劉鳳梅

【摘要】土地作為農(nóng)民最大、最主要的不動產(chǎn)，過去未能充分發(fā)揮其財產(chǎn)性功能。土地發(fā)揮作用的依賴路徑就是實現(xiàn)土地資本化，土地資本化的實踐要求在對土地進行確權(quán)賦能、促進土地市場發(fā)育、增強產(chǎn)權(quán)強度方面提供強制性制度供給，使農(nóng)地使用權(quán)資本化制度由誘致性變遷轉(zhuǎn)向強制性制度變遷。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)民 財產(chǎn)性收入 土地資本化 強制性制度變遷 誘致性制度變遷

【中圖分類號】F3 ? ? ? ? ? ? ?【文獻標識碼】A

財產(chǎn)性收入水平的高低，標志著一個國家的經(jīng)濟社會發(fā)展程度和國民富裕程度，也是一國居民收入結(jié)構(gòu)高級化的重要表現(xiàn)。經(jīng)過黨的十七大和十八大的頂層設(shè)計，創(chuàng)造了更多條件，增加了更多渠道來促進財產(chǎn)性收入的增長。在今后相當長的時期內(nèi)，居民財產(chǎn)性收入逐步增加是不可阻擋的趨勢，與之相對應(yīng)的是居民收入必將轉(zhuǎn)變?yōu)榻Y(jié)構(gòu)性增長。而在農(nóng)民財產(chǎn)性收入實現(xiàn)結(jié)構(gòu)性增長的過程中肯定離不開農(nóng)民現(xiàn)有的最大和最主要的不動產(chǎn)—土地的作用。

土地資本化是農(nóng)民財產(chǎn)性收入增長的依賴路徑

農(nóng)民財產(chǎn)性收入現(xiàn)狀描述。根據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計數(shù)據(jù)：2012年農(nóng)民人均純收入7917元，工資性收入比上年名義增長16.3%，家庭經(jīng)營純收入增長9.7%，財產(chǎn)性收入增長9.0%，轉(zhuǎn)移性收入增長21.9%。農(nóng)民財產(chǎn)性收入增速低于工資性收入7.3個百分點，低于經(jīng)營性收入0.7個百分點，低于轉(zhuǎn)移性收入12.9個百分點。從收入結(jié)構(gòu)看：農(nóng)民經(jīng)營性收入仍是收入的第一大來源;工資性收入次之，是增長最快的部分;財產(chǎn)性收入所占比重最低，僅占3.15%。盡管這一數(shù)據(jù)比2000年增長了5倍，然而在絕對量上也僅有249元。當前我國農(nóng)民財產(chǎn)性收入呈現(xiàn)出絕對量和相對值小、增長乏力、對農(nóng)民純收入增長貢獻率低等特點，長期在低水平徘徊。

土地未實現(xiàn)資本化影響農(nóng)民財產(chǎn)性收入增長的潛力。財產(chǎn)性收入在收入結(jié)構(gòu)中數(shù)值不大，但這并不表示財產(chǎn)性收入地位不重要?！鞍l(fā)達國家的經(jīng)驗表明，當人均GDP突破2000美元，居民積累一定財富后，財產(chǎn)性收入就會逐漸成為居民新的重要收入來源之一，并對消費擴張具有重要影響”①，“當人均GDP超過10000美元后，財產(chǎn)性收入處于加速增長的階段，所占的比重也越來越高，居民生活水平也迅速提高;當經(jīng)濟發(fā)展到較高階段（人均GDP達到20000美元），財產(chǎn)性收入的比重不再明顯提高，并表現(xiàn)出一定的穩(wěn)定性”②。財產(chǎn)性收入是發(fā)達國家居民家庭高收入的重要組成部分，財產(chǎn)性收入一般占居民當年純收入的30%左右，美國國民財產(chǎn)性收入占比達到40%。當前，我國農(nóng)民持續(xù)增收面臨巨大挑戰(zhàn)，經(jīng)營性收入的耕地資源約束性和不確定性注定其無法成為農(nóng)民收入持續(xù)增長的源泉，工資性收入因繼續(xù)保持高速增長的態(tài)勢壓力而增長空間縮小，轉(zhuǎn)移性收入因人口總數(shù)和財政收入不足等因素導(dǎo)致其上升空間有限，財產(chǎn)性收入的增長將成為實現(xiàn)農(nóng)民持續(xù)增收的重要增長點，具有較大的發(fā)展?jié)摿吞嵘臻g。

