何筱平

摘 要：商品融資貸款作為一項新興的業(yè)務(wù)，對于豐富信貸產(chǎn)品、滿足客戶融資需求、調(diào)整銀行信貸結(jié)構(gòu)都有積極的效應(yīng)。本文對其發(fā)展過程中顯現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)及易發(fā)的風(fēng)險隱患進行分析，提出重視隊伍建設(shè)、提高業(yè)務(wù)技能，堅持“先看經(jīng)營，后看押品”選戶原則，完善同物流公司的監(jiān)管合作協(xié)議等建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；商品融資；風(fēng)險防范

中圖分類號：F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-0017-2014（1）-0070-02

商品融資貸款作為一項新興的業(yè)務(wù)，近年來已經(jīng)被市場上不少客戶所接受，各家商業(yè)銀行都將其作為國內(nèi)貿(mào)易融資系列產(chǎn)品之一在大中小型企業(yè)中大力推廣，適用的質(zhì)押商品種類也在逐步擴大，目前全國性的質(zhì)押商品物資已涵蓋有七個大類20多個子類。這項業(yè)務(wù)的開展，在支持企業(yè)擴大生產(chǎn)經(jīng)營、促進經(jīng)濟增長方面產(chǎn)生了良好的效果，同時對于豐富信貸產(chǎn)品、滿足客戶融資需求、調(diào)整銀行信貸結(jié)構(gòu)都產(chǎn)生出積極的效應(yīng)。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的日益擴大，涉及行業(yè)及質(zhì)押商品的逐步增多以及外部經(jīng)濟環(huán)境的變化，也開始顯現(xiàn)出一些薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，部分地區(qū)還出現(xiàn)了一些風(fēng)險貸款。為了促使這項業(yè)務(wù)更加穩(wěn)健快速的發(fā)展，針對工作實踐中遇到的一些新情況新問題，對商品融資業(yè)務(wù)的技術(shù)特性及其防范風(fēng)險對策加以分析研究是十分必要的。

一、商品融資業(yè)務(wù)的基本技術(shù)特性

商品融資是銀行對企業(yè)發(fā)放的以商品作為動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的短期貸款。從貸款性質(zhì)上講，它屬于一種特定擔(dān)保形式的貸款，擔(dān)保形式是銀行認(rèn)可的商品物資的質(zhì)押擔(dān)保，是用商品物資的物權(quán)作質(zhì)押來保證銀行貸款債權(quán)的實現(xiàn)。從還款來源上來看，它是以企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營綜合現(xiàn)金流作為第一還款來源的。從貸款用途上來看，它是一種用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的短期貸款，用途較為靈活，與傳統(tǒng)的短期流動資金貸款相似，屬于一種短期的生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，頗受企業(yè)歡迎。在整個貸款期限內(nèi)由于商品生命周期以及企業(yè)經(jīng)營的要求，所質(zhì)押的商品物資往往具有很強的流動性，不斷地出倉、補倉，這是其最顯著的特征。

按照質(zhì)押商品監(jiān)管場所劃分，主要采用物流公司監(jiān)管——在正規(guī)物流公司倉庫內(nèi)由物流公司監(jiān)管人員實施專業(yè)化監(jiān)管和派出監(jiān)管——由物流公司派出監(jiān)管人員在借款企業(yè)倉庫內(nèi)實施監(jiān)管兩種方式。

二、發(fā)展過程中的風(fēng)險隱患

隨著外部經(jīng)濟環(huán)境和市場需求的變化、業(yè)務(wù)量的逐漸擴大以及涉及行業(yè)及質(zhì)押商品物資種類的不斷增加，業(yè)務(wù)發(fā)展運行中也開始逐步顯現(xiàn)出一些薄弱環(huán)節(jié)及易發(fā)的風(fēng)險隱患。

一是在急于追求業(yè)務(wù)發(fā)展上規(guī)模的過程中，調(diào)查審查決策環(huán)節(jié)上對“先看經(jīng)營，后看押品”選戶原則堅持的不到位，對一些成立經(jīng)營時間不長、經(jīng)營風(fēng)格管理水平尚存有較大不確定性的客戶決策進入偏早，使后期的第一還款來源風(fēng)險加大難以掌控。

二是選擇監(jiān)管合作方時偏重于對方的資質(zhì)、規(guī)模，而對監(jiān)管合作協(xié)議條款的慎密性缺乏經(jīng)驗，存有風(fēng)險敞口。與物流公司的監(jiān)管合作協(xié)議里對物流公司在質(zhì)押商品的監(jiān)管責(zé)任、義務(wù)、出險后損失賠償條款等方面的約定比較籠統(tǒng)，不夠明晰。一旦發(fā)生損失對方的賠償責(zé)任不好界定，往往產(chǎn)生糾紛，延緩了押品處置速度。

三是圍繞押品自身存在易發(fā)風(fēng)險隱患。一是質(zhì)押商品的數(shù)量是否足夠，尤其是一些大批量的捆包式的金屬材料，其直徑、長度的差異都會導(dǎo)致總重量的變化。二是質(zhì)押商品的品種是否屬實。如大型煤炭料垛、糧庫里的糧垛、金屬堆垛，其芯部是否被移花接木以次充好，大型料垛里面是否存在“外實內(nèi)空”或者摻入其他雜質(zhì)，外形相似的商品中是否混存混放如銀錠堆里面是否擺著鋁錠等等。三是質(zhì)押商品的權(quán)屬是否存在爭議。

