陳俊秀，董文博

（哈爾濱商業(yè)大學(xué)，黑龍江 哈爾濱 150028）

我國(guó)農(nóng)村普惠金融改革實(shí)踐
——“克山模式”信貸融資模式之創(chuàng)新與借鑒

陳俊秀，董文博

（哈爾濱商業(yè)大學(xué)，黑龍江 哈爾濱 150028）

我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期治理的關(guān)鍵階段，金融市場(chǎng)“富貴化”趨勢(shì)難以為繼，有效利用金融方式和金融手段創(chuàng)新農(nóng)村金融信貸融資模式是貫徹落實(shí)十八屆三中全會(huì)精神，深入發(fā)展普惠金融體系的必然要求。普惠金融和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、窮人經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值目標(biāo)、核心觀點(diǎn)和諧共振、高度耦合?？松娇h通過(guò)農(nóng)機(jī)具抵押貸款、林權(quán)抵押貸款、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖抵押貸款、集體土地上房屋抵押貸款、農(nóng)村小型水利工程產(chǎn)權(quán)抵押貸款等五大類農(nóng)村金融信貸融資模式擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍。

克山模式；金融改革；普惠金融；農(nóng)村

一、普惠金融理念

“普惠金融”一詞最早于2005年聯(lián)合國(guó)舉行小額信貸會(huì)議時(shí)提出，其核心要義即讓所有人都有機(jī)會(huì)平等地享受金融服務(wù)，金融服務(wù)的對(duì)象要惠及所有有金融需求的群體，尤其是經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)群體。縱觀我國(guó)，農(nóng)村金融市場(chǎng)供求失衡，究其原因，很大程度上是由于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，在經(jīng)營(yíng)取向上對(duì)農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)需求造成了較強(qiáng)的排斥性，從而沒(méi)有為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展配置足夠的金融信貸資源。然而，“普惠金融”理念應(yīng)該更加關(guān)注每個(gè)人的生存和發(fā)展，金融發(fā)展的“富貴化”趨勢(shì)難以為繼。窮人經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒爾茨關(guān)于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論觀點(diǎn)有:農(nóng)業(yè)可以成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的原動(dòng)力。舒爾茨認(rèn)為農(nóng)業(yè)很重要，農(nóng)業(yè)具有推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要潛質(zhì)，因此忽視農(nóng)業(yè)是不可取的［1］。農(nóng)業(yè)同樣可以對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)。以黑龍江為例，黑龍江全省耕地兩億畝，是中國(guó)第一大糧食產(chǎn)出省和商品糧輸出省。我國(guó)廣大農(nóng)村之所以落后，很大程度上是由于我國(guó)工業(yè)化發(fā)展過(guò)程前期優(yōu)先發(fā)展工業(yè)的戰(zhàn)略決定，甚至在工業(yè)化過(guò)程中對(duì)農(nóng)業(yè)通過(guò)設(shè)定工業(yè)產(chǎn)品價(jià)格的剪刀差攫取了大量財(cái)富。因此對(duì)農(nóng)村的資金支持特別是金融支持是使其擺脫發(fā)展困境和貧窮的重要手段。從這個(gè)意義上說(shuō)，普惠金融和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、窮人經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值目標(biāo)、核心觀點(diǎn)和諧共振、高度耦合。

創(chuàng)新農(nóng)村金融信貸融資模式，提升農(nóng)村金融信貸等服務(wù)水平，對(duì)于彌補(bǔ)農(nóng)村信貸缺口，縮小我國(guó)金融資源的總體分配不均，尤其是對(duì)綠色環(huán)保新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小微企業(yè)、“三農(nóng)”等領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)金融需求的支持具有中流砥柱的意義。同時(shí)，農(nóng)村金融融資多元化，也能促使金融更好地支持農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。中小微企業(yè)的融資難已是眾人皆知的事實(shí)。而創(chuàng)新農(nóng)村金融信貸融資模式，對(duì)解決短期臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)有很大意義——其資金到賬時(shí)間快、貸款門檻相對(duì)銀行更低，對(duì)于涸轍之鮒的農(nóng)村中小微企業(yè)和農(nóng)民來(lái)說(shuō)無(wú)疑是雪中送炭?？v觀中國(guó)普惠金融促進(jìn)制度的發(fā)展歷程，筆者認(rèn)為，以金融惠民生，以金融促發(fā)展，把“普惠金融”與“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展”相承接，這是我們建立普惠金融促進(jìn)制度的初衷和目標(biāo)。

