崔風(fēng)暴

(1.同濟大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院， 上海200092； 2.宜賓學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，四川宜賓644007)

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激勵性規(guī)制：我國低碳消費直接補貼政策的逆向選擇問題研究(下)

崔風(fēng)暴1，2

(1.同濟大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院， 上海200092； 2.宜賓學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，四川宜賓644007)

摘要：我國“節(jié)能惠民工程”消費直補政策構(gòu)成了激勵規(guī)制合約。在規(guī)制契約優(yōu)化過程中，如果考慮多維規(guī)制目標(biāo)，規(guī)制合約最優(yōu)化需要滿足“激勵約束為緊”的條件，說明廠商的逆向選擇行為對政府的最優(yōu)規(guī)制是有影響的。這一結(jié)論意味著規(guī)制者可以通過懲罰機制和監(jiān)督機制的設(shè)計對逆向選擇行為進行矯正，這為我國“節(jié)能惠民工程”政策提供了兩個方向上的改進辦法，即政策目標(biāo)設(shè)計上應(yīng)以多目標(biāo)聯(lián)動為宜和政策機理設(shè)計要與多目標(biāo)聯(lián)動思想高度契合。

關(guān)鍵詞：逆向選擇；激勵性規(guī)制；消費補貼；低碳消費

四多維規(guī)制目標(biāo)下的最優(yōu)契約

(一)效用

委托人期望效用發(fā)生了很大變化，首先委托人是無私政府的假定發(fā)生改變，假定委托人也是追求自身收益最大化的主體，另外，委托目標(biāo)函數(shù)不是僅僅追求低碳產(chǎn)品供給效率最大化，還要將社會低碳商品交易最大化和委托人自身收益最大化思想納入目標(biāo)函數(shù)。其社會福利函數(shù)變?yōu)椋?/p>

W=χ(1-t)y(e)-c(e)-T

(11)

該福利函數(shù)的內(nèi)涵是：1.y(e)表示社會低碳產(chǎn)品的供給量；2.χy(e)表示社會低碳努力由兩部分構(gòu)成，包括操作者的低碳努力和代理人的低碳努力，規(guī)制者期望操作者和代理人共同努力，促使社會低碳商品達(dá)到最佳交易狀態(tài)，使得全社會低碳消費凈收益最大化；3.-c(e)-T-χty(e)表示社會成本支出由兩部分構(gòu)成：一部分是社會低碳努力的支出成本c(e)；另一部分是規(guī)制者激勵社會低碳努力所需支付給操作者和代理人的補償成本。由此可見該社會福利函數(shù)最優(yōu)化就可以使社會低碳產(chǎn)品供給量、社會低碳商品交易量、規(guī)制者損益函數(shù)同時達(dá)到最優(yōu)化。

對應(yīng)該目標(biāo)函數(shù)，操作者和代理人的效用函數(shù)也需要做相應(yīng)調(diào)整，操作者在存在逆向選擇行為時的效用函數(shù)為：

U=y(e)-c(e)+T+t△χy(e)+

△p(χ-△χ)y(e)-ρf

(12)

代理人的效用函數(shù)變?yōu)椋?/p>

S=(t-△p)(χ-△χ)y(e)

(13)

(二)優(yōu)化條件

在原有參與約束和激勵約束條件基礎(chǔ)上，再加上一個有限責(zé)任約束，被委托人處罰的罰金f不應(yīng)超過操作者低碳努力所獲得實際收益，即：

y(e)-c(e)≥f

(14)

社會福利最大化問題可以表述為：

maxW=max[χ(1-t)y(e)-c(e)-T]

s.t.c(e)-y(e)-T≤0

-y(e)+c(e)+y(e)-c(e)+t△χy(e)+

△p(χ-△χ)y(e)-ρf≤0

(t-△p)(χ-△χ)y(e)-tχy(e)≤0

-y(e)+c(e)+f≤0

e≥0,χ≥0,△p≥0,△χ≥0

根據(jù)庫恩—塔克定理對上述優(yōu)化問題進行求解，具體求解過程詳見附錄B，可得該規(guī)制合約的激勵約束為緊，這恰好與單一規(guī)制目標(biāo)下最優(yōu)規(guī)制合約條件相反，說明操作者的逆向選擇行為對規(guī)制合約的最優(yōu)狀態(tài)是有影響的。從我們求解的最優(yōu)解

