胡國軍

摘 要：本文把公共產(chǎn)品的提供過程分為爭取公共預(yù)算和預(yù)算使用兩個階段對尼斯卡寧模型做修正分析，由于政府部門及官員在提供公共產(chǎn)品上信息壟斷將導(dǎo)致爭取公共預(yù)算階段的預(yù)算上的過量公共產(chǎn)品供給和預(yù)算使用階段上過少的或過量但低劣的公共品供給。為提高公共品的提供效率，減少公款挪用、貪污腐敗等現(xiàn)象，應(yīng)提升信息披露程度，有效弱化政府部門及官員在提供公共產(chǎn)品上的信息壟斷，而其中關(guān)鍵在于通過信息披露技術(shù)、手段、渠道和制度再安排等方面努力，有效降低信息披露成本。

關(guān)鍵詞：信息壟斷；尼斯卡寧模型；公共產(chǎn)品提供

一、問題的提出

提供諸如國防、道路交通、港口碼頭、基礎(chǔ)教育等公共產(chǎn)品和公共服務(wù)一直是政府公共部門經(jīng)濟(jì)活動的一項(xiàng)重要職能，而其提供效率也一直是學(xué)界探討重要課題。經(jīng)典的模型分析如鮑溫（Bowen， 1943）在假定市場是完全競爭的，消費(fèi)者偏好、收入和其它產(chǎn)品價格既定條件下的局部均衡分析，認(rèn)為公共產(chǎn)品的市場需求曲線是社會成員個人需求曲線的縱向加總，然后結(jié)合公共產(chǎn)品的市場供給曲線來確定公共產(chǎn)品最優(yōu)數(shù)量。薩繆爾森（Samuelson，1954；1955）一般均衡分析，認(rèn)為公共產(chǎn)品最優(yōu)提供的條件是消費(fèi)的邊際替代率之和等于生產(chǎn)的邊際轉(zhuǎn)換率。瑞典學(xué)派的威克塞爾（Knut Wicksell）和林達(dá)爾（Eric Lindahl）的一致同意規(guī)則下公共產(chǎn)品最優(yōu)提供的條件是每位社會成員對公共品所愿意承擔(dān)的稅收或費(fèi)用成本的份額之和等于1，等等。然而無論哪種分析，公共產(chǎn)品對社會的成本與收益信息、社會成員對公共產(chǎn)品的偏好信息等能否有效地披露、加總和掌握，都成為能否實(shí)現(xiàn)最優(yōu)公共品提供的關(guān)鍵。本文嘗試從尼斯卡寧（Niskanen）模型框架及對模型的修正，探討信息壟斷對公共品提供效率影響及對策取向。

二、信息壟斷對公共品提供效率的影響

（一）尼斯卡寧模型中政府部門及官員的行為目標(biāo)。根據(jù)公共選擇理論，投票人選擇政治家，政治家通過立法開展政治活動，至于具體方案如道路交通建設(shè)、環(huán)境保護(hù)等的實(shí)施，則要通過官僚（政府部門及官員）。尼斯卡寧（Niskanen，1971）認(rèn)為，在市場導(dǎo)向的私人部門，一個想有所作為的人就要使其公司盡可能多賺錢，企業(yè)利潤增加，個人薪金也隨之增加。而相反，官僚們則往往關(guān)注官位的特權(quán)、公共聲譽(yù)、權(quán)力和官職，因?yàn)閷τ谒麄儊碚f，增加貨幣收益的機(jī)會微乎其微。而權(quán)力、地位等都與官僚（政府部門及其官員）的預(yù)算規(guī)模大小正相關(guān)，他們的目標(biāo)是追求公共預(yù)算最大化。

