魏彥珩

[摘 要]中國政府對(duì)稀土出口采取征收出口關(guān)稅、出口配額措施、限制稀土出口企業(yè)資質(zhì)三項(xiàng)管制措施被世貿(mào)組織爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)裁定違規(guī)，中國援引GATT1994第20條一般例外條款中的（b）、（g）兩項(xiàng)的抗辯失之勉強(qiáng)。面對(duì)稀土出口爭(zhēng)訟案敗訴的倒逼，中國政府應(yīng)該停止被裁定為違反義務(wù)的出口管制措施，深度調(diào)整稀土產(chǎn)業(yè)政策，通過加強(qiáng)環(huán)保執(zhí)法促使稀土開采和生產(chǎn)的環(huán)境成本內(nèi)部化，提升稀土行業(yè)自治水平，遵守世貿(mào)組織規(guī)則，在此基礎(chǔ)上大膽面對(duì)和利用國際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制促進(jìn)中國稀土產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]稀土；世貿(mào)組織；爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)

[中圖分類號(hào)]F74 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]

2095-3283（2014）11-0004-04

一、案情及裁決

中國以占全球30%左右的稀土儲(chǔ)量，承擔(dān)了全球約90%的稀土市場(chǎng)供應(yīng)，為此付出了難以估量的環(huán)境成本。因此中國政府對(duì)稀土出口逐步實(shí)施了多種管制措施，主要包括出口配額和關(guān)稅制度。出口配額從1998—2009年的4萬～5萬噸下降到2010—2012年的約3萬噸。從2006年起，中國對(duì)稀土采取出口征稅制度，相繼從10%調(diào)整到15%、25%。

作為WTO成員，中國對(duì)稀土的出口管制措施引起了日、美、歐等主要稀土進(jìn)口成員國的不滿。2012年3月13日，日本向WTO提交“關(guān)于中國違規(guī)限制3種原材料出口”報(bào)告，認(rèn)為中國對(duì)稀土、鉬、鎢三種原材料實(shí)施的加收出口稅、限制出口數(shù)量、設(shè)定最低出口價(jià)格等措施不符合WTO規(guī)定。同年4月25日，日、美、歐與中國進(jìn)行磋商，但未達(dá)成協(xié)議。5月，日本聯(lián)合美國和歐盟等成員，向WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)提出專家組仲裁申請(qǐng)。6月，爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)設(shè)立專家組。2013年2月和6月，舉行專家組聽證會(huì)和口頭辯論會(huì)。2014年3月36日，WTO公布專家組報(bào)告，裁定中方涉案產(chǎn)品的出口管制措施違規(guī)。

根據(jù)各方爭(zhēng)訟的焦點(diǎn)，專家組認(rèn)定，中國對(duì)稀土相關(guān)原材料出口采取了三種限制措施：一是征收出口關(guān)稅；二是規(guī)定出口配額；三是對(duì)經(jīng)營(yíng)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)主體規(guī)定了資質(zhì)限制。針對(duì)中國采取的三種限制措施，專家組報(bào)告裁決的要點(diǎn)如下：

1關(guān)于出口關(guān)稅

原告方訴稱，中國對(duì)稀土等涉案商品征收出口關(guān)稅違反了其加入世貿(mào)組織時(shí)承諾的義務(wù)。中國在加入世貿(mào)組織議定書中承諾，對(duì)除了附件6列明的84種商品外的其他商品出口不征收出口關(guān)稅，而稀土等涉案商品不在此附件范圍內(nèi)。中國的答辯承認(rèn)中國加入世貿(mào)組織時(shí)承諾的義務(wù)，但援引GATT1994第20條一般例外條款中的（b）項(xiàng)關(guān)于保護(hù)人類、動(dòng)植物生命或健康的例外。認(rèn)為，對(duì)稀土相關(guān)原材料征收出口關(guān)稅對(duì)保護(hù)人類、動(dòng)植物生命或健康免受開采稀土原材料的污染損害是必要的。而原告方認(rèn)為這種必要性是不成立的。專家組一致認(rèn)為，即使援引GATT1994第20條（b）項(xiàng)的規(guī)定來證明中國有權(quán)征收稀土相關(guān)原材料的出口關(guān)稅，這一征收對(duì)保護(hù)人類、動(dòng)植物生命或健康也不是必要的。因此，中國征收的出口關(guān)稅與其WTO義務(wù)是不一致的。