式中，可以看到作為低碳商品最優(yōu)交易量的決定因素χ*是在操作者低強度低碳努力e影響下的扭曲交易量，但規(guī)制者可以通過懲罰機制f和監(jiān)督機制ρ的設(shè)計對交易量扭曲程度進行矯正，這一結(jié)論具有非常重要的政策意義，對我國現(xiàn)實的低碳消費政策的優(yōu)化具有啟發(fā)作用。

五對低碳消費現(xiàn)實的進一步解釋

2009年6月1日至2013年5月31日，我國對家電行業(yè)先后實行了兩輪節(jié)能惠民激勵性政策，政策的主要設(shè)計機制如表1所示：

表1　我國家電節(jié)能惠民政策情況表

該項針對流通環(huán)節(jié)實行的節(jié)能補貼政策在執(zhí)行四年后，既產(chǎn)生了如高能效型家電的供給水平提升，消費者低碳消費意識提升，家電產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有所優(yōu)化等積極政策效果，也出現(xiàn)了嚴(yán)重的虛標(biāo)騙補問題，如虛標(biāo)售價、虛標(biāo)能效、虛標(biāo)補貼品類、虛報銷量等。審計署對2011、2012兩年節(jié)能補貼撥付款的審計結(jié)果顯示：僅格力、TCL空調(diào)、格蘭仕、長虹空調(diào)騙補金額就高達(dá)6 000多萬元，約占國家補貼總額的1%。由此可見，作為規(guī)制合約中的操作者家電廠商違約行為顯著。

(一)政策效果欠佳的原因

1.弱化了違約懲罰機制設(shè)計

由T+y(e)-c(e)+t(△χ*)y(e)+△p*χ*y(e)<ρf能夠看出，在單一目標(biāo)的最優(yōu)規(guī)制合約中，設(shè)計恰當(dāng)?shù)膽土P機制是預(yù)防操作者逆向選擇行為的門檻，這里所說的恰當(dāng)懲罰機制主要是指懲罰額度設(shè)計要大于操作者全部違約凈收益，也就是說規(guī)制者對其違約的懲罰標(biāo)準(zhǔn)是以取走操作者的全部信息租金、轉(zhuǎn)移支付，甚至是市場凈收益，這就意味著操作者一旦被發(fā)現(xiàn)違約，其凈收益將為0，僅能彌補低碳成本，這是較為苛刻的懲罰機制，對操作者逆向選擇行為產(chǎn)生較強的威懾作用，促使操作者提高低碳努力程度。從我國節(jié)能惠民政策設(shè)計上看，第一階段的節(jié)能補貼政策未設(shè)置任何懲罰機制，第二階段政府雖然意識到存在騙補問題，但也沒有在政策機制中嵌入懲罰模塊，而是通過改變其他環(huán)節(jié)的設(shè)計來約束家電廠商的違約行為。這就給廠商采取逆向選擇策略打開了巨大的機制漏洞，將廠商的違約成本降為0，可以稱之為引誘違約。即便在多目標(biāo)的次優(yōu)規(guī)制合約中，從最優(yōu)解等式

T+y(e)-c(e)+tχ*[y(e)-y(e*)]=ρf

中可以看出，在懲罰額度設(shè)計上，規(guī)制者取走了除了虛抬價格的信息租金外的全部潛在凈收益。

2.弱化了違約監(jiān)管機制設(shè)計

規(guī)制者對操作者違規(guī)監(jiān)管力度的大小決定了ρ的大小，ρ越大，操作者違規(guī)成本越高，對操作者逆向選擇行為的震懾作用越強。第一階段的節(jié)能補貼政策沒有對違約監(jiān)管做出明確的機制設(shè)計，在第二階段節(jié)能補貼政策伊始對第一階段的補貼款進行了審計并且處罰了一些違規(guī)企業(yè)，這樣的舉措對第二階段政策的執(zhí)行具有警示作用，但在第二階段的具體補貼政策設(shè)計中仍然沒有發(fā)現(xiàn)明確的監(jiān)管機制。監(jiān)管機制的缺失意味著懲罰機制失效，同樣會助長操作者逆向選擇的操作行為，最終導(dǎo)致規(guī)制合約失效。從兩個階段的政策執(zhí)行效果看，違約監(jiān)管具有十分重要的作用，盡管第二階段政策較第一階段僅僅出現(xiàn)了監(jiān)管警示環(huán)節(jié)，當(dāng)前審計出來的騙補行為主要集中于第一階段，這說明監(jiān)管機制設(shè)計對整體規(guī)制合約的有效執(zhí)行十分重要。

