秦閏

摘 要：本文從貸款風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)分類信息、分類結(jié)果認(rèn)識(shí)等四個(gè)方面對(duì)《征信業(yè)管理?xiàng)l例》實(shí)施對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的影響進(jìn)行了闡述，并從合規(guī)性、合同條款、征信系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面提出了改進(jìn)建議。

關(guān)鍵詞：征信；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

中圖分類號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2014（7）-0088-02

《征信業(yè)管理?xiàng)l例》經(jīng)國(guó)務(wù)院頒布自2013年3月15日起施行，標(biāo)志著我國(guó)征信業(yè)務(wù)的法律體系進(jìn)一步完善。在該《條例》的第5章對(duì)金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行了專門規(guī)范，明確了信貸機(jī)構(gòu)的相關(guān)義務(wù)；而信息報(bào)送義務(wù)使得商業(yè)銀行信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分類行為被外部化，將導(dǎo)致信貸機(jī)構(gòu)因分類不準(zhǔn)確可能會(huì)承擔(dān)不利的法律后果，甚至可能會(huì)面臨一定的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，切實(shí)加強(qiáng)信貸管理，提高風(fēng)險(xiǎn)分類工作準(zhǔn)確性，顯得尤為迫切。

一、具體影響分析

（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)的劃分。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理行為，是信貸機(jī)構(gòu)基于自身風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的主觀預(yù)判，風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果受多種因素影響。銀監(jiān)會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）第2條明確規(guī)定，“本指引所指的貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性?！睂?shí)務(wù)中，各信貸機(jī)構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《指引》要求，在貸后管理中，及時(shí)收集各類風(fēng)險(xiǎn)信息，在綜合考慮財(cái)政、貨幣等宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、借款人的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，對(duì)借款人能否及時(shí)、足額還款進(jìn)行綜合分析預(yù)判，從而確定風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)次。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果差異性的產(chǎn)生。分類結(jié)果受信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)信息掌握程度及內(nèi)部信貸管理水平等多種因素影響。在風(fēng)險(xiǎn)偏好方面，各信貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好并不完全相同，對(duì)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)的掌握有緊有松。在貸后管理中，信貸機(jī)構(gòu)對(duì)借款人風(fēng)險(xiǎn)信息掌握程度并不一致。因此，即使同一個(gè)借款人在不同信貸機(jī)構(gòu)之間極有可能產(chǎn)生不同的分類結(jié)果。同時(shí)，信貸機(jī)構(gòu)的信貸管理水平也會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果中有所體現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)分類不僅包括對(duì)借款人自身還款能力的分析，而且還包括對(duì)信貸方案制定合理性的評(píng)價(jià)。實(shí)務(wù)中，仍然存在借款人（項(xiàng)目）能產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流，自身有一定還款能力，但貸款被認(rèn)定為不良的情況。主要原因在于信貸方案制定不科學(xué)，貸款期限約定不合理，從而導(dǎo)致借款人無(wú)法按照現(xiàn)行有效合同及時(shí)、足額履約。此類情況在水電站、公路、政府融資平臺(tái)等貸款上表現(xiàn)較為明顯?！昂每蛻簦?xiàng)目）、爛貸款”是其典型特征。

（三）風(fēng)險(xiǎn)分類信息的外部化?！稐l例》規(guī)定的信貸機(jī)構(gòu)信息報(bào)送義務(wù)使得銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)分類行為外部化，同時(shí)，信貸機(jī)構(gòu)要保障信息報(bào)送的準(zhǔn)確性?！稐l例》第5章第29條第一款規(guī)定，“從事信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)提供信貸信息”，該條明確規(guī)定了信貸業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的信貸信息報(bào)送的法定義務(wù)。從實(shí)務(wù)看，信貸信息包括借款人風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，第5章第28條第二款規(guī)定，“金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)為信息主體和取得信息主體本人書面同意的信息使用者提供查詢服務(wù)”。該條規(guī)定了信息使用者的查詢權(quán)，即經(jīng)信息主體書面同意，信息使用者可查詢信息主體的信貸信息。上述兩條規(guī)定，使得信貸業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的信貸信息不再屬于信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部掌握的信息，而變成了經(jīng)信息主體書面同意便可查詢的公開信息。雖然，《條例》第23條規(guī)定，“征信機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理措施，保障其提供信息的準(zhǔn)確性”，但根據(jù)央行《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行公告〔2006〕第8號(hào)）第11條規(guī)定，“征信中心對(duì)借款人和擔(dān)保人信用信息進(jìn)行客觀整理、保存，不得擅自更改原始數(shù)據(jù)”。《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第3號(hào)）第9條規(guī)定，“征信服務(wù)中心根據(jù)生成信用報(bào)告的需要，對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的個(gè)人信用信息進(jìn)行客觀整理、保存，不得擅自更改原始數(shù)據(jù)”。上述兩條規(guī)定表明，征信中心對(duì)信用信息并無(wú)實(shí)質(zhì)意義上的審核義務(wù)，客觀上要求信貸機(jī)構(gòu)對(duì)報(bào)送信用信息的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

