郝演蘇

由于我國保險行業(yè)發(fā)展的歷史較短，加上保險營銷體制存在的固疾，誤導消費者的行為經常被披露報端。

近年來，由于保險監(jiān)管機關對于銷售誤導現(xiàn)象采取了零容忍的態(tài)勢，相關誤導行為得到有效抑制。但是，最近有關未來調整收入分配和對于壽險產品實行稅收優(yōu)惠等尚在研究和討論過程中的政策，成為部分壽險公司在銷售壽險產品過程中極力強調的重點，似乎不選擇保險就將面臨嚴重的家庭財富損失或個人利益的流失。

目前，壽險市場銷售環(huán)節(jié)主要借助遺產稅問題和國務院在今年8月出臺的支持保險業(yè)發(fā)展的“新國十條”的相關稅收優(yōu)惠政策，作為促進相關壽險產品銷售的主要賣點。

一是利用遺產稅概念推銷壽險產品。由于壽險產品的特殊性，各國都通過立法形式明確列明受益人的壽險保單在被保險人故去后其保險金不列入遺產范疇，我國保險法也有相同的規(guī)定。在相關媒體發(fā)布深圳擬開展征收遺產稅試點的新聞之后，許多壽險公司將我國擬開征遺產稅作為業(yè)務員培訓的內容，致使業(yè)務員用遺產稅概念推銷壽險產品。由于深圳并沒有開征遺產稅試點的時間表，我國也尚未將開征遺產稅列入立法程序，保險行業(yè)以遺產稅為招攬業(yè)務的做法不僅有損行業(yè)形象，還導致民間財富出現(xiàn)向免征遺產稅的國家和地區(qū)轉移的現(xiàn)象。根據(jù)香港保險業(yè)監(jiān)理處發(fā)布的公告，今年上半年內地居民在香港投保壽險產品的新單保費為101億港幣，而去年同期僅為60億港幣。目前，我國政府實行藏富于民的政策，短期內也不具備開征遺產稅的條件，以遺產稅作為招攬業(yè)務的噱頭也屬于一種誤導行為。

二是利用稅收優(yōu)惠概念推銷壽險產品。從2009年開始，我國就著手研究對于特定養(yǎng)老保險實行稅收優(yōu)惠。今年8月國務院出臺的支持保險業(yè)發(fā)展的“新國十條”又進一步強調要對養(yǎng)老和健康保險產品實行稅收優(yōu)惠政策，中國保監(jiān)會也在緊鑼密鼓地推進開展以個稅遞延的優(yōu)惠政策的試點安排。在任何國家，實行稅收政策要涉及相關部門和領域的協(xié)調，這種協(xié)調的過程需要時間。我國政府第一個專門支持保險業(yè)發(fā)展的文件是1984年的國發(fā)151號文，在這份國務院文件中提出要開展機動車輛道路交通事故責任強制保險（交強險），而交強險的真正落地為2006年，即國務院的相關文件發(fā)布22年之后才成為現(xiàn)實。以我國即將推出的個稅遞延養(yǎng)老保險為例，個稅屬于地稅，由于我國區(qū)域經濟發(fā)展不平衡的特點，開展個稅遞延養(yǎng)老保險對于經濟落后地區(qū)的稅源將產生一定影響，導致個稅遞延政策的真正落地也需要一段時間。

因此，利用尚未明確落地時間表的政策吸引民眾，是一種極不負責任的促銷行為，保險行業(yè)應當腳踏實地做好現(xiàn)實工作，通過物美價廉的產品和優(yōu)質的服務贏得市場，簡單地借用尚未落地的政策之名推廣業(yè)務不僅會損害行業(yè)形象，而且會造成社會對于尚未落地政策的誤解。endprint