唐瑞華　葉蕾

[摘 要]伴隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展滋生了越來越多的腐敗洗錢犯罪，腐敗猶如一顆毒瘤嚴(yán)重影響我國經(jīng)濟、社會、政治的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展，為此健全防腐敗反洗錢犯罪制度體系對于我國社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展、國家安全有著長遠(yuǎn)而重要的意義。

銀行金融業(yè)作為資金周轉(zhuǎn)中心，加強防腐敗反洗錢工作至關(guān)重要，這不僅有利于更好地打擊腐敗犯罪分子，還有利于降低銀行自身存在的風(fēng)險性，對于整個金融業(yè)的穩(wěn)定有著極為重要的影響。當(dāng)前，社會各界人士，從政府到民間學(xué)者都在積極探討如何完善防腐敗反洗錢犯罪制度，這將和我國政府、人民生活產(chǎn)生密切的關(guān)系。

[關(guān)鍵詞]防腐敗反洗錢；制度健全完善

[中圖分類號]F832 [文獻標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）52-0233-02

1 我國洗錢渠道主要是銀行業(yè)金融機構(gòu)

洗錢主要是針對法律以及金融體系當(dāng)中的漏洞完成這一犯罪的，洗錢犯罪活動頻發(fā)的國家或地區(qū)的典型特點就是法律和金融制度的不完善，所以僅從這一點出發(fā)，健全防腐敗犯罪制度體系就非常重要也是必須完成的；正因為目前我國相關(guān)制度尚不完善或欠缺才給了腐敗和犯罪分子利用相關(guān)體系進行洗錢、從事犯罪活動的機會。金融業(yè)成為腐敗洗錢的主要渠道，原因在于各類金融交易可以很好地將資金來源隱匿起來，使資金來源顯得非常正規(guī)，檢察機關(guān)也難以找到蛛絲馬跡，想要找到資金來源需要耗費很大的力氣、完成煩瑣的工作，但是結(jié)果來源卻不一定真實可靠。我國金融反洗錢體系真正發(fā)展的時間并不長，所以制度方面存在的漏洞和缺陷，很容易被犯罪分子利用進行洗錢活動而使得黑錢變?yōu)榘族X、干凈錢。

尤其是金融業(yè)的核心銀行成為洗錢利用的主要渠道；中國人民銀行作為我國中央銀行，對各商業(yè)銀行進行監(jiān)管和服務(wù)，各商業(yè)銀行的大部分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過中國人民銀行處理，其每日成交當(dāng)中進行的一些大單交易能夠有效的監(jiān)督核查，但因數(shù)據(jù)龐大和部分特殊業(yè)務(wù)及制度不完善方面存在的漏洞，難免會有所缺失和遺漏或處在一種無法監(jiān)管和無能為力的尷尬境地。所以健全人民銀行管理制度是首要的；人民銀行對聚集的各商業(yè)銀行數(shù)據(jù)能夠更加直接深入有效監(jiān)管，則可以更好地發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪動向，只要銀行監(jiān)管制度健全并且被有效執(zhí)行，就能夠遏制腐敗犯罪分子通過銀行渠道洗錢，為此中國人民銀行成為反腐敗反洗錢的重心。

2 反洗錢對于我國的緊迫性

當(dāng)前隨著金融業(yè)全球化的發(fā)展，使得犯罪分子洗錢的手段越來越高明，洗錢活動自然進行得更為頻繁，犯罪分子利用各種金融交易品以及國際國內(nèi)金融機構(gòu)進行洗錢，使得查處的難度日益增加令其洗錢成功率也不斷提高，從而刺激犯罪分子不斷從事洗錢活動，甚至出現(xiàn)了一些專業(yè)洗錢的機構(gòu)代理洗錢活動。如今我國的洗錢犯罪也形成了一些比較鮮明的特點，第一，洗錢機構(gòu)越來越多并且具有相當(dāng)專業(yè)的手法，這類機構(gòu)一般雇用對金融業(yè)相當(dāng)熟悉的人員從事洗錢犯罪活動，當(dāng)中不乏一些在證券、銀行等金融機構(gòu)從業(yè)過的高級人員，他們對于金融體系的漏洞可謂了如指掌，所以洗錢手段相當(dāng)高明往往能夠成功避開現(xiàn)有的管理體制，從而幫助腐敗分子和犯罪分子洗脫資金來源不正的嫌疑；第二，通過技術(shù)方式進行洗錢比如做假賬等，這屬于一種極為常見的手法，因為實施起來比較簡單。