2關(guān)于出口配額

中方認(rèn)為，根據(jù)GATT1994第20條一般例外的（g）項(xiàng)，對(duì)稀土出口限制屬于對(duì)不可再生自然資源的保護(hù)。但是，專家組認(rèn)為，中國實(shí)施出口配額主要是為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策目標(biāo)而不是保護(hù)自然資源。專家組認(rèn)為，成員為了可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)保護(hù)自然資源是允許的。但是該條款中的“保護(hù)”并不允許成員采取控制自然資源國際市場(chǎng)的措施——這正是本案?jìng)涫苜|(zhì)疑的出口配額措施的目的。此外，專家組指出，出口配額措施沒有對(duì)國內(nèi)企業(yè)使用涉案產(chǎn)品起到同等的限制作用，其造成的整體效果是支持了國內(nèi)企業(yè)提取和優(yōu)先使用這些原料的特權(quán)。因此，出口配額限制不能被證明是正當(dāng)?shù)摹?/p>

3關(guān)于對(duì)出口企業(yè)主體資格的限制

中國辯解道，根據(jù)GATT1994第20條（g）項(xiàng)規(guī)定，稀土屬于不可再生資源，對(duì)生產(chǎn)、出口該產(chǎn)品的企業(yè)主體資格做出的限制是合理的。但是，專家組認(rèn)為，中國沒有令人滿意的解釋，為什么對(duì)企業(yè)出口貿(mào)易權(quán)的限制符合該條款并且是正當(dāng)?shù)模虼酥袊鴮?duì)企業(yè)出口貿(mào)易權(quán)的限制違背了其WTO義務(wù)。

二、法律分析

中國對(duì)所采取的三項(xiàng)出口管制措施的抗辯都集中在GATT1994第20條對(duì)WTO義務(wù)的一般例外規(guī)定上。其中（b）項(xiàng)規(guī)定的例外條件是“為保護(hù)人類、動(dòng)植物生命或健康所必需”。（g）項(xiàng)規(guī)定的例外條件是“與國內(nèi)限制生產(chǎn)與消費(fèi)的措施相配合，為有效保護(hù)可能用竭的天然資源的有關(guān)措施”。首先，有可能直接威脅人類和動(dòng)植物的生命或健康的是稀土的開采生產(chǎn)而不是貿(mào)易。既然是稀土的開采和生產(chǎn)威脅到人類和動(dòng)植物的生命健康，就應(yīng)該直接在開采和生產(chǎn)環(huán)節(jié)采取干預(yù)措施予以消除，而不應(yīng)該采取限制稀土貿(mào)易這樣的間接方式。限制稀土的出口貿(mào)易顯然不是保護(hù)人類和動(dòng)植物生命健康的必要條件。同理，限制稀土的出口貿(mào)易也不能構(gòu)成保護(hù)不可再生自然資源的必要條件，而且也不構(gòu)成充分條件。其次，即使所采取的措施對(duì)保護(hù)人類和動(dòng)植物生命健康、保護(hù)不可再生自然資源是必要的，這些措施也必須對(duì)國外企業(yè)和國內(nèi)企業(yè)所產(chǎn)生的效果是同等的，這是作為WTO基石的最惠國待遇原則和國民待遇原則的基本要求，也是WTO保護(hù)國際貿(mào)易自由的基本宗旨。因此，中國必須提供強(qiáng)有力證據(jù)，證明對(duì)稀土商品的出口管制是與國內(nèi)原材料生產(chǎn)和消耗管制相結(jié)合進(jìn)行以達(dá)到保護(hù)資源和環(huán)境的目的，而非幫助中國企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但恰恰在這一點(diǎn)上，中國拿不出國內(nèi)企業(yè)受到與國外企業(yè)同等程度限制的證據(jù)。事實(shí)是，對(duì)出口貿(mào)易所做的限制措施不可能施加到開采、生產(chǎn)和國內(nèi)貿(mào)易環(huán)節(jié)。對(duì)稀土原材料征收出口關(guān)稅提高了其國際市場(chǎng)價(jià)格，國外企業(yè)利用中國出口的稀土原材料生產(chǎn)的相關(guān)產(chǎn)品的價(jià)格也會(huì)相應(yīng)提高。相比之下，國內(nèi)企業(yè)的原材料價(jià)格中沒有出口關(guān)稅這部分成本，在與國外同行的競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)處于優(yōu)勢(shì)地位。這不符合WTO追求自由貿(mào)易和公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。再次，在出口關(guān)稅方面，如果需要WTO認(rèn)可“特殊例外”，則中國必須滿足程序性要件，如“與受影響的成員事先磋商”。在缺乏協(xié)商、溝通和諒解的情況下，單方面實(shí)施出口管制措施無疑違反了現(xiàn)行WTO的基本規(guī)則。因此，客觀地說，中國在本案中敗訴并不冤枉，對(duì)中國的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益來說也并非壞事。endprint

