杜一幟

【摘要】 近年來，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)迅速發(fā)展，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)范化的需求也日益增強(qiáng)。而我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展歷史較短暫，體制不夠成熟。美國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展是當(dāng)今世界最具代表性的制度模式，其發(fā)展思路的革新為美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提供持續(xù)動(dòng)力。因此，本文借鑒美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展模式，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，提出適合我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的建議。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；啟示

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

1.1我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面穩(wěn)步擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)保障能力有效提高。從地理區(qū)域分布看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已由試點(diǎn)初期的5個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）覆蓋到全國(guó)。從保險(xiǎn)品種看，中央財(cái)政補(bǔ)貼的品種已達(dá)到15個(gè)。從風(fēng)險(xiǎn)保障能力看，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在實(shí)現(xiàn)基本覆蓋農(nóng)林牧漁各主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的同時(shí)，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈前后都有了新的延伸，從生產(chǎn)領(lǐng)域的自然災(zāi)害、疫病風(fēng)險(xiǎn)等逐步向流通領(lǐng)域的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等延伸。

1.2市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體不斷增加。2012年我國(guó)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司已由試點(diǎn)初期的6家增至25家，適度競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)環(huán)境正逐步形成。

1.3政策支持力度連年加大。2012年，我國(guó)享受財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼政策的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模達(dá)到235.28億元，占總保費(fèi)規(guī)模的97.98%，財(cái)政補(bǔ)貼型險(xiǎn)種仍是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，有效地減輕了農(nóng)民的保費(fèi)負(fù)擔(dān)水平。

1.4經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能持續(xù)發(fā)揮。2012年，共計(jì)向2818萬農(nóng)戶支付賠款148.2億元，對(duì)穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進(jìn)農(nóng)民增收起到了積極的保障作用。在一些保險(xiǎn)覆蓋面高的地區(qū)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款已成為災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)的重要資金來源。2012年1-12月，全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入240.13億元，同比增長(zhǎng)38%；為1.83億農(nóng)戶提供風(fēng)險(xiǎn)保障9006億元，承保戶數(shù)同比增長(zhǎng)8%，保險(xiǎn)金額同比增長(zhǎng)38%。[1]但總體看，中國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入僅為農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的3.2‰，覆蓋面積僅占我國(guó)耕地面積的1/4，發(fā)展模式還不成熟，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的保障能力相對(duì)有限。中國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本經(jīng)營(yíng)模式還是將業(yè)務(wù)委托給商業(yè)性保險(xiǎn)公司來做，政府給予一定的補(bǔ)貼。這種運(yùn)作模式仍處于試點(diǎn)階段，相對(duì)比較粗放。再加上中國(guó)農(nóng)村地區(qū)幅員遼闊，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況差異大，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式在發(fā)展過程中需要繼續(xù)完善。

二、美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷史。從世界農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)程來看，美國(guó)作為全球最大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，有著悠久的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷史。從上世紀(jì)30年代，美國(guó)政府就開始支持繁榮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，以農(nóng)作物保險(xiǎn)作為主要部分。美國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展大致經(jīng)歷了四個(gè)階段。第一階段以私人公司的商業(yè)化運(yùn)作為主，險(xiǎn)種很少。第二階段是聯(lián)邦政府開始經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，險(xiǎn)種有所增加，從原來單純的小麥承保擴(kuò)大到棉花和煙草等，但是覆蓋面還是很少。第三階段屬于“公私合營(yíng)”階段。對(duì)原先的農(nóng)作物保險(xiǎn)法做出重大修改。通過巨災(zāi)保險(xiǎn)、擴(kuò)大保障保險(xiǎn)、集體保險(xiǎn)和非保險(xiǎn)作物保障計(jì)劃。將所有的農(nóng)作物生產(chǎn)者都納入農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃。第四階段是私營(yíng)加政府扶持式的發(fā)展階段。