二、我國(guó)農(nóng)村實(shí)現(xiàn)普惠金融的瓶頸及分析

歷史告誡我們，農(nóng)村一直都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，農(nóng)村金融亦是整個(gè)金融體系的短板，阻礙著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（一）廣大農(nóng)民缺乏與金融機(jī)構(gòu)平等博弈的金融交易能力

由于廣大農(nóng)村地區(qū)金融消費(fèi)者在財(cái)力和專業(yè)能力上的嚴(yán)重不足，申言之，乃其協(xié)商能力、信息獲取和理解能力、專業(yè)知識(shí)水平、抵御金融機(jī)構(gòu)誘勸的能力以及獲得救濟(jì)的能力等方面的不足，導(dǎo)致農(nóng)村的金融消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)之間的信息嚴(yán)重不對(duì)稱，不具備與金融機(jī)構(gòu)形成平等博弈交易關(guān)系的能力［2］。這些農(nóng)民要想獲得最有效的金融信息，往往需要花費(fèi)大量的時(shí)間成本或金錢成本，加之許多金融機(jī)構(gòu)為了逃避監(jiān)管，利用文字游戲和外在設(shè)計(jì)包裝金融理財(cái)產(chǎn)品和金融衍生品，以掩蓋其自身的高風(fēng)險(xiǎn)性的本質(zhì)，加劇了廣大農(nóng)村金融消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱，為本來(lái)就充斥著風(fēng)險(xiǎn)的金融界“添磚加瓦”。有鑒于此，農(nóng)村金融消費(fèi)者在金融領(lǐng)域的先天性的不利地位導(dǎo)致其不能夠平等地參與到金融市場(chǎng)交易環(huán)節(jié)。

（二）農(nóng)戶與小微企業(yè)融資難，融資成本高昂

目前，絕大多數(shù)農(nóng)村小微企業(yè)的融資情況仍不容樂(lè)觀。越是處于成長(zhǎng)階段初期的企業(yè)，外源融資的約束就越強(qiáng)，融資渠道也就越窄，反之則相反［3］。首先，小微企業(yè)起步晚，資金較為匱乏。農(nóng)民辛苦創(chuàng)業(yè)實(shí)屬不易，因思想不夠先進(jìn)，經(jīng)驗(yàn)有限，管理缺失，財(cái)務(wù)管理不健全，故企業(yè)信譽(yù)時(shí)常難以保障，鑒于此，銀行往往提高門檻，導(dǎo)致小微企業(yè)融資難；其次，產(chǎn)品市場(chǎng)信息不對(duì)稱造成小微企業(yè)消息滯后，產(chǎn)品大量積壓，隨時(shí)面臨資金周轉(zhuǎn)不暢之風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)“免疫力”較差，故銀行對(duì)小微企業(yè)的還貸能力不免心存疑慮，因此針對(duì)小微企業(yè)貸款的審查和發(fā)放較其他大企業(yè)更為謹(jǐn)慎?；谏鲜鲈?，小微企業(yè)迫于生存只得轉(zhuǎn)向民間借貸，負(fù)擔(dān)高利率貸款；即使有時(shí)能夠享受到銀行的服務(wù)，實(shí)際支付貸款利率也不低，有的甚至高達(dá)中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的4倍［4］。這無(wú)形中就加大了小微企業(yè)的融資成本。