從本案的敗訴中，我們應(yīng)該進(jìn)一步認(rèn)清，在WTO框架下的貿(mào)易爭(zhēng)端是法律問題，不是政治問題和外交問題，應(yīng)該以法律思維認(rèn)識(shí)問題，以法律措施應(yīng)對(duì)國際貿(mào)易爭(zhēng)訟，按照誰主張誰舉證的基本原則，通過法律三段論的方式證成自己的觀點(diǎn)或者證偽對(duì)方的觀點(diǎn)。以外交思維和詞令應(yīng)對(duì)國際貿(mào)易爭(zhēng)訟沒有任何效力和實(shí)際意義，反而讓對(duì)方認(rèn)為中國人缺乏法治思維和意識(shí)。本案成訟后，中國外交部發(fā)言人曾表示：“盡管面臨巨大的環(huán)境壓力，中國一直努力保持一定數(shù)量的稀土出口。今后，中國將繼續(xù)向國際市場(chǎng)供應(yīng)稀土?！必M不知，中國作為世貿(mào)組織成員，所承擔(dān)的義務(wù)是遵守世貿(mào)組織游戲規(guī)則，誰也沒有規(guī)定中國有向國際市場(chǎng)供應(yīng)一定數(shù)量稀土的義務(wù)。世貿(mào)組織規(guī)則對(duì)于中國稀土貿(mào)易的效力僅及于中國稀土的對(duì)內(nèi)對(duì)外貿(mào)易政策應(yīng)當(dāng)一致，國內(nèi)國外企業(yè)應(yīng)當(dāng)享受到同等待遇，至于中國稀土能不能出口到國際市場(chǎng)、出口多少是“在所不問”的。