2.2美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式。美國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要模式是國(guó)家專門保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主導(dǎo)，經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為輔。政府出資建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，免除一切賦稅并給予一定補(bǔ)貼，并組建政策性的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司——其職能是通過再保險(xiǎn)機(jī)制，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在全國(guó)的范圍內(nèi)最大程度分散，并補(bǔ)貼各州農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的虧損。[2]美國(guó)農(nóng)作物保險(xiǎn)主要有四種形式。一是多種風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)。這是美國(guó)最早開設(shè)的農(nóng)作物保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)的范圍最廣，保險(xiǎn)作物約為70種，保險(xiǎn)責(zé)任包括干旱、洪水、火山爆發(fā)、山體滑坡、雹災(zāi)、火災(zāi)和作物病蟲害等。二是團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。該險(xiǎn)種的保險(xiǎn)產(chǎn)量與所在地該農(nóng)作物的平均產(chǎn)量掛鉤。當(dāng)所在地平均產(chǎn)量因受災(zāi)損失而低于保險(xiǎn)產(chǎn)量時(shí)，保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)提供補(bǔ)償，而不考慮各個(gè)農(nóng)場(chǎng)實(shí)際產(chǎn)量的高低。三是收入保險(xiǎn)。自1994年農(nóng)作物保險(xiǎn)改革法生效以來，收入保險(xiǎn)成為美國(guó)農(nóng)村地區(qū)最受歡迎的險(xiǎn)種。四是冰雹險(xiǎn)。在美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中，大型天災(zāi)險(xiǎn)種一般都是由政府支持的，但惟一例外就是冰雹險(xiǎn)，這是一個(gè)完全由私營(yíng)保險(xiǎn)公司開展的純商業(yè)險(xiǎn)種。[3]

2.3美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展特征

2.3.1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織形式、經(jīng)營(yíng)形式靈活。具體設(shè)置由各州自行確定，如華盛頓州實(shí)行信用保險(xiǎn)制度，其保險(xiǎn)對(duì)象為農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)，以農(nóng)業(yè)貸款為保險(xiǎn)金額，一旦農(nóng)作物受災(zāi)而無力償還債務(wù)時(shí)，保險(xiǎn)人可直接把賠款支付給農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)；而在佐治亞州，則實(shí)行農(nóng)作物成本保險(xiǎn)制度。

2.3.2自愿保險(xiǎn)、強(qiáng)制保險(xiǎn)與利益誘導(dǎo)相結(jié)合。美國(guó)對(duì)農(nóng)作物巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)制度，農(nóng)場(chǎng)主必須購(gòu)買巨災(zāi)保險(xiǎn)，政府對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)補(bǔ)貼全部保費(fèi)，其他都是自愿選擇。投保的農(nóng)民當(dāng)年作物收成因?yàn)?zāi)害減少25%以上時(shí)，可以取得聯(lián)邦作物保險(xiǎn)公司的最高賠償金額。并且規(guī)定，只要參加了其他保險(xiǎn)同時(shí)可獲得巨災(zāi)保險(xiǎn)保障。

2.3.3農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的非贏利性。為防止道德風(fēng)險(xiǎn)，美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠償實(shí)行比例責(zé)任制，被保險(xiǎn)人自己承擔(dān)部分損失，保險(xiǎn)人按一定比例予以賠償。聯(lián)邦作物保險(xiǎn)公司規(guī)定，農(nóng)民自保25%，公司只賠償75%。從聯(lián)邦作物保險(xiǎn)公司幾十年經(jīng)營(yíng)情況看，保險(xiǎn)費(fèi)收入與賠款支出基本平衡，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)結(jié)果是不贏利的。在自然災(zāi)害嚴(yán)重的年度，出現(xiàn)巨額超賠，其管理費(fèi)完全由國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼。

2.3.4聯(lián)邦政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供經(jīng)濟(jì)支持、免稅、補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)支持包括三方面：一是保費(fèi)補(bǔ)貼，各險(xiǎn)種的補(bǔ)貼比例不同。2000年補(bǔ)貼額平均為純保費(fèi)的53%（保費(fèi)補(bǔ)貼額平均每英畝為6.6美元），近五年來，美國(guó)政府對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)用的補(bǔ)貼比率基本維持在62%。賠付率因年景不同而差別較大，近五年累計(jì)賠付率約為91%，基本維持收支平衡。其中，巨災(zāi)保險(xiǎn)補(bǔ)貼全部保費(fèi)，多種風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)等保費(fèi)補(bǔ)貼率約為40%；二是業(yè)務(wù)費(fèi)用補(bǔ)貼，向承辦政府農(nóng)作物保險(xiǎn)的私營(yíng)保險(xiǎn)公司提供20-25%業(yè)務(wù)費(fèi)用；三是政府承擔(dān)聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)費(fèi)用，以及農(nóng)作物保險(xiǎn)推廣和教育費(fèi)用。聯(lián)邦政府、州政府及其他地方政府對(duì)農(nóng)作物保險(xiǎn)免征一切稅賦。鼓勵(lì)各州根據(jù)自身財(cái)力狀況提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。政府通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司，向私營(yíng)公司提供比例再保險(xiǎn)和超額損失再保險(xiǎn)保障。

2.3.5美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面廣和險(xiǎn)種多。目前保險(xiǎn)的農(nóng)作物已經(jīng)有120多種。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要由風(fēng)險(xiǎn)管理局指定的19家美國(guó)私營(yíng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，這些保險(xiǎn)公司提供了大約20余種農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃和200多萬張農(nóng)作物保險(xiǎn)保單，承保面積接近3億英畝。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種主要有多種風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)，包括巨災(zāi)保險(xiǎn)和擴(kuò)大保障保險(xiǎn)、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)、冰雹險(xiǎn)以及其它險(xiǎn)種（如新苗圃保險(xiǎn)、大白菜種植收入保險(xiǎn)等）。

