朱慶 陳權(quán)

（中冶賽迪集團(tuán)有限公司，重慶 401122）

0 引言

設(shè)計(jì)-采購(gòu)（Engineering&Procurement，EP）工程總承包模式是近年來國(guó)際上工業(yè)項(xiàng)目工程總承包經(jīng)常采用的模式之一。在此模式下，由EP工程承包商負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、設(shè)備及材料供貨、安裝調(diào)試指導(dǎo)、最終的性能保證和質(zhì)量保修工作，業(yè)主另行委托施工安裝單位完成土建施工、設(shè)備安裝、調(diào)試和性能考核工作。由于其兼顧了總承包集成化項(xiàng)目管理、減少責(zé)任盲區(qū)和業(yè)主分別委托項(xiàng)目可降低工程成本的優(yōu)點(diǎn)，因此可以充分發(fā)揮承包商和業(yè)主各自在工程設(shè)計(jì)、制造和當(dāng)?shù)厥┕挝还芸厣系膬?yōu)勢(shì)，極大程度地保證了項(xiàng)目的成功和共贏。

工程合同是協(xié)議各方執(zhí)行項(xiàng)目的唯一依據(jù)，是項(xiàng)目各方的“圣經(jīng)”，特別是在海外承包工程的時(shí)候，合同訂立是否公平、合理，兼顧了雙方的利益，是指導(dǎo)和保證項(xiàng)目順利執(zhí)行并取得項(xiàng)目成功的重要保障。由于工業(yè)項(xiàng)目具有種類多、建設(shè)周期長(zhǎng)、接口復(fù)雜、技術(shù)難度大、性能考核方法不一等特點(diǎn)，國(guó)際上對(duì)工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包模式的合同還沒有統(tǒng)一的范本可以參照。實(shí)際上，大部分工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)的業(yè)主都是具有建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的工業(yè)企業(yè)，擁有比較完善的建設(shè)管理運(yùn)營(yíng)體系，因此基本都有適用自身特點(diǎn)的EP工程總承包合同模板，工程承包商和業(yè)主最后簽訂的項(xiàng)目合同往往都是以此為基礎(chǔ)談判而成的。但由于合同模板由業(yè)主提供，往往有利于買方；同時(shí)由于項(xiàng)目業(yè)主所具有的先天優(yōu)勢(shì)地位，常要求賣方承擔(dān)嚴(yán)苛的合同責(zé)任和義務(wù)，使EP工程承包商面臨較大的合同風(fēng)險(xiǎn)。一旦不慎就會(huì)因?yàn)楹贤瑮l款考慮不夠嚴(yán)謹(jǐn)或沒有注意到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)而陷入被動(dòng)，造成損失。

本文筆者基于自身參與過的多個(gè)海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同投標(biāo)、談判及執(zhí)行的經(jīng)驗(yàn)，從承包商的角度對(duì)海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的組成及其主要內(nèi)容進(jìn)行研究，并對(duì)該類合同要點(diǎn)進(jìn)行分析，為工程承包商從合同角度防范、規(guī)避和化解海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)提供建議。

1 海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的組成

1.1 合同主要組成構(gòu)架

工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包兼有設(shè)備供貨項(xiàng)目貨物貿(mào)易的特點(diǎn)和工程總承包項(xiàng)目集成管理、技術(shù)負(fù)責(zé)、總體保證的特點(diǎn)，工業(yè)項(xiàng)目EP工程承包商不僅要提供基本設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)和成套設(shè)備供貨，還要基于技術(shù)總負(fù)責(zé)方的地位，提供項(xiàng)目的土建、設(shè)備安裝、單體調(diào)試、聯(lián)合調(diào)試指導(dǎo)、設(shè)備操作和維護(hù)培訓(xùn)及整體運(yùn)行性能保證。如圖1所示，完整的工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同主要包括主合同條款和合同附件兩大部分，其中合同附件通常包括技術(shù)附件、業(yè)主招標(biāo)規(guī)格書，分項(xiàng)價(jià)格清單、工作進(jìn)度表、支付節(jié)點(diǎn)表、性能保證及損害賠償（Liquidated Damage）、信用證/保函格式、包裝運(yùn)輸規(guī)定等附件。合同雙方可根據(jù)項(xiàng)目的具體情況對(duì)合同附件進(jìn)行補(bǔ)充或刪減。

圖1 海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程承包合同組成構(gòu)架

1.2 主合同條款

主合同條款是整個(gè)合同的核心，包括了定義、合同范圍、雙方的主要責(zé)任義務(wù)、工期、設(shè)計(jì)文件及設(shè)備的交付、價(jià)格和支付、設(shè)備檢驗(yàn)和監(jiān)制、調(diào)試和性能考核、質(zhì)量保證期、變更、損害賠償、合同暫停和解除、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、保密、適用法律和仲裁等指導(dǎo)合同雙方執(zhí)行項(xiàng)目的核心內(nèi)容。