在實際生活中，廣大農(nóng)民基本沒有或極少擁有財產(chǎn)性收入。擁有財產(chǎn)性收入的前提是需先擁有剩余財產(chǎn)，然后存到銀行可賺利息，購買股票可獲紅利，房屋出租可得租金，從而獲得財產(chǎn)性收入。由于收入水平低，加上農(nóng)村居民恩格爾系數(shù)高，農(nóng)民扣除生活費用后，幾乎沒有剩余資產(chǎn)，農(nóng)民財產(chǎn)性收入的動產(chǎn)部分（銀行存款、證券）就缺乏來源，其增加也遇到障礙。而作為農(nóng)村較為普遍的不動產(chǎn)收入來源的房屋、車輛及其他固定資產(chǎn)出租所獲得的租金也是金額有限。土地并沒有發(fā)揮其最大和最主要的不動產(chǎn)功能，在今后農(nóng)民收入結(jié)構(gòu)向高級化發(fā)展過程中，土地毫無疑問將擔(dān)當愈來愈重要的角色，而實現(xiàn)角色的重要依賴路徑就是實現(xiàn)農(nóng)村土地的資本化。

土地資本化的作用機理及其制度障礙

土地資本化的本質(zhì)界定。土地歷來被稱為財富之母。土地對農(nóng)民來說，既是生產(chǎn)性要素，也是財產(chǎn)性要素，土地正是通過這兩種要素來促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入的增加，進而促進經(jīng)濟的增長，而在這個過程中土地資本化扮演重要的角色③。資本化是指把資產(chǎn)憑借其收益轉(zhuǎn)換成資產(chǎn)的現(xiàn)期市場交換價值的過程。這意味著當某項能夠帶來收益的權(quán)利能夠進入市場流通并進行自由交易的時候，這種權(quán)利就被資本化了。在當今的市場經(jīng)濟條件下，土地既是資源，又是資產(chǎn)，更是資本，具有“三位一體”的屬性，并且隨著市場經(jīng)濟的逐漸發(fā)展和深化，土地的資本屬性日益顯化。土地資本的運動性、流動性和增值性特點使其通過轉(zhuǎn)讓、交易、抵押、擔(dān)保、融資等運動不斷改變形態(tài)和不斷增值，這就是我們所說的土地資本化過程。馬克思說：“土地的優(yōu)點是，各個連續(xù)的投資能夠帶來利益”④。根據(jù)馬克思的觀點，土地資本化的外在表現(xiàn)形式就是地租的資本化，而其本質(zhì)和核心就是土地所有權(quán)的資本化。在目前的社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及其權(quán)能條件下，土地資本化則是通過農(nóng)地使用權(quán)資本化來實現(xiàn)的。農(nóng)地使用權(quán)資本化就是以貼現(xiàn)農(nóng)地使用權(quán)未來預(yù)期生產(chǎn)值的方式確定產(chǎn)權(quán)價值，等同于地租，現(xiàn)實中表現(xiàn)為農(nóng)地價格，使其可以在交易市場上流通以獲得強流動性，產(chǎn)生土地資源配置的帕累托效率。農(nóng)地使用權(quán)資本化的實質(zhì)就是農(nóng)地使用權(quán)的市場化。

