吳迪

摘要：以伊春為例梳理小額貸款公司設(shè)立以來取得的成效，分析其運(yùn)行過程中存在的問題并提出改進(jìn)建議：應(yīng)加強(qiáng)公司內(nèi)控管理；提高公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理；防范風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)影響金融穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；問題；分析

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）08-0160-01

一、伊春市小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及特點(diǎn)

（一）手續(xù)較為簡(jiǎn)便，貸款發(fā)放速度較快

與目前大型商業(yè)銀行投放一筆貸款需要經(jīng)過立項(xiàng)、評(píng)估、可行性分析等漫長(zhǎng)的審批環(huán)節(jié)相比，小額貸款公司貸款的門檻較低且方便快捷，只要企業(yè)或個(gè)人能夠出具抵押或質(zhì)押物權(quán)證明、擔(dān)保公司擔(dān)保證明，一般1-3個(gè)工作日內(nèi)就能獲得貸款，這一獨(dú)特優(yōu)勢(shì)受到了資金需求急、期限短的個(gè)體工商戶的青睞。目前，小額貸款公司已經(jīng)成為伊春城鄉(xiāng)居民和企業(yè)融資的新興渠道，幫助越來越多的中小微企業(yè)解決了資金難題。

（二）市場(chǎng)認(rèn)可度高，支持領(lǐng)域不斷擴(kuò)大

因“手續(xù)簡(jiǎn)便、額度靈活、審批快捷”等特點(diǎn)，小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較快。截至2013年末，全市小額貸款公司貸款余額7583.5萬元，占其注冊(cè)資本總額的41.9%。從服務(wù)對(duì)象來看，主要分為自然人貸款和企業(yè)貸款兩大類，其中自然人貸款余額2704.5萬元，涉農(nóng)貸款余額263萬元，中小微企業(yè)貸款余額4616萬元。支持領(lǐng)域涉及綠色食品、木材精深加工等林區(qū)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)。直接或間接支持了千余人實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)和再就業(yè)，累計(jì)創(chuàng)造稅收超千萬元。

（三）經(jīng)營(yíng)成果較好，盈利能力持續(xù)增強(qiáng)

開業(yè)以來，伊春市小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況較好，由于采用“抵（質(zhì)）押+擔(dān)保”方式放款，貸款風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的控制，盈利水平隨著業(yè)務(wù)不斷發(fā)展持續(xù)增強(qiáng)。2013年末，7家小額貸款公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)325.1萬元，同比增長(zhǎng)37.13%。

二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）經(jīng)營(yíng)方向偏離初衷，風(fēng)控能力先天不足

按照設(shè)立初衷，小額貸款公司應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的經(jīng)營(yíng)原則，切實(shí)為農(nóng)戶和小微企業(yè)做好貸款服務(wù)。然而，個(gè)別小額貸款公司卻把經(jīng)營(yíng)對(duì)象面向全社會(huì)與商業(yè)銀行開展競(jìng)爭(zhēng)，將房地產(chǎn)開發(fā)、路橋建設(shè)，甚至將本公司的出資人（股東）等作為貸款發(fā)放對(duì)象，最高時(shí)超出其注冊(cè)資本金近20%。由于小額貸款公司的資金來源主要是資本金，一旦發(fā)生貸款風(fēng)險(xiǎn)就直接危及公司的生存。小額貸款公司按貸款余額的1%計(jì)提一般貸款損失準(zhǔn)備，但其所經(jīng)營(yíng)貸款產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)高于銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，較低的風(fēng)險(xiǎn)撥備難以覆蓋較高的貸款風(fēng)險(xiǎn)，公司的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)存在較大的不確定性。