根據(jù)不同業(yè)主的習(xí)慣，有時(shí)也將主合同條款分為通用合同條款和專用合同條款。通用合同條款主要針對(duì)某一類工業(yè)項(xiàng)目中具有通用性且不會(huì)輕易更改的內(nèi)容，如合同定義、附件優(yōu)先順序、通用的工程范圍、付款的時(shí)間、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和保密等，通用合同條款業(yè)主一般不允許做任何修改；專用合同條款是根據(jù)具體項(xiàng)目的特點(diǎn)，對(duì)通用合同條款中的合同價(jià)格、付款條件、工期、設(shè)計(jì)和設(shè)備交付、損害賠償?shù)葍?nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充、修改和具體化。一般情況下，針對(duì)同一業(yè)主，在通用合同條款談定后，以后的所有同類項(xiàng)目都僅討論專用合同條款。因此采用這種方式可以提高合同文件的標(biāo)準(zhǔn)化程度，提高談判的效率。

1.3 合同附件

1.3.1 技術(shù)附件及招標(biāo)規(guī)格書

通常情況下，海外工業(yè)項(xiàng)目業(yè)主在發(fā)布項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)，會(huì)以招標(biāo)規(guī)格書的形式對(duì)項(xiàng)目提出具體的技術(shù)要求并提供必要的基本信息；EP工程承包商會(huì)根據(jù)其對(duì)項(xiàng)目和業(yè)主要求的理解進(jìn)行初步工藝設(shè)計(jì)并編制技術(shù)投標(biāo)書，對(duì)業(yè)主招標(biāo)規(guī)格書的要求進(jìn)行響應(yīng)，在此基礎(chǔ)上由合同雙方反復(fù)討論修改并形成合同技術(shù)附件。

技術(shù)附件是工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同最重要的組成部分，其詳細(xì)規(guī)定了項(xiàng)目的工藝流程、設(shè)備技術(shù)規(guī)格、雙方的工作分交、提交資料清單、詳細(xì)工期表、標(biāo)準(zhǔn)、性能保證值、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)派遣計(jì)劃、設(shè)備供貨商清單和附圖等內(nèi)容。技術(shù)附件的確定是合同價(jià)格、工期和交付等核心合同條款確定的前提。因此在工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中，技術(shù)附件往往先于正式合同簽訂生效。

招標(biāo)規(guī)格書是業(yè)主對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)、流程、布置、技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、范圍分交和工期等內(nèi)容的單方面要求，沒有經(jīng)過雙方的討論和同意，一般情況下不應(yīng)放入合同附件中。但實(shí)際合同談判過程中，項(xiàng)目業(yè)主往往利用其優(yōu)勢(shì)地位強(qiáng)行要求把招標(biāo)規(guī)格書放入合同附件中。

1.3.2 工作進(jìn)度表

工作進(jìn)度表規(guī)定了雙方完成合同約定關(guān)鍵工作節(jié)點(diǎn)的計(jì)劃完成時(shí)間，包括考核承包商的工期起算日、保函開立時(shí)間、設(shè)計(jì)交付完成時(shí)間、設(shè)備交付船期等；考核業(yè)主的土建施工完成時(shí)間、設(shè)備安裝完成時(shí)間、投產(chǎn)時(shí)間、性能考核完成時(shí)間、信用證開立時(shí)間等。工作進(jìn)度表是雙方執(zhí)行項(xiàng)目合同的進(jìn)度依據(jù)，EP工程承包商根據(jù)合同工作進(jìn)度表再編制詳細(xì)的工期表。工作進(jìn)度表中的時(shí)間可以采用絕對(duì)時(shí)間，也可以采用相對(duì)時(shí)間。采用相對(duì)時(shí)間以某個(gè)事件發(fā)生作為合同工期起算時(shí)點(diǎn)，對(duì)EP工程承包商來說具有更大的靈活性。

1.3.3 支付節(jié)點(diǎn)表

支付節(jié)點(diǎn)表對(duì)EP工程承包商來說是非常重要的一個(gè)合同附件?；谥骱贤瑮l款中對(duì)設(shè)計(jì)費(fèi)和設(shè)備費(fèi)價(jià)款的文字性描述規(guī)定，在支付節(jié)點(diǎn)表中設(shè)置設(shè)計(jì)交付、設(shè)備采購(gòu)、制造、檢驗(yàn)和發(fā)運(yùn)等詳細(xì)支付節(jié)點(diǎn)，結(jié)合工作進(jìn)度表中的關(guān)鍵工作節(jié)點(diǎn)時(shí)間，以表格形式詳細(xì)約定各款項(xiàng)的支付比例、金額、支付時(shí)間和議付文件，可以避免雙方對(duì)合同支付條款文字理解不一致而導(dǎo)致承包商延遲收款的情況。EP工程承包商應(yīng)在合同談判時(shí)主動(dòng)要求制作支付節(jié)點(diǎn)表并放入合同附件中。