土地資本化的作用機理解析。土地資本化的作用主要體現(xiàn)在以下兩方面（如圖1所示）：

圖1：土地資本化作用過程

一方面是通過發(fā)揮土地生產(chǎn)要素的功能，這種功能促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增加和經(jīng)濟增長體現(xiàn)在農(nóng)地方面：土地作為生產(chǎn)要素既是一切生產(chǎn)的基礎(chǔ)，也是一切社會生產(chǎn)經(jīng)營活動的載體，離開了土地要素的支持，社會生產(chǎn)效率將降低，經(jīng)濟增長也將受到制約。土地資本化在這過程中的貢獻主要是通過土地上生產(chǎn)的農(nóng)林牧副漁等第一產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)值來表現(xiàn)的。根據(jù)龔曉紅、龐新軍⑤的觀點：“隨著人口等可變投入要素的逐步增加，土地邊際產(chǎn)量遞增，當可變要素增加至最佳的組合比例后，可變要素的邊際產(chǎn)量遞減。當邊際產(chǎn)量為零時，總產(chǎn)量達到最大，土地利用達到集約邊際。對于農(nóng)民來說，當土地的邊際產(chǎn)品價值等于土地的價格時，此時農(nóng)民的收益達到最大?！痹谶@一過程中，農(nóng)民依賴農(nóng)地資本化將零散、碎化的土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)，獲得租金等財產(chǎn)性收入，同時也實現(xiàn)了農(nóng)地的規(guī)?；?jīng)營和集約化經(jīng)營，促進了土地利用效率的提高，達到了帕累托改進，使生產(chǎn)可能性曲線外移，帶來了經(jīng)濟增長，經(jīng)濟增長又反過來促進了社會福利水平的整體提高。

另一方面，土地資本化通過發(fā)揮財產(chǎn)性要素的功能，這種功能促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增加和經(jīng)濟增長體現(xiàn)在非農(nóng)地方面：土地作為財產(chǎn)性要素是固定資產(chǎn)投資的前提和基礎(chǔ)，反過來任何投資和項目都要有一定面積的土地與之匹配。現(xiàn)代城市規(guī)模的擴張和城市經(jīng)濟的發(fā)展，都要有相應(yīng)的土地供給作為保障。農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)律告訴我們：當農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率達到極限以后，隨著工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程的加快，土地用途在由農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用地向工業(yè)用地轉(zhuǎn)變的過程中，增值空間加大，機會增多，驅(qū)動力增強，農(nóng)民土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)加快，財產(chǎn)性收入提高，進而促進了消費和投資，刺激了經(jīng)濟增長。

然而，由于土地的稀缺性和不可再生性，土地資源的固定存量供給已成為生產(chǎn)能力的嚴格約束。當前我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展進入新的發(fā)展階段，在我國農(nóng)業(yè)發(fā)展特別是糧食安全面臨嚴峻挑戰(zhàn)的條件下，盡管我國推行了最嚴格的耕地保護制度守住18億畝耕地，但并沒有讓保護耕地與發(fā)展建設(shè)用地獲得同等收益，糧食種植面積持續(xù)下降，農(nóng)民種植內(nèi)在動力受挫，土地資本化通過上述第一方面的作用促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增加的作用不可小視;在我國工業(yè)化和城鎮(zhèn)化加速推進，“十二五”規(guī)劃提出新城鎮(zhèn)化將成為未來中國經(jīng)濟增長點的背景下，土地價值驟然增加，土地資本化通過上述第二方面的作用促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增加的作用越來越突出。

土地資本化的制度障礙—誘致性制度變遷進入陷阱期。土地資本化路徑的核心問題也就是土地問題。目前由于農(nóng)村土地制度僵化和制度缺陷，農(nóng)民的土地財產(chǎn)性收入處于“絕緣”狀態(tài)，農(nóng)民家庭擁有的土地只是一種“虛擬”資產(chǎn)，處于“僵化”、“半僵化”狀態(tài)，土地的財產(chǎn)性要素功能缺失。改革現(xiàn)階段的土地制度成為增加農(nóng)民財產(chǎn)性收入的當務(wù)之急。