（三）社會(huì)信用的缺失

社會(huì)信用體系主要以解決商業(yè)失信、金融失信為目的，是由一系列法律、規(guī)則、方法、機(jī)構(gòu)所組成的支持、輔助和保護(hù)信用交易得以順利完成的社會(huì)系統(tǒng)［5］。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制背景下，信用總是和經(jīng)濟(jì)實(shí)力掛鉤，產(chǎn)生一個(gè)亟待解決的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，即如何確保金融機(jī)構(gòu)的資金能夠按期回籠，減小金融機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。金融機(jī)構(gòu)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中最看重的就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。他們認(rèn)為，為農(nóng)民提供貸款用于農(nóng)業(yè)發(fā)展存在較高的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)一直實(shí)行的是大銀行體制，這種大銀行體制是和大企業(yè)融資相配套的。根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，幾大商業(yè)銀行至少接近43%以上的貸款是集中到項(xiàng)目資金在一億元以上的大型項(xiàng)目中的，大型商業(yè)銀行本能地偏好于那些大型企業(yè)和大型項(xiàng)目［6］。究其原因，銀行對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)抵押認(rèn)可程度較高，但是現(xiàn)實(shí)中，農(nóng)民擁有的不動(dòng)產(chǎn)用于抵押的情況較少，而較多農(nóng)民擁有農(nóng)業(yè)機(jī)械，但因機(jī)械流動(dòng)性大，加之沒(méi)有登記制，故流動(dòng)性大，且其為消耗品，價(jià)值不易增反而易減，因此對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)較高?？偠灾?，動(dòng)產(chǎn)抵押在銀行看來(lái)是很難行得通的，操作起來(lái)有一定難度，這也是銀行出于資金安全的考慮。綜上所述，商業(yè)銀行出于自身利益的考慮，設(shè)計(jì)擔(dān)保方式和授信流程的制度時(shí)，一般會(huì)單獨(dú)制定一套規(guī)則來(lái)管理小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。這種情況的存在還源于小微企業(yè)的差異性，銀行對(duì)于小微企業(yè)的貸款要求往往會(huì)采取審慎的態(tài)度，特別是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的動(dòng)產(chǎn)抵押。顯而易見(jiàn)，金融扶持農(nóng)業(yè)機(jī)械化的美好愿景遇到了瓶頸，商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保物品的選擇仍有較多限制。

三、“克山模式”——?jiǎng)?chuàng)新農(nóng)村金融信貸融資模式之實(shí)踐

黑龍江省齊齊哈爾市克山縣農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新取得了顯著成效，通過(guò)擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，推出了農(nóng)機(jī)具抵押貸款、林權(quán)抵押貸款、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖抵押貸款、集體土地上房屋抵押貸款、農(nóng)村小型水利工程產(chǎn)權(quán)抵押貸款等五大類農(nóng)村金融信貸融資模式，改善了農(nóng)村金融服務(wù)中對(duì)“三農(nóng)”資金的供給，健全了農(nóng)村資金的投入機(jī)制。

（一）擴(kuò)大抵押范圍

為進(jìn)一步探索金融支農(nóng)惠農(nóng)新舉措，拓展廣大農(nóng)村金融融資擔(dān)保范圍，實(shí)現(xiàn)銀行資金順暢進(jìn)入支農(nóng)領(lǐng)域，克山縣通過(guò)一系列舉措改革擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，克山縣也成為中國(guó)首個(gè)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款樣本。具體抵押物范圍包括:農(nóng)機(jī)具（包括已落戶的耕作用拖拉機(jī)及配套農(nóng)具、收割機(jī)、插秧機(jī)和其他農(nóng)機(jī)具）；凡取得縣級(jí)以上人民政府頒發(fā)的全國(guó)統(tǒng)一式樣的《林權(quán)證》，且無(wú)森林權(quán)屬糾紛的用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的林木資產(chǎn)及其林地使用權(quán)和采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)均可作為林權(quán)抵押貸款抵押物；依法取得草原、水域?yàn)┩渴褂脵?quán)、養(yǎng)殖用地使用權(quán)、畜禽圈舍及附屬建筑產(chǎn)權(quán)、養(yǎng)殖設(shè)施及牧業(yè)機(jī)械所有權(quán)和國(guó)家規(guī)定可以抵押的其他畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖設(shè)施的所有權(quán)、使用權(quán)；以合法取得所有權(quán)的集體土地上房屋申請(qǐng)抵押貸款，換言之，以取得《黑龍江省集體土地房屋所有權(quán)證》的集體土地上房屋作為抵押物；農(nóng)村小型水利工程（包括中小型水庫(kù)、中小河流及其堤防、小型農(nóng)田水利工程及其設(shè)備、農(nóng)村飲水安全工程等水利工程設(shè)施）產(chǎn)權(quán)向金融機(jī)構(gòu)抵押申請(qǐng)貸款。

