摘要：我國銀行業(yè)高效穩(wěn)健運營的重點問題就是如何對商業(yè)銀行的風(fēng)險進行有效的防范和控制。而構(gòu)建完善的監(jiān)管制度是其中的重要途徑。目前，我國商業(yè)銀行監(jiān)管制度還存在一定缺陷，會直接影響監(jiān)管的效率和成果。本文著重對監(jiān)管的主體制度方面存在的主要問題進行分析，并提出相應(yīng)的完善對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 監(jiān)管主體 法律制度

1 我國商業(yè)銀行監(jiān)管主體制度的現(xiàn)狀

我國的銀行業(yè)的監(jiān)管主體制度具有“多頭”監(jiān)管的特征，首先，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的主體制度是伴隨著經(jīng)濟的發(fā)展、金融體制的改革而不斷調(diào)整、發(fā)展的。在未實行金融改革之前，中國人民銀行一直在履行著銀行業(yè)監(jiān)管的職責(zé)。但是在2003年12月27日通過的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條①的規(guī)定中已經(jīng)明確了銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對我國商業(yè)銀行的法定監(jiān)管主體地位。

其次，新修訂的《中國人民銀行法》規(guī)定，中央銀行可以針對諸如貨幣政策的執(zhí)行情況以及信貸征信業(yè)的管理等等情形來監(jiān)管銀行業(yè)的運營。

不僅如此，嚴格意義上我國商業(yè)銀行的監(jiān)管主體還包括另外幾個部門：國家外匯管理局，監(jiān)管商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)；審計機關(guān)依照《審計法》和《商業(yè)銀行法》對銀行業(yè)的金融審計，包括對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債、財務(wù)收支、經(jīng)營管理以及執(zhí)行國家法令政策情況等；我國各級有關(guān)政府部門，如財政部、工商稅務(wù)部門、勞動人事部門等等?？傮w上我國現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管主體是以銀監(jiān)會為主，并與中國人民銀行以及其他政府職能部門彼此協(xié)作而構(gòu)建的監(jiān)管主體體系。

由此可以看出，我國銀行業(yè)的監(jiān)管其實是由銀監(jiān)會會同其他相關(guān)機關(guān)和部門來共同配合、協(xié)作進行的。其中銀監(jiān)會在整個銀行業(yè)的監(jiān)管過程中起著舉足輕重的作用。這是目前我國商業(yè)銀行監(jiān)管主體制度重要的現(xiàn)實特征。

2 監(jiān)管主體制度的不足

關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管主體制度存在的主要問題可以從以下兩個方面來分析：

一方面，多個監(jiān)管主體之間缺乏相關(guān)的組織協(xié)調(diào)機制。銀監(jiān)會作為我國法定的銀行監(jiān)管主體，有權(quán)按照法律的具體規(guī)定對商業(yè)銀行進行監(jiān)管。而法律也規(guī)定中國人民銀行在具體條件下也保留對商業(yè)銀行進行監(jiān)管的職權(quán)，而且還有其他的相關(guān)政府部門的監(jiān)管職權(quán)。在這種多個監(jiān)管主體同時存在的現(xiàn)實情況下，非常容易在行使監(jiān)管職權(quán)時產(chǎn)生摩擦。例如發(fā)生重復(fù)監(jiān)管或監(jiān)管真空的情況，這些矛盾都是需要進一步解決的，而對此我國并沒有很好地溝通與協(xié)調(diào)機制來解決這種尷尬情況。

另一方面，銀監(jiān)會與地方政府之間在職能分配上存在矛盾。十八界三中全會中要求全面深化經(jīng)濟體制改革，要明確政府和市場之間的關(guān)系，要讓市場在資源配置中真正起決定作用，政府采取的手段只能是加強監(jiān)管，而不應(yīng)過多運用行政手段來干預(yù)市場的正常運行。要讓企業(yè)在市場規(guī)律的作用下努力求發(fā)展，而不應(yīng)在政府的保護下安穩(wěn)度日。但是現(xiàn)實中有時政府為了維護整個地區(qū)的穩(wěn)定，可能就會違背市場規(guī)律，對一些面臨危機的企業(yè)進行扶持，往往利用行政權(quán)力給銀行施壓，給予其金融援助，有時甚至?xí)娭粕虡I(yè)銀行給虧空企業(yè)發(fā)放貸款等。而這種行為背后往往會對商業(yè)銀行而言蘊藏著極大的風(fēng)險，造成貸款資金難以收回。政府的這種做法無疑是對銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行法定監(jiān)管權(quán)的侵犯。

所以進一步加強監(jiān)管部門之間的溝通協(xié)調(diào)機制建設(shè)以及杜絕行政干預(yù)對于更好地防范商業(yè)銀行的風(fēng)險十分重要。

3 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險監(jiān)管主體制度的完善

3.1 完善監(jiān)管主體之間的組織協(xié)調(diào)機制

減少“多頭”監(jiān)管的矛盾主要途徑就是解決銀監(jiān)會與中國人民銀行監(jiān)管職能之間的摩擦與沖突。一方面要增強溝通協(xié)調(diào)，建立相關(guān)的信息共享機制，避免出現(xiàn)監(jiān)管真空以及重復(fù)監(jiān)管的情況；另一方面各個監(jiān)管機構(gòu)和部門要恪盡職守，不得出現(xiàn)監(jiān)管責(zé)任的推諉，要密切配合，降低監(jiān)管成本，來使得監(jiān)管更加有效率。