從新中國成立至今，我國較大規(guī)模的土地制度變遷先后共進行了四次。第一次是1950年前后，通過土改運動建立了農(nóng)民土地私有制;第二次是1955年至1978年，通過社會主義改造和人民公社化運動，逐步形成人民公社所有以生產(chǎn)隊為基礎(chǔ)的二級集體所有制;第三次是1978年開始的源于安徽鳳陽小崗村的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，在全國范圍內(nèi)推行所有權(quán)與使用權(quán)相分離，為日后進行的土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)打下了基礎(chǔ);第四次是從2005年開始，農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)進入了法制化和市場化階段。上述每一次制度變遷都在一定程度上促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，但由于變遷的動因和方式有所區(qū)別，因而所產(chǎn)生的結(jié)果還是有很大差異的。總結(jié)起來：前兩次的土地制度變遷屬于外生型國家強制性政策推動的變遷，是一種政治選擇;而后兩次的變遷則屬于內(nèi)生型誘致性變遷，是由農(nóng)民在其利益驅(qū)動下誘致萌生的。在土地資本化向前發(fā)展的過程中，由于誘致性制度變遷所需時間長已進入“陷阱”期，其邊際效益已減弱甚至為零，而強制性制度供給卻長期處于短缺狀態(tài)。目前在各地方已經(jīng)開始的土地資本化如果僅依靠誘致性制度變遷可能會被延誤，也會使制度改革錯過最佳時機。除此以外，誘致性制度變遷由于存在“搭便車”和“外部性”等難以克服的缺點易造成制度短缺問題，經(jīng)驗也表明靠誘致性制度變遷供給的新制度難免會帶有舊制度的痕跡，在實際運行中往往也造成了制度的不穩(wěn)定和非均衡。要想打破制度的這種不均衡進而達到均衡，現(xiàn)階段我國新一輪土地資本化的制度供給和構(gòu)建需要由上一階段的誘致性變遷轉(zhuǎn)變?yōu)閺娭菩宰冞w，土地資本化誘致性變遷經(jīng)過了局部試驗性改革之后，中央政府應(yīng)該遵循制度變遷的規(guī)律，通過強制性變遷適時推出農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)制度，加速土地資本化進程，以便更好地促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增長。

強制性制度供給為土地資本化保駕護航

通過強制性制度供給進行確權(quán)賦能。強制性制度供給應(yīng)該明確所有權(quán)主體，明晰產(chǎn)權(quán)邊界。我國現(xiàn)存的土地制度所有權(quán)主體模糊，產(chǎn)權(quán)缺位。盡管我國《土地管理法》第十條的內(nèi)容明確規(guī)定了土地的所有權(quán)：“農(nóng)民集體所有的土地依法屬于農(nóng)民集體所有，由村集體經(jīng)濟組織或者村民委員會經(jīng)營、管理”，然而這一條并沒有明確界定集體的具體范圍及其權(quán)限，特別有疑義的是農(nóng)村的村委會，由于村委會不是集體經(jīng)濟組織，它根本無法真正代表農(nóng)民實行土地權(quán)益。2007年出臺的《物權(quán)法》將土地承包經(jīng)營權(quán)作為用益物權(quán)的一類進行規(guī)定，但是由于條款之間的相互矛盾，土地承包經(jīng)營權(quán)的物權(quán)法屬性在實踐中無法完全實現(xiàn)。農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)主體虛置嚴重影響了土地資產(chǎn)性功能的發(fā)揮，農(nóng)民的土地承包經(jīng)營權(quán)僅僅表現(xiàn)為一種在土地上耕作的權(quán)力，有關(guān)租賃、轉(zhuǎn)包、抵押、轉(zhuǎn)讓等處置和收益權(quán)及其他土地權(quán)力的規(guī)定模糊，產(chǎn)權(quán)的排他性、可分離性或者可讓渡性等主要屬性受到限制，導(dǎo)致農(nóng)民土地財產(chǎn)性收入來源不足，致使農(nóng)民財產(chǎn)性收入水平低下。新的制度應(yīng)該確權(quán)賦能，堅持土地集體所有、堅持家庭經(jīng)營的基礎(chǔ)上，讓土地承包使用權(quán)實現(xiàn)真正的物權(quán)化，保障農(nóng)民土地財產(chǎn)權(quán)的獨立性和明確性，使農(nóng)民真正享有占有、使用、收益和處分四權(quán)統(tǒng)一的承包經(jīng)營使用權(quán)。