（二）信息壟斷與公共品提供過量。由于政府公共部門在提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)上往往具有壟斷權(quán)，如國防、環(huán)境保護(hù)、社會保險等等往往是由專門的政府機(jī)構(gòu)提供的；更由于政府部門在提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的信息上存在壟斷，即只有他們能夠掌握相關(guān)的這些公共產(chǎn)品的成本、收益等信息；結(jié)果是，政府部門及其官員追求預(yù)算規(guī)模極大化將導(dǎo)致公共產(chǎn)品的供給量超過社會所要求的最優(yōu)水平。假設(shè)某公共產(chǎn)品（可以是街上的路燈、公園或道路交通等）提供的社會總成本和總收益分別記為TCs（Q）、TRs（Q），其中Q為公共產(chǎn)品的數(shù)量，考慮到實(shí)際情況一般地TCs（Q）、TRs（Q）具有一階和二階導(dǎo)數(shù)TC■■>0，TC■■

>0；TR■■>0，TR■■>0的特征。那么公共產(chǎn)品提供的社會凈收益為：

NRS（Q）=TRS（Q）-TCS（Q） （2.1）

從公共產(chǎn)品對經(jīng)濟(jì)社會凈收益最大化的角度看，最優(yōu)公共品提供應(yīng)符合兩個條件：（1）NR■■（Q）=TR■■（Q）-TC■■（Q）=0 ，記

TR■■（Q）和TC■■（Q）分別為MRS（Q）和MCS（Q），則該條件即為；MRS（Q）=MCS（Q）（2）NR■■（Q）=TR■■（Q）-TC■■（Q）<0。顯然條件（2）可由公共產(chǎn)品提供的社會邊際成本遞增和邊際收益遞減特征保證，因此公共品提供最優(yōu)數(shù)量確定于條件（1）。這一點(diǎn)可以用圖2-1加以說明。圖2-1中（a）圖為TCs（Q）和TRs（Q）曲線圖；（b）圖為MRS（Q）和MCS（Q）曲線圖，公共品提供最優(yōu)數(shù)量為圖（b）中MCS和MRS的交點(diǎn)E對應(yīng)的數(shù)量Q*。

然而，追求預(yù)算規(guī)模最大化的政府部門和官員會想方設(shè)法使公共項(xiàng)目方案的表決或?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)給予其動用盡可能多的資金的權(quán)利，并按照社會總收益等于社會總成本即TRS（Q）=TCS（Q）的條件來安排預(yù)算資金，如圖（a）中TCS1和TRS0的交點(diǎn)A對應(yīng)的數(shù)量Q0。顯然Q0遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了社會角度看的公共品提供最優(yōu)數(shù)量Q*，即出現(xiàn)了公共品的過量供給。不僅如此，基于在提供公共產(chǎn)品的信息上存在壟斷，由于表決機(jī)構(gòu)或?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)對公共項(xiàng)目方案審核在專業(yè)技術(shù)上、派員調(diào)查取信的成本上等可能存在的障礙，再加上為追求預(yù)算規(guī)模最大化的政府部門和官員內(nèi)在的隱瞞信息的動力，情況可能更糟糕。比如人為夸大公共產(chǎn)品的社會收益為TRS1，并成功說服投票人或相關(guān)審批機(jī)構(gòu)同意其按照社會總收益等于社會總成本的條件來安排預(yù)算資金，從而出現(xiàn)如圖（a）中TCS1和TRS1的交點(diǎn)B對應(yīng)的更高的預(yù)算資金TRS（Q1），和更為過量的公共產(chǎn)品供給Q1。

圖2-1 官僚模型與公共產(chǎn)品提供效率

（三）模型修正與公共產(chǎn)品提供過少。然而，上述尼斯卡寧官僚模型通常結(jié)論，往往和實(shí)際生活中的一些現(xiàn)象相違。比如，我們可能面臨的是糟糕的城市環(huán)境衛(wèi)生、擁擠的道路交通甚至于一些公共設(shè)施的豆腐渣工程和政府部門的一些質(zhì)量低下的服務(wù)等等。這些現(xiàn)象，簡言之可歸納為政府部門及官員用相同的公共預(yù)算提供了過少的公共品或提供過多的但是質(zhì)量低劣的公共產(chǎn)品。顯然原初的尼斯卡寧官僚模型分析難以解釋這些現(xiàn)象。然對模型的進(jìn)一步修正有助于理解上述情形，關(guān)鍵是把公共產(chǎn)品的提供過程分為爭取公共預(yù)算和預(yù)算使用兩個階段，并可以用等量預(yù)算下公共產(chǎn)品的實(shí)際提供數(shù)量過少或質(zhì)量過低情形加以說明。