1.3.4 其他補(bǔ)充附件

除了上面提到的附件，通常放入海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同附件的文件還包括性能保證及損害賠償和包裝運(yùn)輸規(guī)定等。

在性能保證及損害賠償附件中，對(duì)由于工程承包商造成的性能考核不達(dá)標(biāo)的損害賠償?shù)木唧w計(jì)算方式進(jìn)行了逐項(xiàng)規(guī)定，是合同雙方進(jìn)行性能考核不達(dá)標(biāo)損害賠償計(jì)算的重要依據(jù)，當(dāng)工業(yè)項(xiàng)目包括多個(gè)獨(dú)立系統(tǒng)且保證值復(fù)雜時(shí)，通常會(huì)設(shè)置單獨(dú)的性能保證指標(biāo)賠償附件。

由于海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程往往涉及較多的長(zhǎng)途國(guó)際海運(yùn)、空運(yùn)、鐵路運(yùn)輸或多式聯(lián)運(yùn)，且貨物價(jià)值在整個(gè)合同價(jià)格組成中占有較大比例，因此項(xiàng)目業(yè)主會(huì)對(duì)適用于國(guó)際物流運(yùn)輸?shù)陌b和運(yùn)輸提出詳細(xì)要求，包括超大超重件的定義、包裝方式、包裝材料、運(yùn)輸限制、防銹處理、嘜頭的要求、熏蒸要求等。因此合同雙方往往單獨(dú)約定項(xiàng)目貨物包裝運(yùn)輸?shù)暮贤郊?，便于雙方的物流人員遵照?qǐng)?zhí)行，提高工作效率。

2 合同關(guān)鍵點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)和定義

如圖2所示，工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)包括：合同生效日和工期起算日、開球會(huì)（Kick-off Meeting）、基本設(shè)計(jì)審查、設(shè)備發(fā)運(yùn)、冷負(fù)荷試車、熱負(fù)荷試車、臨時(shí)驗(yàn)收和最終驗(yàn)收等。

圖2 工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)

2.1.1 合同生效日和工期起算日

主合同條款中一般會(huì)約定合同在雙方授權(quán)代表簽字后即生效，對(duì)雙方產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)的約束，EP工程總承包合同生效日一般為合同簽訂的時(shí)間。工期起算日是項(xiàng)目合同工期開始起算的時(shí)間，是計(jì)算項(xiàng)目各個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，進(jìn)而判斷和考核項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度的基礎(chǔ)，通常情況下合同生效日和工期起算日為同一日。在EP工程總承包合同中，工程承包商通常會(huì)要求業(yè)主為啟動(dòng)設(shè)計(jì)和設(shè)備采購(gòu)工作支付一定比例的預(yù)付款，為保證業(yè)主盡快支付預(yù)付款，承包商會(huì)要求在收到項(xiàng)目預(yù)付款后才開始計(jì)算工期。在這種情況下工期起算日晚于合同生效日，可以為承包商在合同生效后爭(zhēng)取到一定的提前準(zhǔn)備工作時(shí)間，保證設(shè)計(jì)和設(shè)備交付節(jié)點(diǎn)按時(shí)完成，降低延遲損害賠償發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.2 開球會(huì)

開球會(huì)是合同各方就項(xiàng)目啟動(dòng)工作進(jìn)行必要準(zhǔn)備，使項(xiàng)目具備開工條件的會(huì)議，通常在工程所在地進(jìn)行。會(huì)議主要內(nèi)容包括確定業(yè)主提供的基礎(chǔ)技術(shù)數(shù)據(jù)、項(xiàng)目溝通協(xié)調(diào)程序、支付協(xié)調(diào)程序、詳細(xì)進(jìn)度表、圖樣交付批準(zhǔn)流程、具體發(fā)船批次及內(nèi)容，以及其他承包商開展工作需要具備的前提條件。

2.1.3 基本設(shè)計(jì)審查

基本設(shè)計(jì)審查是業(yè)主就承包商對(duì)項(xiàng)目完成基本設(shè)計(jì)后進(jìn)行的統(tǒng)一審查會(huì)議，通常在工程承包商所在地進(jìn)行。基本設(shè)計(jì)審查通過后，相關(guān)工藝流程、布置、接口關(guān)系、設(shè)備數(shù)量、規(guī)格和配置等內(nèi)容就全部確定，作為工程承包商開展詳細(xì)設(shè)計(jì)和設(shè)備訂購(gòu)的依據(jù)；同時(shí)土建和設(shè)備安裝的初步工程量清單也會(huì)完成，作為業(yè)主向本地施工安裝單位就土建和安裝部分進(jìn)行詢價(jià)的基礎(chǔ)。因此基本設(shè)計(jì)審查是海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同執(zhí)行中的關(guān)鍵里程碑。