通過強制性制度供給促進土地市場發(fā)育。強制性制度供給應(yīng)健全農(nóng)地市場體系，完善產(chǎn)權(quán)交易制度，減少交易費用?！笆澜缟先绻麤]有‘交換，就很少有財富。這種原生的自由市場交換制度，對財富的創(chuàng)造力是很多人無法想象的?！雹弈壳稗r(nóng)村土地市場客觀存在已是不爭的事實，但土地市場發(fā)展的不完善使得農(nóng)民在土地資本化投資和流轉(zhuǎn)方面缺乏有效的載體和平臺，進而處于劣勢地位。許多專家認為，目前的農(nóng)地市場是壟斷市場，是權(quán)力介入的“灰市場”，是一種“隱市場”。當前農(nóng)地市場體系的現(xiàn)狀制約了農(nóng)民對土地資本的投資意愿和流轉(zhuǎn)意愿，政府在土地流轉(zhuǎn)和資產(chǎn)化過程中的過度干預(yù)，土地交易活動無法實現(xiàn)公開化、契約化，交易信息不對稱，交易費用繁多，以此造成農(nóng)民所擁有的土地的財產(chǎn)性功能損耗大，加上不匹配的土地市場供需結(jié)構(gòu)和不規(guī)范的土地流轉(zhuǎn)程序使土地在交易過程中隱性成本增加，減少了農(nóng)民從土地中獲得的財產(chǎn)性收入。國家應(yīng)適時推出強制性制度供給，提供土地市場交易的平臺和場所，盡快完善農(nóng)村土地市場，以清單的形式清晰界定政府在土地交易市場中的權(quán)限，明確農(nóng)民在土地市場中的權(quán)利，堅持信息公開化和透明化，減少農(nóng)民在土地資本化流轉(zhuǎn)和投資中所支付的交易成本和信息成本，實現(xiàn)土地市場的規(guī)范化管理，為農(nóng)民財產(chǎn)性收入增長提供完善的市場載體。

通過強制性制度供給增強產(chǎn)權(quán)強度。當產(chǎn)權(quán)作為一組權(quán)利簇被確定之后，產(chǎn)權(quán)考量的標準就是產(chǎn)權(quán)的強度，即所擁有的產(chǎn)權(quán)強弱、大小、多寡。財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)強度的大小決定了農(nóng)民利用財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)在市場交易中獲得報酬的多少。完整的產(chǎn)權(quán)應(yīng)該包括使用權(quán)、交易權(quán)、收益權(quán)和發(fā)展權(quán)這四個方面，并且這四種權(quán)利可以得到充分的界定、實施和保護。而目前部分權(quán)利還沒有得到充分的實施和有效的保護，尤其是在土地發(fā)展權(quán)方面。土地發(fā)展權(quán)作為一種派生出來的權(quán)利，充分體現(xiàn)了土地在變更用途后所來的增值收益，而現(xiàn)實中農(nóng)民還不能合理地分享土地的增值收益，被征地農(nóng)民補償所得不足，政府和企業(yè)往往侵犯了農(nóng)民的這一權(quán)利。強制性制度供給應(yīng)該通過制度的頂層設(shè)計消除城鄉(xiāng)居民財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的法律歧視，通過制度的中觀和微觀設(shè)計來弱化操作層面的模糊性，以增強社會認同度，進而提升產(chǎn)權(quán)強度，最終促進農(nóng)民財產(chǎn)性收入增加。

（作者為石河子大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院博士研究生、南華工商學(xué)院副教授;本文系廣東省社科院與學(xué)院合作課題“低碳經(jīng)濟視閾下的廣東新農(nóng)村建設(shè)研究”的階段性研究成果，項目編號：11KH03）

【注釋】

①梁達：“提高財產(chǎn)性收入可刺激消費”，《上海證券報》，2010年1月11日。

②劉揚，王紹輝：“擴大居民財產(chǎn)性收入共享經(jīng)濟增長成果”，《經(jīng)濟學(xué)動態(tài)》，2009年第6期。

③⑤龔曉紅，龐新軍：“土地要素、土地資本化與經(jīng)濟增長—基于重慶統(tǒng)籌城鄉(xiāng)視角的實證研究”，《農(nóng)村金融研究》，2011年第1期，第38～43頁。

④馬克思：《資本論》（第3卷），北京：人民出版社，2004年，第883頁。

⑥茅于軾：“宏觀不均衡醞釀著巨大經(jīng)濟風(fēng)險”，《現(xiàn)代企業(yè)教育》，2007年第12期，第60～61頁。

責(zé)編 / 許國榮（實習(xí)）