三、中國政府對(duì)稀土出口實(shí)施管制的成因

為了從此次中國稀土出口案的發(fā)生和敗訴中吸取教訓(xùn)，首先須深刻揭示中國稀土出口案發(fā)生的深層次原因。中國政府之所以要冒著違反世貿(mào)組織規(guī)則、遭遇被訴和敗訴的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稀土出口加以管制，有其迫不得已的原因。一是政府依法管理市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的能力欠缺。宏觀經(jīng)濟(jì)管理機(jī)制在稀土的開采和生產(chǎn)環(huán)節(jié)失效，稀土開采和生產(chǎn)的進(jìn)入門檻太低，導(dǎo)致稀土開采和生產(chǎn)無序，稀土開采和生產(chǎn)的環(huán)境成本外部化。中國稀土產(chǎn)品價(jià)格之所以在國際市場(chǎng)上有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，是因?yàn)橄⊥廉a(chǎn)品價(jià)格中基本不含環(huán)境成本，開采稀土的環(huán)境成本不是由開采企業(yè)承擔(dān)，而是外部化后由社會(huì)承擔(dān)了，甚至向子孫后代借支了。其他國家之所以沒有向國際市場(chǎng)大量出口稀土產(chǎn)品，不是因?yàn)楸緡某隹诠苤圃斐傻?，也不是這些國家的企業(yè)不想從事稀土的開采、生產(chǎn)和出口，而是在本國開采稀土礦產(chǎn)的環(huán)境成本很高，環(huán)境成本進(jìn)入稀土產(chǎn)品價(jià)格后，其稀土價(jià)格喪失了與中國同類產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)的可能性。中國的稀土產(chǎn)業(yè)基本以自殺的方式“大敗”了競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。二是中國的稀土行業(yè)沒有組織起有效的自治。稀土出口企業(yè)一盤散沙，各自為政，造成了稀土出口的混亂無序，不能形成有效的競(jìng)爭(zhēng)力，才迫使政府不得不出手管制稀土出口。三是中國作為國際市場(chǎng)90%以上稀土原材料的供給者，對(duì)國際市場(chǎng)的稀土毫無定價(jià)權(quán)，反而受制于人，原因在于日、美等稀土進(jìn)口大國的企業(yè)，利用國際金融工具優(yōu)勢(shì)，以從中國廉價(jià)進(jìn)口的大宗稀土儲(chǔ)備控制著國際稀土市場(chǎng)價(jià)格，每當(dāng)中國稀土出口企業(yè)要漲價(jià)時(shí)，他們就低價(jià)拋售儲(chǔ)備的稀土，中國的稀土出口企業(yè)為了自己的一點(diǎn)蠅頭小利不惜競(jìng)相壓價(jià)出口，惡性循環(huán)。四是遵守世貿(mào)組織規(guī)則的法治意識(shí)不強(qiáng)，利用世貿(mào)組織規(guī)則保護(hù)本國利益的能力不高，對(duì)落實(shí)國民待遇原則的長(zhǎng)遠(yuǎn)效益認(rèn)識(shí)不足，存在著歧視其他成員企業(yè)、保護(hù)本國企業(yè)落后做法的落后意識(shí)，把國際貿(mào)易中的法律問題與外交關(guān)系問題、國際政治問題相混淆的不當(dāng)做法。

四、中國稀土產(chǎn)業(yè)政策需深度調(diào)整

針對(duì)中國稀土出口案的成因，吸取案件敗訴的教訓(xùn)，國家對(duì)稀土產(chǎn)業(yè)政策需要進(jìn)行深度調(diào)整。

1完善環(huán)境立法，加強(qiáng)環(huán)境執(zhí)法，使稀土開采的環(huán)境成本內(nèi)部化

由于稀土開采和生產(chǎn)環(huán)節(jié)導(dǎo)致的環(huán)境破壞和對(duì)不可再生資源的浪費(fèi)，不應(yīng)該也不可能通過限制出口貿(mào)易得到根本解決。那種認(rèn)為稀土的出口造成大量開采，大量開采造成環(huán)境破壞，因此通過限制出口減少開采、進(jìn)而減少環(huán)境破壞和資源浪費(fèi)的邏輯是不成立的。中國要從根本上治理稀土開采引起的環(huán)境問題，完善環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格環(huán)保執(zhí)法，由稀土的開采者生產(chǎn)者負(fù)責(zé)恢復(fù)環(huán)境生態(tài)，直接支付環(huán)保成本，讓環(huán)保成本進(jìn)入稀土產(chǎn)品銷售價(jià)格，由購買和使用稀土原材料的商家最終承擔(dān)環(huán)境成本。只要嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保法律法規(guī)，讓企業(yè)把環(huán)境成本內(nèi)化到產(chǎn)品的價(jià)格中去，就會(huì)大大提高稀土產(chǎn)品的價(jià)格，用不著控制出口環(huán)節(jié)，不但不會(huì)引起出口增加，反而會(huì)減少出口量。我們更不應(yīng)該擔(dān)憂稀土價(jià)格提高后賣不出去，像這種不可再生資源少賣一點(diǎn)、遲賣一點(diǎn)是給子孫后代造福。據(jù)有關(guān)資料顯示，中國的稀土產(chǎn)能為每年20萬噸，超過世界需求量的一倍。中國以外的主要稀土礦產(chǎn)國美國、澳大利亞、韓國等基本封存了本國稀土礦，競(jìng)相購買和囤積中國廉價(jià)稀土。由于中國稀土過分廉價(jià)，中國對(duì)日本等主要的稀土進(jìn)口消費(fèi)國的稀土出口處于“過度貿(mào)易”狀態(tài)，日本從中國大量購買儲(chǔ)備的廉價(jià)稀土可滿足其50年的用量，而中國自有的稀土礦藏按目前的開采速度計(jì)算，僅夠15～20年開采。