具體的做法可以是建立經(jīng)常聯(lián)系機制：明確規(guī)定在每個固定的時間召開聯(lián)席會議的工作機制來溝通和協(xié)商監(jiān)管中遇到的具體的問題；同時需要在法律上明確規(guī)定銀監(jiān)會與中國人民銀行關(guān)于發(fā)生風(fēng)險后的責(zé)任承擔(dān)，要明確監(jiān)管主體對監(jiān)管過程中造成的不當甚至違法后果的責(zé)任承擔(dān)。只有這樣才能更加有效的加強銀行監(jiān)管，促進銀行業(yè)健康發(fā)展。

3.2 加強監(jiān)管獨立性，杜絕行政干預(yù)

法制環(huán)境的改善，不僅依靠良好的行政執(zhí)法環(huán)境，還需要獨立的司法環(huán)境，整個大環(huán)境的改善共同為對商業(yè)銀行監(jiān)管主體有效行使監(jiān)管職權(quán)提供保障，可是實際的情況卻不容樂觀。

在信貸活動中，商業(yè)銀行作為債權(quán)方的權(quán)益常常會由于地方政府的不當干預(yù)而蒙受損失。地方政府可能會出于某些考慮而出面對一些地方企業(yè)的利益進行不當?shù)谋Ｗo，例如發(fā)生了企業(yè)信貸違約、逃避銀行債務(wù)的行為，可是政府可能會給銀行施加壓力而“偏袒”企業(yè)致使銀行只能被迫接受利益受損的事實。而這時銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行風(fēng)險的監(jiān)管就形同虛設(shè)。政府這種行為的根本原因就是利益的驅(qū)動，這種局限是客觀的。所以只能完善相關(guān)的制度和監(jiān)督約束機制來改善這種現(xiàn)象。要讓依法行政的理念根植于政府的日常行為中，通過法律制度的建設(shè)來約束地方政府濫用職權(quán)的現(xiàn)象，讓政府成為全社會守信的帶頭人，讓企業(yè)的發(fā)展以市場為導(dǎo)向，優(yōu)勝劣汰，只有這樣政府才是社會經(jīng)濟發(fā)展最好的領(lǐng)導(dǎo)者。

具體做法是急需制定《政府信息公開法》、《行政程序法》等相關(guān)的法律法規(guī)，讓政府的行為處在人民大眾的監(jiān)督下、行使職權(quán)更加規(guī)范合法。

改善監(jiān)管主體的獨立性也同樣依靠獨立的司法環(huán)境。但在現(xiàn)實情況下，司法權(quán)往往會屈從于行政權(quán)，人民法院屈從于政府，主要表現(xiàn)為執(zhí)行過程中執(zhí)行難的問題。信貸風(fēng)險一旦發(fā)生，必然涉及到訴至法院執(zhí)行約定的抵押財產(chǎn)等問題。而這個階段政府由于某些原因干預(yù)法院的執(zhí)行等現(xiàn)象時有發(fā)生，而銀監(jiān)會對銀行信貸風(fēng)險的監(jiān)管也會遭遇尷尬的境地。導(dǎo)致執(zhí)行效率低下，最終造成銀行信貸資產(chǎn)的損失。

強化司法權(quán)的獨立性是法制環(huán)境改善的另一個重要方面，這是一個復(fù)雜而艱難的過程。但是必須逐步的加以改善，這是加強監(jiān)管獨立性的要求，更是民主與法制建設(shè)的要求。必須改變現(xiàn)行的司法權(quán)運行模式，要從根本上實現(xiàn)獨立的“法院式”人民法院而不是“行政式”人民法院。作為法官只能按照法院的判決來執(zhí)行而不能屈從于行政指揮，徹底打破人民法院系統(tǒng)的行政關(guān)系是實現(xiàn)司法獨立的關(guān)鍵所在。

3.3 增強國際監(jiān)管合作

在WTO框架下，各締約國銀行業(yè)除了合法競爭當然也存在協(xié)同合作的可能性。在各國銀行已經(jīng)積極開展交流與合作的情況下，各國銀行業(yè)監(jiān)管當局也應(yīng)該加強相應(yīng)的合作。

自中國銀監(jiān)會成立以來，就非常看重國際合作對于銀行業(yè)風(fēng)險的防范作用。積極與國外一些國家和地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)管主體進行交流，共同為銀行業(yè)的安全穩(wěn)定發(fā)展出謀劃策。而且，在2003年初，中國銀監(jiān)會設(shè)立了國際咨詢委員會，規(guī)定它的主要的目的就是為增進中國銀監(jiān)會與他國銀行監(jiān)管主體以及國際銀行監(jiān)管組織的交流與合作，并制定發(fā)布了一系列的章程、文件，像這些類似的國際合作還可以向縱深方向發(fā)展。

注釋：

①《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條：國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。

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07.

作者簡介：

甄偉（1987-），女，河北廊坊人，在讀研究生，研究方向：經(jīng)濟法。endprint