2.1.4 設(shè)備發(fā)運(yùn)

設(shè)備發(fā)運(yùn)是工程承包商根據(jù)其設(shè)計(jì)圖采購(gòu)的能夠形成永久工程的設(shè)備和材料的交付節(jié)點(diǎn)，也是對(duì)承包商非常重要的支付節(jié)點(diǎn)。根據(jù)工程設(shè)計(jì)、采購(gòu)和現(xiàn)場(chǎng)施工的進(jìn)度，發(fā)運(yùn)通常分批進(jìn)行，其中以第一批主要發(fā)貨和最后一批主要發(fā)貨尤為重要。一般情況下，第一批主要發(fā)貨指項(xiàng)目發(fā)貨貨值達(dá)到合同設(shè)備價(jià)值的一定比例或以上的某批發(fā)貨，標(biāo)志著工程設(shè)備材料交付的正式開始。由于工業(yè)項(xiàng)目EP工程包括的設(shè)備材料種類繁雜、數(shù)量眾多，在整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)階段都有可能發(fā)生由于設(shè)計(jì)修改或其他原因?qū)е碌默F(xiàn)場(chǎng)修配改而需零星補(bǔ)充供貨的情況，因此EP工程承包商通常會(huì)在合同中定義最后一批主要交付（一定比例及以上合同價(jià)值的貨物發(fā)運(yùn)完畢，且剩余未發(fā)設(shè)備不影響工程施工安裝進(jìn)度），作為設(shè)備交付完畢這一主要合同義務(wù)完成的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，以開始計(jì)算質(zhì)量保證期和保函有效期等重要時(shí)段。

2.1.5 冷負(fù)荷試車、熱負(fù)荷試車

冷負(fù)荷試車指機(jī)電設(shè)備安裝完成后對(duì)設(shè)備進(jìn)行的單體、聯(lián)動(dòng)的無負(fù)荷調(diào)試，以使設(shè)備具備熱負(fù)荷試車條件；熱負(fù)荷試車指冷負(fù)荷試車成功后，在帶料狀態(tài)下的系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)調(diào)試，以使設(shè)備具備生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)條件，熱負(fù)荷試車的成功則標(biāo)志著項(xiàng)目的投產(chǎn)。

2.1.6 臨時(shí)驗(yàn)收

在熱負(fù)荷試車成功后，業(yè)主即會(huì)組織進(jìn)行性能考核，對(duì)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)的各項(xiàng)性能參數(shù)在預(yù)先設(shè)定的前提條件滿足的情況下進(jìn)行驗(yàn)證，以檢驗(yàn)工程是否滿足設(shè)計(jì)要求以及工程承包商提供調(diào)試的指導(dǎo)。性能考核成功后，業(yè)主會(huì)向EP工程承包商發(fā)放臨時(shí)驗(yàn)收證書，標(biāo)志著工程驗(yàn)收通過，同時(shí)進(jìn)入設(shè)備質(zhì)量保證期。

2.1.7 設(shè)備質(zhì)量保證期及最終驗(yàn)收證書

工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包的設(shè)備質(zhì)量保證期不同于EPC工程總承包項(xiàng)目中的缺陷通知期，在EPC工程總承包項(xiàng)目中，由于工程所有設(shè)計(jì)、設(shè)備供貨和施工工作都由承包商完成，因此業(yè)主獲得的是EPC工程承包商對(duì)項(xiàng)目的整體保證。而在工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包中，雖然EP工程承包商承擔(dān)了整體技術(shù)保證的責(zé)任，但由于施工和安裝工作由業(yè)主委托的當(dāng)?shù)厥┕挝煌瓿?，因此性能考核通過即表示完成了成套設(shè)備的集成及整體性能保證義務(wù)，承包商僅承擔(dān)設(shè)備質(zhì)量的保證責(zé)任（設(shè)計(jì)質(zhì)量根據(jù)當(dāng)?shù)貜?qiáng)制性法律法規(guī)要求承擔(dān)缺陷責(zé)任）；在設(shè)備質(zhì)保期到期且工程承包商履行了設(shè)備質(zhì)量保證或尾項(xiàng)修復(fù)的合同責(zé)任后，業(yè)主頒發(fā)最終驗(yàn)收證書，合同執(zhí)行完畢。

2.2 合同條款要點(diǎn)分析

鑒于工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同兼有設(shè)備供貨合同和EPC工程總承包合同的特點(diǎn)，下面對(duì)海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的關(guān)鍵條款及承包商應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容進(jìn)行分析。