2利用WTO競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促進(jìn)國內(nèi)稀土產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展

從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，中國稀土產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展需要引入兩個(gè)平等競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。一是國內(nèi)企業(yè)平等競(jìng)爭(zhēng)。包括稀土開采和生產(chǎn)的平等競(jìng)爭(zhēng)以及稀土產(chǎn)品出口的平等競(jìng)爭(zhēng)。政府需要做的是，科學(xué)制定環(huán)保法律法規(guī)并嚴(yán)格執(zhí)法，在法律面前人人平等的前提下，無論是國企還是民企，無論是大企業(yè)還是小企業(yè)，只要其開采和生產(chǎn)能滿足環(huán)保執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，支付環(huán)境成本，都有權(quán)經(jīng)營(yíng)稀土的開采和生產(chǎn)，平等自由地競(jìng)爭(zhēng)。通過組建國有或國有控股的大型企業(yè)集團(tuán)集中稀土開采和生產(chǎn)，排除中小企業(yè)參與稀土的開采和生產(chǎn)，特別是把民營(yíng)企業(yè)排除出稀土的開采和生產(chǎn)，這種做法是人為培育壟斷，直接從主體資格上排除競(jìng)爭(zhēng)，排除了借助民間智慧促進(jìn)稀土產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的機(jī)會(huì)，是最落后粗暴的管理方式，是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思維。幾十年的實(shí)踐證明，大型國有企業(yè)并不一定代表高效益，不一定就是遵紀(jì)守法的模范。同樣的道理，對(duì)于稀土產(chǎn)品的出口也不應(yīng)該成為人為賦予某些企業(yè)的特權(quán)，不應(yīng)該人為設(shè)定出口經(jīng)營(yíng)者的主體資格，而應(yīng)該引入充分競(jìng)爭(zhēng)，只有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制才是推動(dòng)進(jìn)步的最強(qiáng)大的原動(dòng)力。有資料顯示，這幾年實(shí)施的稀土出口配額制度和對(duì)出口企業(yè)主體資格的限制，縱容了獲得稀土出口配額的企業(yè)坐地倒賣出口配額空手套利的行為。二是國內(nèi)企業(yè)與國外企業(yè)平等競(jìng)爭(zhēng)，這也是世貿(mào)組織自由貿(mào)易宗旨和國民待遇原則的要求。中國對(duì)稀土商品的出口限制無疑導(dǎo)致國內(nèi)銷售價(jià)格與國外銷售價(jià)格的差異。表面上看，對(duì)國內(nèi)使用稀土原材料的企業(yè)起到了保護(hù)作用，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，這是保護(hù)和獎(jiǎng)勵(lì)落后，讓國內(nèi)稀土相關(guān)產(chǎn)業(yè)坐享廉價(jià)稀土原材料優(yōu)勢(shì)，對(duì)稀土產(chǎn)業(yè)無疑起到溫水煮青蛙的效應(yīng)。其他國家的稀土相關(guān)產(chǎn)業(yè)則不得不通過提高產(chǎn)品的技術(shù)附加值以抵消與中國產(chǎn)品的原材料差價(jià)，等于逼著人家進(jìn)步，給本國的稀土產(chǎn)業(yè)培養(yǎng)掘墓人，難免最終導(dǎo)致國內(nèi)稀土產(chǎn)業(yè)的覆亡和生態(tài)環(huán)境的崩潰。長(zhǎng)久之計(jì)是早日把國內(nèi)稀土企業(yè)暴露在嚴(yán)酷的國際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，在競(jìng)爭(zhēng)中成長(zhǎng)。只要政府維護(hù)好法律秩序，打通國際國內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，相信中國社會(huì)一定有足夠的智慧促進(jìn)稀土產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，讓中國稀土產(chǎn)業(yè)與世俱進(jìn)。endprint