（二）貸款利率上限運(yùn)行，市場(chǎng)利率受到干擾

小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程中，有效發(fā)揮自身放貸“門檻低、效率高”優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，充分運(yùn)用貸款利率可在同期基準(zhǔn)利率水平向上浮動(dòng)4倍的優(yōu)惠政策，大多以經(jīng)營(yíng)超短期過橋貸款、替企業(yè)解決短期頭寸的方式放貸并借機(jī)擴(kuò)大利率上浮空間。發(fā)放的貸款中，7成以上接近或處于基準(zhǔn)利率4倍水平，個(gè)別貸款利率甚至超過基準(zhǔn)利率4倍的法定上限，達(dá)到4.37倍，期限從3天到15天不等，原本為了規(guī)范非正規(guī)金融活動(dòng)而設(shè)立的小額貸款公司在“不經(jīng)意”間扮演了放高利貸的角色，在提高借款企業(yè)融資成本的同時(shí)，也對(duì)區(qū)域利率市場(chǎng)價(jià)格造成干擾。

（三）資金不足漸成瓶頸，擴(kuò)充渠道存在隱患

隨著小額貸款公司市場(chǎng)認(rèn)可度的不斷提升，擴(kuò)充資金的意愿愈發(fā)強(qiáng)烈。目前，小額貸款公司可采取兩種方式從外部融資：一是向銀行貸款構(gòu)成直接負(fù)債。融資規(guī)模不得超過其資本凈額的50%的硬性要求，雖然對(duì)小額貸款公司擴(kuò)大資金來源進(jìn)行了規(guī)范，但也形成了小額貸款公司既是信貸資金供給方，也是信貸資金需求者的“雙重身份”。二是通過出資人追加投資形成對(duì)銀行的間接負(fù)債。由于出資人自身的資金來源可能包括銀行貸款，無形中將小額貸款公司的負(fù)債與銀行的資產(chǎn)捆綁在一起，資金風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)方從小額貸款公司轉(zhuǎn)嫁給了銀行。兩種增資方式均容易將其信貸風(fēng)險(xiǎn)直接或間接地轉(zhuǎn)移到銀行，這將對(duì)小額貸款公司穩(wěn)健發(fā)展和區(qū)域金融穩(wěn)定造成負(fù)面影響。

三、政策建議

（一）明確相關(guān)部門監(jiān)督管理職責(zé)，加強(qiáng)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

通過明確小額貸款公司金融企業(yè)的法律地位，也就相應(yīng)的明確了相關(guān)部門的監(jiān)管職責(zé)。由金融辦整體協(xié)調(diào)各相關(guān)部門配合實(shí)施有效監(jiān)管，人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎性監(jiān)管，銀監(jiān)會(huì)派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)監(jiān)管，工商、公安等部門分別在登記管理、非法集資等方面進(jìn)行管理和查處。同時(shí)，小額貸款公司要進(jìn)一步加快內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的金融知識(shí)培訓(xùn)、職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)教育，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

（二）明確小額貸款公司市場(chǎng)定位，提高公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理水平

小額貸款公司應(yīng)實(shí)行“差異化”、“專業(yè)化”、“細(xì)分化”的市場(chǎng)策略，“抓小放大”明確自己的市場(chǎng)定位，重點(diǎn)向郊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展。要積極推動(dòng)小額貸款公司健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。對(duì)貸款呆賬充分計(jì)提準(zhǔn)備金，增強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。建立有效的信息披露制度，及時(shí)向監(jiān)管部門及利益相關(guān)人披露相關(guān)信息，確保股東及監(jiān)管部門等內(nèi)、外部監(jiān)管的有效性，提高小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（三）明確小貸公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式，防范風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)影響金融穩(wěn)定

進(jìn)一步研究完善小額貸款公司資本風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。探索人民銀行為小額貸款公司發(fā)放再貸款，以引導(dǎo)其業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展；對(duì)服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)成效顯著、內(nèi)控制度健全的小額貸款公司從增資擴(kuò)股的頻度及額度上進(jìn)行政策扶持。對(duì)小額貸款公司實(shí)行減免營(yíng)業(yè)稅、所得稅等稅種或?qū)嵭型硕愓?，減輕小額貸款公司稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。建立小額貸款公司監(jiān)測(cè)評(píng)估指標(biāo)體系，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的檢查督導(dǎo)，重點(diǎn)做好信貸資金風(fēng)險(xiǎn)向商業(yè)銀行傳導(dǎo)分析，有效識(shí)別、防范和化解資金風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)區(qū)域金融穩(wěn)定。

[責(zé)任編輯：蘭欣卉]