3.弱化了補貼企業(yè)及品類的準(zhǔn)入設(shè)計

對于前面的規(guī)制模型，補貼的準(zhǔn)入機制屬于模型的外生變量，加入將其內(nèi)生化，設(shè)e0為企業(yè)低碳努力的最低門檻，低碳能力低于e0的企業(yè)及產(chǎn)品不能列入補貼名錄，也就是說能進入補貼名錄的企業(yè)y(e-e0)>0，這時就有

說明提高準(zhǔn)入門檻會提升規(guī)制合約中的最優(yōu)低碳努力程度，同時也能優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，激勵產(chǎn)業(yè)提高節(jié)能減排的科技水平和管理水平，進而淘汰高能耗的落后產(chǎn)能，提高產(chǎn)業(yè)的國際競爭能力。我國節(jié)能惠民政策在實施過程中沒有得到幾家龍頭家電企業(yè)的認(rèn)同，甚至比較排斥這項政策，原因就在于政策準(zhǔn)入門檻過低，機制過于寬松，一些資質(zhì)不足的家電企業(yè)也進入政策補貼框架，這樣的補貼政策扭曲了市場價格信息，干擾了市場競爭秩序，也打消了科研實力較強家電企業(yè)的創(chuàng)新積極性，在騙補家電企業(yè)名單中不乏有行業(yè)龍頭企業(yè)，其騙補的真實動機除了經(jīng)濟利益誘使之外，也包含了對“非正當(dāng)”市場競爭的對抗，通過這種方式來抵消二三級家電企業(yè)的政策性競爭優(yōu)勢。我國第二階段的節(jié)能惠民補貼政策雖然強化了企業(yè)準(zhǔn)入審核，這只是排除了申報材料造假的企業(yè)，但并沒有提高企業(yè)準(zhǔn)入門檻，仍然不能將科研水平低，市場競爭力弱的家電企業(yè)排除在外，所以家電龍頭企業(yè)仍然聯(lián)合抵制第二輪補貼政策的出臺。

(二)改進辦法

1. 政策目標(biāo)設(shè)計的改進

政策目標(biāo)設(shè)計上應(yīng)以多目標(biāo)聯(lián)動為宜。原節(jié)能惠民低碳消費政策在目標(biāo)設(shè)計上以拉動家電消費和節(jié)能減排為主要目標(biāo)，拉動家電消費和節(jié)能減排兩個子目標(biāo)均有效實現(xiàn)的前提是在兩個子目標(biāo)之間建立起有效的聯(lián)動鏈條，節(jié)能減排量由家電消費量和家電行業(yè)節(jié)能技術(shù)水平兩個因素決定，其中任何一個因素沒有達(dá)到預(yù)設(shè)水平，節(jié)能減排子目標(biāo)都沒法實現(xiàn)。原政策目標(biāo)設(shè)計是選取一個母目標(biāo)和一個子目標(biāo)作為政策的目標(biāo)組合，在目標(biāo)組合下，必然導(dǎo)致目標(biāo)結(jié)果偏差，過度強調(diào)某個子目標(biāo)，使得母目標(biāo)失效。從政策實施過程和結(jié)果來看，家電市場上帶有節(jié)能標(biāo)簽的家電產(chǎn)品泛濫，真假難辨，普惠式節(jié)能補貼致使家電企業(yè)在節(jié)能創(chuàng)新技術(shù)研發(fā)上動力不足，但是在政策實施期間，家電銷量上升速度較快，這恰好驗證了前面的結(jié)論——節(jié)能減排母目標(biāo)與政策結(jié)果出現(xiàn)偏差，而拉動消費的子目標(biāo)效果得到較好實現(xiàn)。具體改進措施：在目標(biāo)序列中除了節(jié)能減排量、家電消費量兩個因素之外，再加入家電行業(yè)節(jié)能技術(shù)水平因素，該因素的設(shè)計要義在于提升整體行業(yè)的節(jié)能技術(shù)創(chuàng)新能力，與原政策的能耗標(biāo)簽規(guī)制內(nèi)涵不盡相同，能耗標(biāo)簽是衡量節(jié)能技術(shù)創(chuàng)新能力的一個指標(biāo)，僅有這一個指標(biāo)的約束并不能保障節(jié)能技術(shù)水平的提高，如標(biāo)簽發(fā)放門檻低，尤其當(dāng)企業(yè)存在逆向選擇行為如標(biāo)簽交易行為，都會打消有實力家電企業(yè)的創(chuàng)新積極性，所以通過設(shè)立節(jié)能企業(yè)準(zhǔn)入高門檻和能效標(biāo)簽兩個指標(biāo)來使行業(yè)節(jié)能技術(shù)水平因素具體化。只要確保家電消費量和行業(yè)節(jié)能技術(shù)水平兩個子目標(biāo)實現(xiàn)，那么母目標(biāo)就會自動實現(xiàn)，也就是說這兩個子目標(biāo)是同等重要的。這就要求在目標(biāo)實現(xiàn)機制上，要將針對子目標(biāo)的兩條機制鏈條設(shè)計得嚴(yán)密且信息傳遞舒暢、保真，具體改進措施如圖4、圖5所示。