（二）推行信用評(píng)級(jí)

2013年1月21日國(guó)務(wù)院出臺(tái)《征信業(yè)管理?xiàng)l例》（2013年3月15日起施行），推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)。克山縣創(chuàng)新農(nóng)村金融改革實(shí)踐，通過(guò)推行信用評(píng)級(jí)，實(shí)施授信放貸，打造誠(chéng)信克山信用體系，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)金融的良性循環(huán)。

根據(jù)借款人合理的資金需求、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、收入情況、自有資金投入情況等因素綜合確定貸款額度，單一農(nóng)機(jī)具抵押貸款額度最高不超過(guò)抵押機(jī)具評(píng)估價(jià)格的一定比率。借款人申請(qǐng)農(nóng)機(jī)具抵押貸款應(yīng)具備以下條件:

1.借款人為自然人應(yīng)具備的條件:具有完全民事行為能力；經(jīng)常居住地或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所在貸款方分支機(jī)構(gòu)的服務(wù)轄區(qū)內(nèi)；本人及家庭近3年無(wú)不良信用記錄，有可靠的收入來(lái)源和償還貸款本息的能力；在貸款方開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶；貸款方規(guī)定的其他貸款條件。

2.借款人為經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)具備的條件:持有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；經(jīng)營(yíng)者或主要股東（合伙人）近3年無(wú)不良信用記錄；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，有可靠的收入來(lái)源和償還貸款本息的能力；在貸款方開(kāi)立結(jié)算賬戶；貸款方規(guī)定的其他貸款條件。

“克山模式”在健全信用體系方面，加強(qiáng)了銀行與地方政府的合作，建立信用檔案，實(shí)現(xiàn)信用管理。這些創(chuàng)新性的信貸服務(wù)解決了農(nóng)民資金的短缺，貸款難度大、額度小、期限短、利率高等一系列問(wèn)題，釋放了農(nóng)村金融市場(chǎng)的活力。

（三）出臺(tái)扶持政策

齊齊哈爾市在農(nóng)村金融制度改革上出臺(tái)了《關(guān)于金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，該意見(jiàn)在增加貸款投放比例、提高貸款額度、降低貸款利率、擴(kuò)大抵押物擔(dān)保范圍等方面實(shí)行扶持措施。2013年，克山縣接收到農(nóng)村信用社、潤(rùn)生村鎮(zhèn)銀行、哈爾濱銀行3家金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的3.1億元貸款作土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押之用。齊齊哈爾市針對(duì)克山縣農(nóng)村金融發(fā)展的一系列扶持政策的出臺(tái)并實(shí)施，不僅為農(nóng)村金融的理論發(fā)展添磚加瓦，也為其他市縣的農(nóng)村金融發(fā)展樹立了典范，更為農(nóng)村金融的開(kāi)展做了一次有益的嘗試?？松浇鹑谛刨J充分利用政策的優(yōu)勢(shì)，打造出一個(gè)良好金融生態(tài)環(huán)境，合理引導(dǎo)銀行資金流向，向支農(nóng)領(lǐng)域注入新鮮血液，有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)良性發(fā)展、農(nóng)民增加收入，整體帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。

四、他山之石:“克山模式”之“鏡鑒”

普惠金融體系的構(gòu)建是一個(gè)龐大和系統(tǒng)的工程，“克山模式”之于未來(lái)我國(guó)“普惠金融”體系的改革與推廣，具有許多值得我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)借鑒之處。

（一）金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步下沉，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小額信貸業(yè)務(wù)