2.2.1 關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)定義

合同術(shù)語(yǔ)定義用于規(guī)范和統(tǒng)一簽約雙方對(duì)工程項(xiàng)目相關(guān)術(shù)語(yǔ)的理解，特別是對(duì)一些關(guān)鍵的節(jié)點(diǎn)、期間和術(shù)語(yǔ)的認(rèn)識(shí)，避免雙方因理解上的歧義造成爭(zhēng)議，同時(shí)在術(shù)語(yǔ)定義后通過后文引用的方式，可以簡(jiǎn)化合同語(yǔ)言，有利于合同的閱讀和理解。在工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中，關(guān)鍵的術(shù)語(yǔ)定義包括：工期起算日，開球會(huì)，基本設(shè)計(jì)審查，第一批主要發(fā)貨，最后一批主要發(fā)貨，冷、熱負(fù)荷試車，臨時(shí)驗(yàn)收，最終驗(yàn)收，質(zhì)量保證期等。術(shù)語(yǔ)定義可以采用設(shè)置單獨(dú)章節(jié)進(jìn)行逐一定義的方式、也可以采用在首次使用時(shí)直接定義的方式。工程承包商要特別注意業(yè)主不同習(xí)慣導(dǎo)致的對(duì)一些術(shù)語(yǔ)的不同定義，比如有業(yè)主要求工程投產(chǎn)后即進(jìn)行臨時(shí)驗(yàn)收，在性能考核后即進(jìn)行最終驗(yàn)收，在這種情況下要特別注意與臨時(shí)驗(yàn)收和最終驗(yàn)收相關(guān)的支付和質(zhì)量保證期起算等條款也要相應(yīng)調(diào)整。工程承包商在拿到業(yè)主提供的合同草案后應(yīng)首先弄清各關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的定義，以避免定義不清和混淆等造成收款風(fēng)險(xiǎn)或承擔(dān)并不應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

2.2.2 合同文件優(yōu)先順序

海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同文件較多，且內(nèi)容復(fù)雜，因此需要對(duì)各相關(guān)文件的優(yōu)先性進(jìn)行約定，以便于雙方對(duì)合同的理解，避免爭(zhēng)議。主合同條款具有最高優(yōu)先級(jí)別。但需注意在主合同條款中約定相關(guān)內(nèi)容時(shí)應(yīng)避免在不同地方描述同一問題，這樣有可能發(fā)生不同地方描述的同一問題說法不一，引起不必要的爭(zhēng)議。應(yīng)特別注意，在附件中，如果業(yè)主堅(jiān)持要求把招標(biāo)規(guī)格書放入合同，工程承包商應(yīng)要求其把優(yōu)先級(jí)別放在技術(shù)附件之下，因?yàn)闃I(yè)主的招標(biāo)規(guī)格書僅是業(yè)主單方面提出的技術(shù)要求，而技術(shù)附件是工程承包商對(duì)業(yè)主要求的響應(yīng)，對(duì)工藝流程、設(shè)備規(guī)格、雙方的分交和性能保證等影響價(jià)格和工期的內(nèi)容都有可能與招標(biāo)規(guī)格書不一致，如果以招標(biāo)規(guī)格書中要求為優(yōu)先，則會(huì)給工程承包商帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.3 合同范圍及雙方責(zé)任劃分

主合同條款中對(duì)合同范圍一般采用概括和原則性描述，即EP工程承包商負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、設(shè)備供貨、施工安裝現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和培訓(xùn)，業(yè)主負(fù)責(zé)土建施工、安裝、組織調(diào)試和性能考核。但有些設(shè)計(jì)或設(shè)備供貨工作，業(yè)主出于工期、采購(gòu)便利性或其他方面考慮也會(huì)自行負(fù)責(zé)。雙方的具體分工和工作交接面都是在技術(shù)附件中通過工作分交表和交接點(diǎn)說明進(jìn)行詳細(xì)劃分的，精確到對(duì)設(shè)備級(jí)別的設(shè)計(jì)、供貨和施工等內(nèi)容各自由哪方負(fù)責(zé)進(jìn)行約定。但業(yè)主對(duì)EP工程承包商的要求是技術(shù)總負(fù)責(zé)，因此在主合同條款中一般都會(huì)包括兜底性的要求，即凡是工程需要而工作分交表中又沒有提及的工作，都屬于EP工程承包商的工作范圍。此條款對(duì)工程承包商來說風(fēng)險(xiǎn)較大，但又很難拒絕。因此，一方面，EP工程承包商在準(zhǔn)備技術(shù)附件時(shí)要注意檢查工作范圍的完整性和準(zhǔn)確性，避免漏項(xiàng)；另一方面，還要對(duì)設(shè)計(jì)輸入資料等由業(yè)主負(fù)責(zé)提供信息的工作范圍的準(zhǔn)確性、充分性和完整性提出要求，以分清責(zé)任。