三、美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展給中國(guó)的啟示

3.1政府應(yīng)設(shè)立專門農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法是開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保證和依據(jù)。雖然我國(guó)《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有原則性規(guī)定，但這些規(guī)定過于籠統(tǒng)，缺乏可操作性。2012年通過了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，但其內(nèi)容不夠詳細(xì)，應(yīng)制定專門的實(shí)施細(xì)則，用法規(guī)形式明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性屬性、政府的管理職能和具體的支持方式、經(jīng)營(yíng)主體應(yīng)享受的具體優(yōu)惠政策，明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)原則、組織形式、承保范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)辦法等。確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本法律依據(jù)，以保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的順利建立和業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)運(yùn)作，使農(nóng)民的利益得到切實(shí)的保障。美國(guó)美國(guó)的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》自1938年頒布后，到1980年前后共修改了12次。在1994年又進(jìn)行了較大的修訂，產(chǎn)生了《克林頓農(nóng)作物保險(xiǎn)改革法》，1996年再次進(jìn)行修訂。

3.2建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。國(guó)家成立政策性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，具體開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。同時(shí)國(guó)家鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社和其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社和其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司共同作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)與投保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者，在國(guó)家監(jiān)管和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃內(nèi)簽訂合同。建議規(guī)定國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的設(shè)立宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、資金來源等問題。國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司是國(guó)家出資設(shè)立的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，具體負(fù)責(zé)全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開展，以穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民收入，實(shí)現(xiàn)國(guó)家農(nóng)業(yè)政策為經(jīng)營(yíng)宗旨。國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司由中央財(cái)政收入和國(guó)際糧油組織的援助資金等作為資金來源。在各省設(shè)立分公司。

3.3建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)機(jī)制。建立相關(guān)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與制度。美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大多利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)機(jī)制規(guī)避農(nóng)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)不僅是一種使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)走向良性循環(huán)的制度安排，其對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的可持發(fā)展也起著十分重要的作用。通過農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人的承擔(dān)能力，增加業(yè)務(wù)量；也可以降低原保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)成本，分散風(fēng)險(xiǎn)，保障其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性；還可以增加原保險(xiǎn)人的傭金收入。政府可以出資建立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，承保經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也可以開放國(guó)外再保險(xiǎn)公司，鼓勵(lì)其對(duì)中國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予再保險(xiǎn)。[4]

3.4設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)大、區(qū)域性強(qiáng)。具有高度關(guān)聯(lián)性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在時(shí)間和空間上不易分散，很容易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失，吞噬農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的所有準(zhǔn)備金和資本金，制約其可持續(xù)發(fā)展。我國(guó)又是自然災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)，一旦發(fā)生災(zāi)害短期內(nèi)給政府帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。保險(xiǎn)公司也將面臨巨大的賠償，一般的商業(yè)保險(xiǎn)公司都不愿去經(jīng)營(yíng)。政府不可能全面承擔(dān)巨額補(bǔ)償。因此，國(guó)家要從財(cái)政收入中拿出一定資金，結(jié)合參保戶的部分保費(fèi)，還可以通過社會(huì)各界的捐贈(zèng)共同建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金。[5]國(guó)家籌集渠道應(yīng)主要包括：國(guó)家財(cái)政撥款；從農(nóng)險(xiǎn)公司無大災(zāi)年份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)節(jié)余滾存中抽出一部分；農(nóng)險(xiǎn)公司的稅收減免部分；從防災(zāi)、減災(zāi)和救災(zāi)專項(xiàng)支出中與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)標(biāo)的相對(duì)應(yīng)的資金中抽取一部分；每年從國(guó)家的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金中抽取一部分，將以上資金整合起來，充實(shí)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。另外，還可由政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金債券，提高巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金儲(chǔ)備能力。

四、總結(jié)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不同于純粹的商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種政策性保險(xiǎn)。我國(guó)要發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不能完全照搬美國(guó)或者加拿大或者日本的模式，因?yàn)楦鲊?guó)的國(guó)情不同，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策也不同。我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，而且國(guó)土面積也很大，所以我國(guó)要從自己的國(guó)情出發(fā)，提出一套適合我國(guó)國(guó)情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式。未來中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)盡量從農(nóng)村農(nóng)業(yè)實(shí)際出發(fā)，以更加科學(xué)的籌資手段和投資獲益方式來保障購(gòu)買保險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)從事人員的利益與收益。

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