中國從“復(fù)關(guān)”到“入世”，經(jīng)過了馬拉松式的談判，之所以要如此鍥而不舍地加入世貿(mào)組織，是因?yàn)槲覀冋J(rèn)識(shí)到加入世貿(mào)組織對(duì)中國的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展是有好處的。其犖犖大者蓋有兩端：一是中國得以平等地進(jìn)入國際市場(chǎng)，分享國際分工帶來的經(jīng)濟(jì)效益，中國企業(yè)在其他成員國內(nèi)可以理直氣壯地享受國民待遇，中國與其他成員國之間可以無條件享受最惠國待遇。二是借力國際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過給予其他成員國最惠國待遇、給予其他成員國企業(yè)國民待遇，主動(dòng)“引狼入室”，推動(dòng)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化，擠出中國經(jīng)濟(jì)體制中非市場(chǎng)化的“水分”，促進(jìn)中國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善。為達(dá)此目的，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)真遵守世貿(mào)組織規(guī)則，遵守規(guī)則是利用規(guī)則的前提。如果以短視的眼光投機(jī)取巧，世貿(mào)組織規(guī)則對(duì)我們的好處將化為烏有，“入世”的結(jié)果會(huì)事與愿違。無疑，國際貿(mào)易摩擦乃至貿(mào)易戰(zhàn)不可能在短期內(nèi)消除，但時(shí)至今日，國際貿(mào)易斗爭(zhēng)畢竟有組織有紀(jì)律了，不再是單憑實(shí)力就可以無法無天肆意妄為的。我們?cè)诒Ｗo(hù)自己、反擊對(duì)方時(shí)，要充分利用好世貿(mào)組織規(guī)則，但利用規(guī)則須支付必要成本。“殺敵一萬自損三千”的規(guī)律在國際貿(mào)易斗爭(zhēng)中也適用，我們既不要奢望“殺敵”的過程中自己零損失，也要慎防干出“殺敵三千自損一萬”的蠢事。

3取消稀土出口關(guān)稅、出口配額和對(duì)出口企業(yè)的資質(zhì)限制

中國加入世貿(mào)組織時(shí)簽訂的《入世議定書》承諾，不再對(duì)議定書附件中沒有列舉的產(chǎn)品征收出口稅，而稀土不在所列舉的84個(gè)稅號(hào)之中。對(duì)稀土產(chǎn)品征收出口關(guān)稅違反中國的入世承諾是毋庸置疑的。以征收出口關(guān)稅回補(bǔ)環(huán)境破壞的說法站不住腳，所征收的出口關(guān)稅也未必真的用到稀土礦的環(huán)境恢復(fù)中去。企業(yè)生產(chǎn)造成的環(huán)境破壞應(yīng)當(dāng)實(shí)行誰破壞誰治理的原則，國家不應(yīng)也不能以納稅人的錢去治理個(gè)別企業(yè)造成的環(huán)境破壞。

實(shí)現(xiàn)國際貿(mào)易的自由和公平是世貿(mào)組織追求的基本價(jià)值，因此世貿(mào)組織反對(duì)一切形式的貿(mào)易限制和保護(hù)政策。出口配額作為數(shù)量限制的一種，是世貿(mào)組織所首要反對(duì)的做法，我們?cè)鼼ATT1994第20條的例外條件又失之勉強(qiáng)，并屢遭否決。因此中國應(yīng)該放棄配額和許可證制度這些爭(zhēng)議大且明顯違反世貿(mào)組織規(guī)則的做法。否則，頻繁引起國際貿(mào)易爭(zhēng)訟，而且頻繁敗訴，有損中國的國際形象。而且實(shí)踐表明，近些年中國的出口配額不是不夠用，而是用不完。制定一個(gè)用不完的稀土配額，還付出違反世貿(mào)組織規(guī)則和敗訴的代價(jià)，實(shí)在沒有必要。

國家應(yīng)該提高稀土開采領(lǐng)域的進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上加強(qiáng)對(duì)稀土開采的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)保護(hù)性開采，而不應(yīng)該冒著違反世貿(mào)組織規(guī)則的風(fēng)險(xiǎn)片面設(shè)置和提高于事幾乎無補(bǔ)的稀土出口貿(mào)易的進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)。否則，就是寧可自己人糟蹋，也不讓別人公平使用，損人不利己。最好是把稀土的開采權(quán)授予那些從事稀土科技研發(fā)和高附加值產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)，這些企業(yè)為了與國外生產(chǎn)高科技稀土產(chǎn)品的企業(yè)相互競(jìng)爭(zhēng)，積極把控制稀土礦產(chǎn)品的出口作為競(jìng)爭(zhēng)的手段和工具，他們不會(huì)單純以廉價(jià)出口稀土礦產(chǎn)品為目的，否則無異于助長(zhǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力，自討苦吃。政府應(yīng)該嚴(yán)格限制單純以開采和銷售稀土初級(jí)礦產(chǎn)品為業(yè)的企業(yè)進(jìn)入稀土開采，以避免不惜一切代價(jià)出口稀土礦產(chǎn)品的惡性循環(huán)。