2.2.4 價(jià)格及稅金

海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同的設(shè)計(jì)和設(shè)備供貨部分一般采用固定總價(jià)，除非發(fā)生變更和其他雙方同意的情況，價(jià)格是不允許做任何調(diào)整的；對(duì)于安裝調(diào)試指導(dǎo)，由于施工部分工期由業(yè)主控制，因此這部分通常采用固定單價(jià)，按月結(jié)算。

履行中各種稅費(fèi)的負(fù)擔(dān)原則也應(yīng)說明清楚。這里需要注意的是，不少國(guó)家在對(duì)設(shè)計(jì)和服務(wù)部分支付外匯時(shí)，會(huì)要求項(xiàng)目業(yè)主代扣代繳國(guó)外工程承包商應(yīng)繳納的增值稅和所得稅，根據(jù)筆者的經(jīng)驗(yàn)，這部分稅的稅率通常占到設(shè)計(jì)和服務(wù)費(fèi)的10%以上，比例較高，一旦漏掉就會(huì)給承包商帶來巨大損失，甚至造成項(xiàng)目的虧損。因此，在合同的價(jià)格條款中一定要寫清楚總價(jià)是否包含付款匯出國(guó)的預(yù)扣稅，如果有預(yù)扣稅產(chǎn)生，在稅金條款中一定要寫明要求業(yè)主提供相關(guān)繳稅憑證，如果項(xiàng)目所在國(guó)與中國(guó)有避免雙重征稅協(xié)定，則原則上EP工程承包商可憑借相關(guān)繳稅憑證到中國(guó)的稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅收抵扣。

2.2.5 支付條款

海外工業(yè)EP工程總承包合同的典型付款方式是根據(jù)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)設(shè)置里程碑付款，如設(shè)計(jì)費(fèi)中的基本設(shè)計(jì)審查，設(shè)備費(fèi)中的設(shè)備訂單、下料、發(fā)貨、工程投產(chǎn)、驗(yàn)收，等等。對(duì)EP工程承包商來說，支付條款中核心的要素包括支付事件、議付文件、支付時(shí)間和支付方式。應(yīng)盡量爭(zhēng)取早收款，多收款：盡量把較多的支付比例安排在工程進(jìn)度表中時(shí)間靠前的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，如預(yù)付款、設(shè)備采購(gòu)進(jìn)度款；易收款，收款的議付文件越簡(jiǎn)單越好，如盡量避免采取要求業(yè)主審批作為支付前提條件，在支付發(fā)貨款時(shí)除必要的提單和裝箱單外，盡量不要把其他用于貨物清關(guān)的文件放入議付文件清單中。

在支付方式的選擇上，跟單信用證是支付設(shè)備費(fèi)的常用方式，而電匯是支付設(shè)計(jì)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)的常用方式。這里需注意，信用證作為國(guó)際貨物貿(mào)易中常用的支付方式，雖然在海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中得到了廣泛應(yīng)用，但由于其議付過程煩瑣且對(duì)于工程項(xiàng)目極易出現(xiàn)不符點(diǎn)和軟條款（如工程項(xiàng)目很難做到清潔的提單，不少的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)都需要業(yè)主的審批作為付款文件等），也給業(yè)主清關(guān)和承包商收款帶來麻煩，不少海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程承包商開始嘗試使用CAD加支付保函或電匯加支付保函等更為快捷，同時(shí)也更具有安全保障的支付方式。

2.2.6 損害賠償

海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中的損害賠償主要指承包商的延遲交付和性能考核不達(dá)標(biāo)情況下工程承包商給予業(yè)主的損害賠償。損害賠償具有補(bǔ)償性質(zhì)，依據(jù)簽訂合同時(shí)合同雙方對(duì)業(yè)主基于工程承包商的上述兩項(xiàng)主要違約行為的損失估計(jì)以確定損害賠償額和計(jì)算方式。有些業(yè)主在合同中喜歡用罰款（Penalty）代替損害賠償，這需要引起工程承包商的高度注意。因?yàn)榱P款是帶有懲罰性質(zhì)的，即對(duì)合同中對(duì)方違約行為的懲罰，同時(shí)不能免除違約方對(duì)其違約行為所造成對(duì)方損失的其他補(bǔ)償。因此無論采用什么說法，需要注意在合同中明確承包商支付的損害賠償為出現(xiàn)該違約行為時(shí)對(duì)業(yè)主的唯一補(bǔ)償和救濟(jì)手段；同時(shí)對(duì)于延遲損害賠償，應(yīng)盡力爭(zhēng)取獲得一定的寬限期（Grace Period），在寬限期后再計(jì)算損害賠償，還應(yīng)注意設(shè)定合同中損害賠償?shù)淖罡呦揞~，以鎖定工程承包商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