目前國際上發(fā)達(dá)國家在防腐敗反洗錢犯罪方面的體制相對來說健全很多，所以犯罪分子一般不選擇此類國家而是選擇新興國家；比如亞洲國家成為洗錢犯罪的主要工具。我國金融體系面向國際開放的時間較短，所以在制度方面存在諸多不足，加上現(xiàn)有制度的某些方面本身的不健全，更是成為了洗錢的主要選擇對象之一。國內(nèi)腐敗分子通過國際國內(nèi)金融體系可成功將錢轉(zhuǎn)移到國外，一旦東窗事發(fā)之后可以輕松逃到境外并且合法擁有其在境外的資金，這也是近年來我國貪官外逃前必備的工作之一。而國際犯罪分子也利用我國金融體系頻繁從事洗錢犯罪活動，使得我國反洗錢面臨越來越大的麻煩，面對國際國內(nèi)洗錢犯罪的壓力使得我國必須改革完善現(xiàn)有的防腐敗反洗錢制度體系才能更好地遏制住不斷上升的洗錢勢頭。通過洗錢導(dǎo)致我國每年流失的資金超過兩千億元以上，而這僅僅是可監(jiān)測到的數(shù)據(jù)也就是說實際上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止這個數(shù)字，一些人士甚至表示每年至少有五千億元人民幣流失到境外。這對于我國經(jīng)濟發(fā)展造成了嚴(yán)重的損害，所以防腐敗反洗錢犯罪對我國來說可謂迫在眉睫。

3 建立反洗錢中心具有深遠(yuǎn)意義

雖然早些年中國人民銀行已經(jīng)牽頭反洗錢犯罪相關(guān)工作，但是因為反洗錢不僅僅需要對銀行數(shù)據(jù)進行監(jiān)督，還需要眾多部門的配合才行，比如財政、工商、公安、海關(guān)、外匯管理等行政部門，甚至連同法院、檢察院等都必須聯(lián)系起來，如此才能構(gòu)建一個真正具有效力的防腐敗反洗錢中心。但是當(dāng)前我國甚至沒有明確誰在反洗錢工作當(dāng)中占據(jù)核心地位也就是領(lǐng)導(dǎo)地位，沒有真正具有指揮權(quán)力的部位，那么開展反洗錢工作的難度可想而知是多么巨大，只要當(dāng)中某一個部門不服從指令，那么將對整個反洗錢犯罪工作造成嚴(yán)重的影響。

一是應(yīng)將市場經(jīng)濟下所有涉腐犯罪納入洗錢上游犯罪，犯罪類型可拓展到徇私舞弊低價折股、出售國有資產(chǎn)罪、私分國有資產(chǎn)罪、私分罰沒財物罪、巨額財產(chǎn)來源不明罪和境外存款隱瞞不報罪等罪名，犯罪主體不僅限于公職人員，還應(yīng)包括與公職人員個人關(guān)系或工作關(guān)系密切的私營部門和自然人等，洗錢犯罪不僅囊括現(xiàn)有轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、隱瞞或掩飾腐敗犯罪所得等洗錢方式，還應(yīng)涉及腐敗洗錢犯罪未遂和共犯等行為方式。

二是配套建立完善政治敏感人物名單和公職人員財產(chǎn)公開申報制度。應(yīng)盡快建立起我國的政治敏感人物名單庫，不僅包括外國政要人物，且應(yīng)涵蓋在國內(nèi)特定領(lǐng)域和特定地區(qū)具有一定政治影響力、掌握一定公共資源的公職人員，同時建立起獲取并持續(xù)維護政治敏感人物名單庫的信息渠道，明確對政治敏感人物的反洗錢措施。

三是進一步深化社會主義市場經(jīng)濟改革。防治腐敗的反洗錢機制扎根于市場經(jīng)濟，社會主義市場經(jīng)濟的基礎(chǔ)設(shè)施越完善，地下經(jīng)濟金融的生存空間就越小，反洗錢對腐敗犯罪的監(jiān)控體系就越完善。一方面要加大支付設(shè)施建設(shè)力度，減少現(xiàn)金方式結(jié)算，同時加強現(xiàn)金管理，最大限度地消除現(xiàn)金這一腐敗洗錢黑洞；另一方面，還要加緊個人信息保護立法，全面規(guī)范市場和商業(yè)領(lǐng)域?qū)€人信息的使用和管理，按照公共利益優(yōu)先和安全保密的原則，在充分發(fā)揮經(jīng)濟金融系統(tǒng)反腐敗功能的同時，避免侵害市場經(jīng)濟主體的正常信息權(quán)益。

作為資金集結(jié)的中心，人民銀行顯然應(yīng)該擔(dān)當(dāng)起反洗錢中心的領(lǐng)導(dǎo)者，一旦發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)可以利用其權(quán)力迅速組織相關(guān)部門進行核查，從而提高反洗錢效率令腐敗分子無法拖延時間和做其他準(zhǔn)備。此外銀行必須建立完善的內(nèi)部制度，比如開戶方面的制度顯得尤為重要，如何核實開戶人的身份信息對于預(yù)防利用他人戶頭從事犯罪洗錢活動有著重要的作用。還要注重培養(yǎng)銀行從業(yè)人員的反洗錢意識，通過人員和監(jiān)測系統(tǒng)更好地杜絕洗錢犯罪，防腐敗和反洗錢可謂是相輔相成，腐敗分子往往借助洗錢方式成功逃脫監(jiān)管，以銀行領(lǐng)導(dǎo)的反洗錢中心的建立對于打擊腐敗分子、預(yù)防資金外流等具有重要意義。

防腐敗反洗錢犯罪制度的完善健全將是樹立我國政府公信力、穩(wěn)步推進社會經(jīng)濟發(fā)展的重要推力。

參考文獻：

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