（1）爭取公共預(yù)算階段。如上述模型分析，由于政府部門及官員的信息壟斷而最終在圖2-1中的（a）圖TCS1和TRS1的交點(diǎn)B對應(yīng)的預(yù)算資金TRS（Q1），即名義上或預(yù)算形式上的過量公共產(chǎn)品供給Q1。（2）預(yù)算的使用階段。在預(yù)算的使用階段，一方面，基于自身利益考慮，提供公共產(chǎn)品的政府部門及官員在主觀上有隱瞞公共預(yù)算實(shí)際使用的具體信息的傾向，比如偷工減料節(jié)省提供成本以增加部門或官員福利，或以各種名目挪作他用公款消費(fèi)等等。另一方面，客觀上提供公共產(chǎn)品的政府部門及官員預(yù)算的實(shí)際使用的具體信息的披露也存在很大障礙，比如公園的成本費(fèi)用差異難以公園的綠化程度或環(huán)境的優(yōu)美程度而被準(zhǔn)確觀察出來的，支出賬目的審計調(diào)查因造賬的巧妙技術(shù)、審查者的專業(yè)水平、人為的隱瞞阻撓等諸多因素，使預(yù)算的實(shí)際使用很難一目了然等。從而導(dǎo)致提供公共產(chǎn)品的政府部門及官員在預(yù)算使用階段上的信息壟斷。

在信息壟斷條件下，相同的公共預(yù)算實(shí)際上可能提供過少的公共品，即實(shí)際提供單位公共產(chǎn)品的成本比預(yù)算高，如圖2-1中的預(yù)算實(shí)際使用階段的實(shí)際提供公共產(chǎn)品的總成本曲線

TCS2，考慮到實(shí)際情況，一般地TCS2（Q）同樣具有一階和二階導(dǎo)數(shù)TC■■>0，TC■■>0的特征，但位于爭取預(yù)算的公共產(chǎn)品提供成本曲線TCS1之上，結(jié)果使公共預(yù)算實(shí)際支出使用帶來的公共產(chǎn)品為對應(yīng)于C點(diǎn)的Q2，顯然Q2< Q*，即實(shí)際提供的公共產(chǎn)品要小于社會最優(yōu)的數(shù)量。當(dāng)然，也可能是公共產(chǎn)品數(shù)量仍是過多但質(zhì)量低劣的Q1。而兩種情形本質(zhì)上是一致的，都意味著在所獲取的公共預(yù)算資金和實(shí)際提供出公共產(chǎn)品所支出的資金間存在差距。

三、結(jié)論

當(dāng)把公共產(chǎn)品的整個提供過程分為爭取預(yù)算和預(yù)算使用兩個階段時，從尼斯卡寧模型框架下可以看出，由于提供公共產(chǎn)品的政府部門及官員在信息上的壟斷導(dǎo)致公共產(chǎn)品提供無效率，表現(xiàn)為：（1）爭取公共預(yù)算階段的預(yù)算上的過量公共產(chǎn)品供給；（2）預(yù)算使用階段上過少的或過量但低劣的公共品供給；（3）公共預(yù)算資金和實(shí)際提供出公共產(chǎn)品所支出的資金間存在差距，往往體現(xiàn)為公共產(chǎn)品的粗制濫造、公款挪用、各種名目的公款消費(fèi)、貪污腐敗等。

因此，如何有效弱化政府部門及官員在提供公共產(chǎn)品上的信息壟斷，不僅有助于提高政府公共部門提供公共產(chǎn)品效率，也有利于遏制各種貪污腐敗現(xiàn)象的滋生蔓延?？紤]到信息壟斷產(chǎn)生根本上在于爭取預(yù)算和預(yù)算使用兩個階段的調(diào)查、取信、監(jiān)督、管理、評審驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)高額信息披露成本；對策的取向應(yīng)在于通過信息披露技術(shù)、手段、渠道和制度再安排等方面努力，有效降低信息披露成本。

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