當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的金融建設(shè)是我國(guó)普惠金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，既缺乏商業(yè)性的中小型金融機(jī)構(gòu)，也缺乏政策性金融機(jī)構(gòu)的支持，更缺乏合作金融來(lái)支撐普惠金融的實(shí)現(xiàn)。從宏觀上看，我國(guó)農(nóng)村現(xiàn)代化過(guò)程中旺盛的資金需求與農(nóng)村金融供給之間存在著巨大的缺口尚未得到有效解決。盡管我國(guó)《反壟斷法》已經(jīng)頒布實(shí)施，但國(guó)有銀行壟斷仍然大行其道。在壟斷特權(quán)下，壟斷行業(yè)借助特權(quán)獲得高于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)水平的價(jià)格，造成分配機(jī)會(huì)的不均等，進(jìn)而最終壓抑自然人權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。而普惠金融的主要任務(wù)就是扭轉(zhuǎn)傳統(tǒng)金融市場(chǎng)“富貴化”的趨勢(shì)，為弱勢(shì)群體、小微企業(yè)提供融資機(jī)會(huì)和金融服務(wù)。農(nóng)村地區(qū)應(yīng)采用下沉金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來(lái)拓展金融服務(wù)輻射半徑，彌補(bǔ)農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)不足的缺口，積極推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的有效供給，以改善農(nóng)村金融服務(wù)，開(kāi)辟小額農(nóng)貸的“綠色通道”。傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)也紛紛意識(shí)到這一點(diǎn)，并陸續(xù)開(kāi)始探索為貧困和偏遠(yuǎn)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)群體提供金融服務(wù)的途徑。例如渣打銀行就在內(nèi)蒙古自治區(qū)和林格爾縣建立了該地區(qū)首家外資村鎮(zhèn)銀行。

（二）創(chuàng)新產(chǎn)品，擴(kuò)大農(nóng)村地區(qū)抵押和質(zhì)押的標(biāo)的范圍

普惠金融聯(lián)盟（AFI）指出，金融創(chuàng)新是普惠金融的永恒話題，提高金融可獲得性，意味著培育新的金融產(chǎn)品，因此要鼓勵(lì)金融服務(wù)向縱深發(fā)展［7］。在我國(guó)長(zhǎng)期的城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元化發(fā)展戰(zhàn)略現(xiàn)實(shí)背景下，十八屆三中全會(huì)正式提出:“發(fā)展普惠金融。鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，豐富金融市場(chǎng)層次和產(chǎn)品?！鞭r(nóng)村地區(qū)應(yīng)因地制宜，譬如為購(gòu)置農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款、利用農(nóng)業(yè)機(jī)械作為抵押物進(jìn)行貸款等，以支持農(nóng)業(yè)機(jī)械化及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的模式。創(chuàng)新金融信貸模式，例如以農(nóng)機(jī)具、林地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)、草原、水域?yàn)┩渴褂脵?quán)、養(yǎng)殖用地使用權(quán)、畜禽圈舍及附屬建筑產(chǎn)權(quán)、養(yǎng)殖設(shè)施及牧業(yè)機(jī)械所有權(quán)、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖設(shè)施的所有權(quán)、使用權(quán)、農(nóng)村小型水利工程產(chǎn)權(quán)等為抵押擔(dān)保貸款，以滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金需求。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融方興未艾，其影響之大足以影響整個(gè)金融業(yè)將來(lái)的走勢(shì)。互聯(lián)網(wǎng)、高科技等都是實(shí)現(xiàn)普惠金融的重要手段和工具，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)要重視互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，規(guī)范和引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展，重視提高新技術(shù)在金融服務(wù)中的作用，不斷豐富金融市場(chǎng)層次和產(chǎn)品。

（三）鼓勵(lì)并規(guī)范小額信貸公司之發(fā)展

從實(shí)際調(diào)研中農(nóng)村金融放貸主體上看，除了商業(yè)銀行外，小額貸款公司的快速發(fā)展也為滿足農(nóng)村金融旺盛需求的重要布局。自2005年起，中國(guó)人民銀行在山西、四川、陜西等地各選一個(gè)縣開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)，成立了7家小額貸款公司。截至2014年上半年，全國(guó)共有小額貸款公司8394家，貸款余額8811億元。由此可見(jiàn)，小額貸款行業(yè)的整體發(fā)展頗為顯著。隨著我國(guó)民間金融的逐步法制化，小額貸款公司應(yīng)運(yùn)而生。民間金融由最初的恣意生長(zhǎng)到如今的規(guī)范監(jiān)管，“小微企業(yè)融資難”這一問(wèn)題可以借力于豐富的民間資金，通過(guò)小額貸款公司這種組織形式引導(dǎo)民間資金流向小微企業(yè)和“三農(nóng)”，與“金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步下沉”雙管齊下，共同作用于農(nóng)村金融的資金干涸現(xiàn)狀，緩解金融市場(chǎng)供需雙方的矛盾。有鑒于此，應(yīng)適當(dāng)放寬小額貸款公司金融管制，考慮給予民間借貸以合法地位。針對(duì)小額貸款公司，政府應(yīng)多給一些財(cái)政政策傾斜，建立專門的財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助基金，制定扶持企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)符合條件的小微企業(yè)貸款給予一定的財(cái)政貼息［8］。在稅法上也應(yīng)有所體現(xiàn)，減免涉農(nóng)貸款、小微企業(yè)貸款等貸款所得稅，降低其資金運(yùn)營(yíng)成本，扶持其發(fā)展壯大，間接地也降低了小微企業(yè)和農(nóng)民的融資成本。