如果嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保法律還不足以保護(hù)稀土資源，可以考慮提高稀土的資源稅。我國的資源稅普遍偏低，對(duì)于不可再生資源，應(yīng)該大幅度提高資源稅，一方面體現(xiàn)其作為不可再生資源的價(jià)值，一方面限制不可再生資源的大量使用甚至浪費(fèi)，是可行的選擇。首先，提高稀土的資源稅不會(huì)對(duì)目前中國的稀土出口造成太大的影響。因?yàn)橄⊥敛牧先狈μ娲罚試H市場(chǎng)對(duì)稀土原材料的需求缺乏彈性。即使因此減少了稀土的出口，也應(yīng)該犧牲眼前利益，保護(hù)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。其次，征收資源稅對(duì)國內(nèi)國外企業(yè)一視同仁，不會(huì)引起國際貿(mào)易爭(zhēng)端。再次，資源稅的征收會(huì)使下游產(chǎn)業(yè)的成本提高，但國內(nèi)外企業(yè)所承擔(dān)的原材料成本是一樣的，這對(duì)國內(nèi)的下游產(chǎn)業(yè)是一種倒逼激勵(lì)。下游產(chǎn)業(yè)想保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，就得通過加強(qiáng)企業(yè)的管理和技術(shù)的革新來提高稀土原材料的利用率和產(chǎn)品的附加值。提高資源稅既不違反世貿(mào)組織的規(guī)則，又提高了稀土的出口價(jià)格，有利于促進(jìn)稀土產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展，有一舉數(shù)得之利。

4發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)自治職能，整合稀土產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

行業(yè)自治能力低下，行業(yè)組織有名無實(shí)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)無序，是中國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的短板。這一點(diǎn)在稀土出口管制案及其敗訴的結(jié)果中體現(xiàn)得淋漓盡致。如果中國的稀土行業(yè)組織能夠發(fā)揮有效的自治職能，維護(hù)好稀土出口秩序，控制中國稀土的出口量，整合中國稀土出口貿(mào)易的競(jìng)爭(zhēng)力，完全可以控制國際市場(chǎng)的稀土價(jià)格。而且，企業(yè)和行業(yè)自治組織不屬于世貿(mào)組織規(guī)范的對(duì)象，通過行業(yè)自治組織實(shí)施的出口管制不存在違反世貿(mào)組織規(guī)則的問題。誠如此，也不用中國政府出面管制稀土的出口，冒違反世貿(mào)組織規(guī)則之“天下之大不韙”。國際上建立了有效運(yùn)行和保護(hù)石油出口國利益的組織——?dú)W佩克，我國也應(yīng)建立一個(gè)有效運(yùn)行的稀土行業(yè)組織。當(dāng)然，歷史上我國行業(yè)自治缺乏一以貫之的訓(xùn)練，行業(yè)自治能力低下，不能奢望一朝一夕就能得到提高。當(dāng)務(wù)之急是，通過政府引導(dǎo)，放手發(fā)揮稀土行業(yè)自治組織的職能，把政府整頓稀土開采、生產(chǎn)、出口無序狀態(tài)的意旨通過行業(yè)協(xié)會(huì)組織實(shí)施。同時(shí)，放眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，大膽培育行業(yè)自治組織，提升行業(yè)自治能力，最終實(shí)現(xiàn)行業(yè)自治的自覺。否則，行業(yè)自治能力持續(xù)低下，一管就死、一放就亂的惡性循環(huán)還會(huì)繼續(xù)，而在國際貿(mào)易領(lǐng)域還存在著一管就違規(guī)的問題。不難想見，類似的出口管制，還會(huì)遭遇系統(tǒng)性敗訴。

（責(zé)任編輯：張彤彤）endprint