（四）分類結(jié)果認(rèn)識(shí)差異可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。分類結(jié)果的主觀性和預(yù)判性并不一定能被信息主體以及信用使用者全面理解，一旦外部化后，對(duì)于分類結(jié)果的準(zhǔn)確性極有可能產(chǎn)生爭(zhēng)議。如前所述，風(fēng)險(xiǎn)分類是信貸機(jī)構(gòu)的主觀預(yù)判，分類結(jié)果受多種因素的影響，由于信息不對(duì)稱，信息主體或信息使用者并不能全面理解分類結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)管理意義。對(duì)于非金融專業(yè)人士而言，不良貸款即等同于不良信用客戶。并且，分類結(jié)果的準(zhǔn)確性并無(wú)明確的量化標(biāo)準(zhǔn)，目前銀監(jiān)會(huì)也只給出了五級(jí)分類各級(jí)次的核心定義。對(duì)于“仁者見仁，智者見智”的核心定義，在信息不對(duì)稱的情況下，專業(yè)人員與非專業(yè)人員之間就極有可能產(chǎn)生爭(zhēng)議。在實(shí)務(wù)中就曾出現(xiàn)過根據(jù)核心定義將未逾期貸款認(rèn)定為不良，借款人在貸款到期后歸還了全部貸款，并起訴銀行機(jī)構(gòu)將其貸款認(rèn)定為不良侵害其名譽(yù)權(quán)的案例。客觀上，將某借款人貸款認(rèn)定為不良后確實(shí)會(huì)對(duì)借款人后續(xù)的融資產(chǎn)生不利影響，且《條例》第26條第3款規(guī)定，“信息主體認(rèn)為征信機(jī)構(gòu)或者信息提供者、信息使用者侵害其合法權(quán)益的，可以直接向人民法院起訴”。

二、改進(jìn)建議

（一）嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）做好風(fēng)險(xiǎn)分類工作。銀監(jiān)會(huì)《指引》是解釋報(bào)送信息結(jié)果準(zhǔn)確性的權(quán)威依據(jù)。因此，在分類實(shí)務(wù)中，必須嚴(yán)格依照《指引》的要求，建立起貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確分類的長(zhǎng)效機(jī)制，在組織領(lǐng)導(dǎo)、工作流程、工作措施、監(jiān)督考核等方面明確具體要求，客觀反映貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。同時(shí)，根據(jù)民訴法規(guī)定的“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”舉證責(zé)任分配原則，在日常工作中，做好分類相關(guān)證明資料的檔案收集工作，一旦發(fā)生法律糾紛，要做到認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的相關(guān)依據(jù)真實(shí)、充分，力求保證分類結(jié)果與外部監(jiān)管部門的貸款分類偏離度檢查沒有較大差異。

（二）充分運(yùn)用制式合同文本的防御性條款，做好提示說明義務(wù)。為了防范風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果外部化后可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在制式合同文本中增加了如下條款，具體內(nèi)容為“貸款人有權(quán)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，將與本合同有關(guān)的信息（包括但不限于貸款形態(tài)分類、貸款逾期信息等）和借款人的其他相關(guān)信息提供給中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)和其他依法設(shè)立的信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，供適格的機(jī)構(gòu)或個(gè)人查詢、使用。任何適格第三方因信賴或使用上述信息對(duì)借款人造成不利影響或損失的，貸款人不因此承擔(dān)任何形式的責(zé)任?！钡捎谏鲜鰲l款屬于格式條款，條款中包含限制自身責(zé)任的內(nèi)容。因此，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第39條第1款的規(guī)定，即“采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對(duì)方的要求，對(duì)該條款予以說明”，對(duì)該條款做好提示說明義務(wù)。

（三）充分發(fā)揮征信系統(tǒng)作用。根據(jù)JP摩根的統(tǒng)計(jì)分析顯示，在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并迅速補(bǔ)救，對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度在25%～30%，而征信查詢能幫助商業(yè)銀行進(jìn)行貸后預(yù)警。為此，在貸后檢查中信貸人員應(yīng)充分發(fā)揮征信系統(tǒng)在貸后管理中的建設(shè)性作用，在征信系統(tǒng)中迅速掌握企業(yè)（個(gè)人）基本信息、信貸信息、非銀行信息的變化情況。通過對(duì)征信系統(tǒng)中了解最新信息的甄別與研判，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，提前做出預(yù)警信息，對(duì)企業(yè)（個(gè)人）的償債能力做出合理、科學(xué)的判斷，動(dòng)態(tài)調(diào)整貸風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)，并及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以防范與化解（降低）貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障了銀行信貸資金的安全。

（四）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理和合理確定貸款結(jié)構(gòu)。優(yōu)化貸款方案，避免出現(xiàn)因自身貸款方案不合理而導(dǎo)致的不良貸款。對(duì)于中長(zhǎng)期的貸款項(xiàng)目，要科學(xué)、準(zhǔn)確評(píng)估項(xiàng)目資金總需求，核查借款人自有資金來(lái)源的可靠性，充分論證建設(shè)周期，合理確定項(xiàng)目貸款額度，保證項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行與及時(shí)投產(chǎn)，并按照銀監(jiān)會(huì)一年兩次以上還款的監(jiān)管要求，在準(zhǔn)確測(cè)算借款人（項(xiàng)目）經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的基礎(chǔ)上，科學(xué)制定分期還款計(jì)劃，防止出現(xiàn)現(xiàn)金流與還款計(jì)劃不匹配的問題；對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款期限應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的實(shí)際需要合理確定，發(fā)放給農(nóng)業(yè)的貸款還要與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)相適應(yīng)，其他用途的貸款要與生產(chǎn)同期相一致，要與借款人共同協(xié)商貸款期限，不要依據(jù)銀行的考核方案和信貸員自己的主觀意志而定。

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責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰e(cuò)ndprint