然而，任何金融創(chuàng)新一旦過(guò)度扭曲即為金融異化，即金融創(chuàng)新的產(chǎn)品不是提高為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)之能力，而是變成金融體系內(nèi)循環(huán)謀利之工具。在給予政策傾斜的同時(shí)，也要認(rèn)識(shí)到，小額貸款公司仍然存在種種弊端，譬如小微企業(yè)和農(nóng)民在小額貸款公司融資，需要付出的成本較高。原因在于小額貸款公司所持資金來(lái)源狹窄、成本過(guò)高，且稅負(fù)過(guò)重，再加上所面向的對(duì)象多半是不符合銀行高門檻要求的小微企業(yè)和個(gè)人，容易引發(fā)放貸壞賬，所以需要高收益來(lái)尋求平衡，這就需要政策的傾斜與法律的規(guī)制。首先，要一改往日粗放式審貸的做派，審貸過(guò)于寬松是促使貸出款項(xiàng)處于高風(fēng)險(xiǎn)的源頭，應(yīng)加強(qiáng)貸前審核，建立健全的審貸分離的管理機(jī)制，可以正確估量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，做好預(yù)期，完善事前風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。其次，還需要加強(qiáng)放貸管理，避免重貸輕管。將貸款發(fā)放以后，不能放任自流，應(yīng)強(qiáng)化跟蹤監(jiān)督機(jī)制，要隨時(shí)了解借款是否按約定使用，在借款人的行為危及款項(xiàng)安全時(shí)，需依法提起訴訟并及時(shí)采取保全措施。只有這樣，才能永葆小額融資的活力。