三、完善風(fēng)險防控的對策

（一）重視隊伍建設(shè)，提高業(yè)務(wù)技能。商品融資是一項技術(shù)操作管理難度較大的新興貸款業(yè)務(wù)，相應(yīng)對銀行從業(yè)人員有著較高的要求。應(yīng)當(dāng)結(jié)合轄區(qū)實際狀況，配備與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的人力，保證工作精力集中，并通過經(jīng)常性的培訓(xùn)交流、案例分析、技術(shù)比賽等多種方式努力提高從業(yè)人員的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)技能，在實踐中不斷摸索總結(jié)，鍛煉出一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)嫻熟、技術(shù)精煉的專業(yè)隊伍，在貸前調(diào)查、審查決策、貸后跟蹤檢查管理、風(fēng)險防范處置各個環(huán)節(jié)能夠盡職履責(zé)，通過業(yè)務(wù)的開展實現(xiàn)銀企雙贏。

（二）堅持“先看經(jīng)營，后看押品”選戶原則。在客戶營銷、融資方案策劃論證、貸款決策發(fā)放的各個環(huán)節(jié)，都要強調(diào)把第一還款來源的可靠性放在首位，始終堅持好“先看經(jīng)營，后看押品”選戶原則。注重在有一定商品經(jīng)營經(jīng)驗積累和管理水平、良好經(jīng)營記錄的客戶群體里擇優(yōu)篩選出投放對象。在滿足上述條件之后，再開始對客戶的第二還款來源進行評判。對那些所處區(qū)位、行業(yè)較佳，成立時間較短但預(yù)測具備良好發(fā)展前景的新客戶，不宜于立即辦理業(yè)務(wù)，可以建立新客戶儲備庫跟蹤觀察一段時間后再作決策。

（三）完善同物流公司的監(jiān)管合作協(xié)議。目前在監(jiān)管合作方準(zhǔn)入、制定監(jiān)管合作協(xié)議條款方面，基層行基本沒有決策權(quán)。因此二級及以上分行應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)實際，對現(xiàn)有的監(jiān)管合作協(xié)議進行全面的梳理，并充分征求行內(nèi)法律專業(yè)部門的意見，尤其是對雙方各自承擔(dān)的監(jiān)管責(zé)任、義務(wù)、押品數(shù)量質(zhì)量品種差錯、出險損失后的處置賠償條款等關(guān)鍵內(nèi)容予以細(xì)化完善，努力做到既合理又具操作性，盡可能從制度層面避免出險后的糾紛，加快出險后的押品處置效率，力爭實現(xiàn)貸款不受損失。

（四）采取有效措施把好質(zhì)押商品真實性的關(guān)口。一是質(zhì)押商品數(shù)量質(zhì)量的真實性。目前可用于質(zhì)押的商品種類繁多，其物理形態(tài)各異、質(zhì)量參數(shù)復(fù)雜、品種數(shù)量巨大，按照貸款行現(xiàn)有的機構(gòu)設(shè)置、從業(yè)人員的專業(yè)知識能力，要想獨立承擔(dān)起這方面的鑒定、識別、計量、真實性把關(guān)任務(wù)是力不能及的。應(yīng)深化銀企合作，緊緊依靠具有專業(yè)能力的物流公司和相關(guān)的技術(shù)質(zhì)檢部門，才能把好這道關(guān)口，保證入庫質(zhì)押的商品質(zhì)量合格、數(shù)量充足、防止質(zhì)量摻假數(shù)量縮水。二是質(zhì)押商品權(quán)屬的真實性。在現(xiàn)有查看企業(yè)交易合同、增值稅票、入庫單據(jù)的傳統(tǒng)驗單方式的基礎(chǔ)上，通過進一步的審核，證明確保該批次質(zhì)押商品的權(quán)屬是真實無異議的，從而徹底消除因權(quán)屬不真實造成的后期處置隱患。

（五）調(diào)整到期還款剛性規(guī)定，適度增加還款期彈性?，F(xiàn)行產(chǎn)品管理辦法在商品融資貸款還款規(guī)定上是完全剛性化的，貸款到期后不得展期，一旦發(fā)生臨時性逾期超過30天，系統(tǒng)就自動把質(zhì)量等級調(diào)降成次級，從有助于銀企雙方互惠互利長期合作角度出發(fā)，建議對現(xiàn)行的還款政策作些微調(diào)。對于那些自身生產(chǎn)經(jīng)營正常、銀企配合良好、企業(yè)負(fù)責(zé)人素質(zhì)較佳、能按規(guī)定在銀行往來結(jié)算、僅因外部原因?qū)е聲簳r不能按期如數(shù)還貸的客戶，允許辦理一次展期。辦理展期時應(yīng)壓縮收回不低于20%左右的本金，這樣既給客戶提供了一段克服困難催收貨款籌集還貸資金的緩沖期，幫助企業(yè)化險為夷，也有利于銀行化解初級風(fēng)險控制不良比率，穩(wěn)定客戶市場。

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The Feature Analysis and Risk Prevention Countermeasures of the

Commodity Financing Business

HE Xiaoping

（Operation Office of Shaanxi Provincial Branch of the Industrial and Commercial Bank of China，

Xian Shaanxi 710002）

Abstract：As a new business， the commodity financing loan produces the positive effect on enriching credit products， meeting customers financing needs and adjusting the bank credit structure. The paper analyzes the weak link in the process of its development and the potential risks， and puts forward suggestions such as attaching importance to staff construction， improving business skills， adhering to the principle of selecting customers， and perfecting the regulatory cooperation agreement with logistics companies.

Keywords： commercial bank； commodity financing； risk prevention

責(zé)任編輯、校對：楊振峰