2.2.7 監(jiān)制及檢驗(yàn)的權(quán)利

監(jiān)制和檢驗(yàn)是工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中非常重要的環(huán)節(jié)，主要是指業(yè)主或業(yè)主委托第三方設(shè)備制造廠對(duì)設(shè)備和材料進(jìn)行監(jiān)制和出廠檢驗(yàn)的環(huán)節(jié)。由于設(shè)備質(zhì)量關(guān)系整個(gè)工程的質(zhì)量，也是EP工程承包商交付的主要內(nèi)容，業(yè)主對(duì)此往往非常重視。工程承包商在此環(huán)節(jié)主要需要對(duì)業(yè)主來廠檢驗(yàn)的時(shí)間做出限制，因?yàn)闃I(yè)主檢驗(yàn)環(huán)節(jié)屬于停工待檢驗(yàn)點(diǎn)，影響后續(xù)設(shè)備的發(fā)運(yùn)，對(duì)于海外工業(yè)項(xiàng)目，業(yè)主離供貨商的地理位置往往較遠(yuǎn)，且有時(shí)差，如果由于業(yè)主原因?qū)е聶z驗(yàn)遲遲不能開展，勢(shì)必影響后面設(shè)備的發(fā)運(yùn)和安裝的進(jìn)度。如果業(yè)主未能按照約定時(shí)間赴廠檢驗(yàn)，則應(yīng)賦予承包商自行檢驗(yàn)并按時(shí)發(fā)貨的權(quán)利，當(dāng)然承包商可以根據(jù)業(yè)主要求把相關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告發(fā)給業(yè)主審查。

2.2.8 貨物交付

海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同中通常采用的貨物交付方式包括FOB、CFR、CIF、DDU和DDP等國(guó)際貨物貿(mào)易中常用的交付方式。項(xiàng)目業(yè)主從自身方便和便于同施工單位無縫銜接的角度，通常會(huì)要求供貨商采用DDU或DDP的交付方式。但對(duì)于EP工程承包商來說，應(yīng)盡量選擇由自己負(fù)責(zé)國(guó)際段運(yùn)輸而業(yè)主負(fù)責(zé)其所在國(guó)國(guó)內(nèi)段運(yùn)輸?shù)呢浳锝桓斗绞?，即CFR或CIF。一方面，貨物交付的重要憑證——海運(yùn)提單由負(fù)責(zé)國(guó)際運(yùn)輸?shù)囊环娇刂?，因此?fù)責(zé)國(guó)際段運(yùn)輸便于對(duì)提單的內(nèi)容和簽發(fā)時(shí)間進(jìn)行控制，利于掌握貨物情況和及時(shí)收款；另一方面，由于業(yè)主相比承包商更熟悉項(xiàng)目所在國(guó)的運(yùn)輸狀況和清關(guān)程序，能夠以較低的成本完成內(nèi)陸運(yùn)輸工作，因此更適合負(fù)責(zé)項(xiàng)目所在國(guó)內(nèi)陸段的運(yùn)輸，也能避免承包商由于負(fù)責(zé)此段不熟悉的運(yùn)輸工作而帶來的延遲和風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.9 風(fēng)險(xiǎn)、所有權(quán)的轉(zhuǎn)移

這里說的風(fēng)險(xiǎn)是指貨物本身的風(fēng)險(xiǎn)而不是工程的風(fēng)險(xiǎn)，由于EP工程承包商在項(xiàng)目中承擔(dān)技術(shù)總負(fù)責(zé)，因此業(yè)主經(jīng)常會(huì)參照EPC工程總承包項(xiàng)目對(duì)EP工程承包商提出工程移交的要求，即在項(xiàng)目交工驗(yàn)收，工程移交給業(yè)主后所有風(fēng)險(xiǎn)才轉(zhuǎn)移給業(yè)主。實(shí)際上，由于EP工程總承包合同中業(yè)主負(fù)責(zé)土建、設(shè)備安裝和最后的調(diào)試組織工作，因此在設(shè)備交付給業(yè)主后承包商就完成了項(xiàng)目合同的主要交付義務(wù)，接下來的施工安裝調(diào)試階段承包商主要承擔(dān)指導(dǎo)工作，協(xié)助業(yè)主完成冷、熱負(fù)荷試車直至性能考核結(jié)束，發(fā)放臨時(shí)驗(yàn)收證書僅代表性能考核的合格，而不是工程的移交。雖然在某些項(xiàng)目中基于系統(tǒng)關(guān)聯(lián)性等原因熱負(fù)荷試車或軟件調(diào)試會(huì)由EP工程承包商來主導(dǎo)，但貨物的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)際貿(mào)易慣例，在完成交付時(shí)就已經(jīng)完全轉(zhuǎn)移給了業(yè)主。因此在合同關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的條款中必須對(duì)此內(nèi)容進(jìn)行明確，避免由于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移描述含糊不清使工程承包商承擔(dān)了本該由業(yè)主承擔(dān)的責(zé)任。設(shè)備所有權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)是可分離的，在合同中一般約定隨貨物風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移，但必須注意貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移一定要以業(yè)主支付了對(duì)應(yīng)貨物發(fā)貨款作為前提，且除非業(yè)主支付了對(duì)應(yīng)發(fā)貨款，承包商不應(yīng)放棄對(duì)該批貨物的留置權(quán)。