（四）為普惠金融提供法律保障——可否突破物權(quán)法定原則

“克山模式”探索了多種信貸擔(dān)保方式，拓展了農(nóng)機(jī)抵押擔(dān)保、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押擔(dān)保、農(nóng)戶房產(chǎn)擔(dān)保等多種擔(dān)保方式，擴(kuò)大了抵押擔(dān)保范圍。值得注意的是:“克山模式”中集體土地上房屋可以抵押貸款。換言之，凡是取得了《黑龍江省集體土地房屋所有權(quán)證》的集體土地上房屋都可作為抵押物。而我國(guó)《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定:“下列財(cái)產(chǎn)不得抵押:耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外”。我國(guó)《擔(dān)保法》第三十七條也規(guī)定了宅基地不得抵押。“克山模式”之相關(guān)舉措是否與我國(guó)“物權(quán)法定原則”相悖？我國(guó)《物權(quán)法》第五條規(guī)定:“物權(quán)的種類和內(nèi)容，由法律規(guī)定?！贝思次覈?guó)的物權(quán)法定原則的核心應(yīng)無(wú)疑義。我國(guó)《物權(quán)法》第一百二十八條規(guī)定:“土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)人依照農(nóng)村土地承包法的規(guī)定，有權(quán)將土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)采取轉(zhuǎn)包、互換、轉(zhuǎn)讓等方式流轉(zhuǎn)?！彪S著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變遷，尤其在探索土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)村集體資源使用權(quán)利用等進(jìn)程中，能否突破現(xiàn)行《物權(quán)法》之框架，使以土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和宅基地為核心的抵押在物權(quán)體系中尋找法律歸依與定位。亦即能否通過(guò)軟化或緩和物權(quán)法定原則，以調(diào)和物權(quán)種類與內(nèi)容法定主義的刻板性。關(guān)于此問(wèn)題，正如柳隨年所述:“考慮到農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押在實(shí)踐中不好操作，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押后，農(nóng)民萬(wàn)一不能按期償還貸款，銀行難以處理土地，而且農(nóng)民可能會(huì)因此失去土地和生活保障?！惫P者認(rèn)為，從物權(quán)原則上來(lái)看，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)作為一種物權(quán)，無(wú)論何種類型，對(duì)其抵押應(yīng)不予限制。其次，十八屆三中全會(huì)明確規(guī)定，對(duì)于以抵押為形式的農(nóng)村金融信貸，除傳統(tǒng)的土地、房屋等抵押物之外，賦予農(nóng)民對(duì)承包地占有、使用、收益、流轉(zhuǎn)及承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押、擔(dān)保權(quán)能，允許農(nóng)民以承包經(jīng)營(yíng)權(quán)入股發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。宅基地、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、集體資產(chǎn)股份進(jìn)行抵押，探索創(chuàng)新各類符合法律規(guī)定和實(shí)際需要的農(nóng)（副）產(chǎn)品訂單、保單、倉(cāng)單等權(quán)利以及農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備、機(jī)械、林權(quán)、水域?yàn)┩渴褂脵?quán)等財(cái)產(chǎn)抵（質(zhì)）押貸款品種［9］。建議改變當(dāng)前法律僅允許農(nóng)村宅基地使用權(quán)在農(nóng)村內(nèi)部流轉(zhuǎn)的限制，逐步放寬使農(nóng)村宅基地使用權(quán)可以通過(guò)自由地進(jìn)行買賣、出租。抵押等處分行為投入到市場(chǎng)的流轉(zhuǎn)。這也正與我國(guó)《物權(quán)法》關(guān)于用益物權(quán)的概念內(nèi)涵相契合，即用益物權(quán)人有權(quán)對(duì)他人之物享有占有、使用、收益的權(quán)利，因地制宜，充分發(fā)揮農(nóng)村宅基地使用權(quán)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，促進(jìn)“物盡其用”，農(nóng)民脫貧、創(chuàng)收、致富。

［1］［6］馬建霞.普惠金融促進(jìn)法律制度研究——以信貸服務(wù)為中心［D］.西南政法大學(xué)，2012.35，178.

［2］楊東.論金融法的重構(gòu)［J］.清華法學(xué)，2013，（7）:132.

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［5］張衛(wèi)，成婧.協(xié)同治理:中國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的模式選擇［J］.南京社會(huì)科學(xué)，2012，（11）:86-90.

［7］姜麗明，邢桂君等.普惠金融發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及借鑒［J］.國(guó)際金融，2014，（3）:22.

［9］張瑞宏，土俊杰等.農(nóng)業(yè)機(jī)械化金融信貸扶持政策研究［J］.中國(guó)農(nóng)機(jī)化學(xué)報(bào)，2014，（2）:43-47.

China’s Rural Inclusive Finance Reform Practice——Innovation and reference from“Keshan Mode”credit financing

CHEN Jun-xiu，DONG Wen-bo
（Haerbin Commerce University，Haerbin 150028，China）

Our country is in the key stage of economic transition period of governance，financial markets are“rich”trend difficult to continue，the effective use of financial means and financial instruments innovation of rural financial credit financing mode is to implement the spirit of the Third Plenary Session of the Eighteen，the inevitable requirement of in-depth development of Inclusive Financial system.The value goal of Inclusive Finance and agricultural economics，the economics of the poor are harmonious resonance，highly coupling. Through mortgages，Keshan County farm forest right mortgage loan，animal husbandry and aquaculture mortgages，collective land mortgages，property rights of rural small water conservancy mortgage and other five major categories of rural financial credit financing model to expand the range of mortgage guarantee.

Keshan mode；financial reform；rural inclusive finance；rural area

F832.7.36

A

1009-6566（2015）05-0033-05

2015-09-15

陳俊秀（1991—），男，福建福州人，哈爾濱商業(yè)大學(xué)研究生學(xué)院民商法學(xué)碩士研究生，研究方向?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)。