2.2.10 質(zhì)量保證期及內(nèi)容

如前所述，設(shè)備質(zhì)量保證期一般從工程臨時(shí)驗(yàn)收合格后開始計(jì)算，但需要注意的是，由于工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包項(xiàng)目的施工、安裝及調(diào)試工作進(jìn)度不受工程承包商的控制，有可能發(fā)生項(xiàng)目由于施工和安裝延遲，或業(yè)主由于各種原因遲遲不組織調(diào)試，而導(dǎo)致臨時(shí)驗(yàn)收證書不能按時(shí)頒發(fā)的情況。在此情況下，EP工程承包商的質(zhì)量保證責(zé)任就遲遲不能釋放，造成較大的風(fēng)險(xiǎn)。因此在合同中還應(yīng)約定其他質(zhì)量保證起算的方式。通常以最后一船主要發(fā)貨后某個(gè)時(shí)間和臨時(shí)驗(yàn)收證書頒發(fā)后某個(gè)時(shí)間先發(fā)生的為準(zhǔn)，設(shè)置項(xiàng)目設(shè)備質(zhì)量保證期。

還需注意在合同中明確設(shè)備質(zhì)量的保證前提是業(yè)主不能在承包商不在場(chǎng)的情況下擅自拆裝設(shè)備并不按照承包商的要求進(jìn)行存儲(chǔ)，因?yàn)樵O(shè)備一旦交付即完全在業(yè)主的照管之下，如果由于業(yè)主的不當(dāng)存儲(chǔ)和擅自拆裝設(shè)備造成的問題，不應(yīng)由工程承包商負(fù)責(zé)。

2.2.11 最大合同責(zé)任

工業(yè)項(xiàng)目技術(shù)難度高、接口關(guān)系復(fù)雜，涉及大量的設(shè)備集成和最終的性能保證，對(duì)工程承包商的技術(shù)能力提出了很高的要求，特別是在海外做項(xiàng)目，更面臨技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、文化差異、語(yǔ)言溝通等問題。為控制風(fēng)險(xiǎn)，合同中應(yīng)注意約定對(duì)最大合同責(zé)任的限制，最大合同責(zé)任除了前述損害賠償責(zé)任外，還包括海外項(xiàng)目EP工程承包商由于履行本項(xiàng)目合同所導(dǎo)致的其他合同責(zé)任，如由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致的返工、設(shè)備質(zhì)量責(zé)任等。一般設(shè)置為最大合同責(zé)任不超過已經(jīng)收到的合同額，最多不能超過合同額的100%。同時(shí)還應(yīng)在合同條件中明確違約情況下不賠償間接損失。

2.2.12 爭(zhēng)議解決

海外工業(yè)項(xiàng)目EP工程總承包合同履約過程中如發(fā)生爭(zhēng)議問題，雙方應(yīng)本著友好合作的態(tài)度進(jìn)行協(xié)商，一旦通過友好協(xié)商不能解決，建議通過仲裁而非司法程序的方式解決爭(zhēng)端，相比司法程序，仲裁程序更為簡(jiǎn)單且高效，更具經(jīng)濟(jì)性。但一定需要注意仲裁規(guī)則和仲裁地的選擇須在第三國(guó)，這樣才能保證仲裁過程的公證性。雖然如此，但在合同執(zhí)行過程中還是應(yīng)盡量避免進(jìn)入法律程序，而是通過友好協(xié)商解決問題。

3 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，目前EP工程總承包方式在海外工業(yè)項(xiàng)目的使用已經(jīng)越來越普遍。鑒于該合同模式在國(guó)際上沒有通用的模板，海外EP工程承包商需要在簽訂合同時(shí)充分研究業(yè)主提供的合同草案，并注意對(duì)合同主要條款中容易引起風(fēng)險(xiǎn)的問題逐一分析，注意相關(guān)附件準(zhǔn)備的嚴(yán)謹(jǐn)性和準(zhǔn)確性。以此為基礎(chǔ)，同業(yè)主進(jìn)行談判和磋商，從合同的角度盡量規(guī)避和減少將來執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)。

[1] 趙姍姍，任春平.EP承包項(xiàng)目的合同分析[J].國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作，2011（11）：54-58.

[2] 張浩，趙水彬.國(guó)際EPC合同評(píng)審中的承包商風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策研究[J].新余學(xué)院學(xué)報(bào)，2011，16（2）：15-18.

[3] 魯萬忠.淺談海外工程項(xiàng)目合同的審查[J].勝利油田黨校學(xué)報(bào)，2010，23（3）：103-105.