圖4　原目標(biāo)體系

圖5　改進后的目標(biāo)體系

2.政策機理設(shè)計的改進

政策機理設(shè)計要與多目標(biāo)聯(lián)動思想高度契合。原“節(jié)能惠民”政策在機理設(shè)計上主要包括兩部分：一是準(zhǔn)入板塊，該板塊包括企業(yè)準(zhǔn)入和產(chǎn)品準(zhǔn)入兩方面的設(shè)計，企業(yè)準(zhǔn)入門檻很低①，通過“2級及以上水平能效標(biāo)識備案”條件來限定產(chǎn)品的節(jié)能下限；二是消費激勵板塊，該板塊包括激勵額度和激勵路徑兩個方面的設(shè)計，為了拉動家電消費，政府給予低能耗家電消費者約占售價10%的單價補貼額度；采用的補貼方式是通過生產(chǎn)商和零售商的中間環(huán)節(jié)對消費者實施補貼。該機制設(shè)計缺陷主要表現(xiàn)在缺乏懲罰、監(jiān)督、科技創(chuàng)新激勵環(huán)節(jié)的設(shè)計。具體改進措施為：(1)在準(zhǔn)入板塊中，提高企業(yè)準(zhǔn)入門檻，在準(zhǔn)入條件中加入由第三方權(quán)威機構(gòu)出具的在線抽樣二級及以上能效產(chǎn)品比率達(dá)到某一標(biāo)準(zhǔn)②；(2)在消費激勵板塊，生產(chǎn)商和零售商環(huán)節(jié)的由預(yù)付款方式變?yōu)閴|付返還方式，同時縮短返還周期；(3)增加監(jiān)督板塊，首先建立專門第三方低碳消費者投訴通道，監(jiān)控終端價格和節(jié)能產(chǎn)品質(zhì)量，另外還要在政策執(zhí)行期進行不定期的補貼款審計；(4)增加懲罰板塊，針對違規(guī)操作企業(yè)或零售商建立懲罰機制，取消補貼產(chǎn)品資格和處以一定額度的罰金；(5)增加獎勵板塊，在政策節(jié)點期，對入圍企業(yè)的政策執(zhí)行效果進行評估及排序，對排名靠前的企業(yè)給予獎勵③，具體改進措施如圖6、圖7所示。

圖6　原政策機制體系

圖7　改進后的政策機制體系

結(jié)語

上述分析表明我國在過去4年中執(zhí)行的節(jié)能惠民激勵性規(guī)制設(shè)計中并沒有充分發(fā)揮激勵要素和約束要素的積極作用，該合約不是最優(yōu)規(guī)制合約，而是次優(yōu)合約。以至于該政策在2013年6月徹底退出市場，在2015年兩會后有關(guān)部門宣稱這樣的消費補貼政策管理難度較大，徹底取消了該類政策。

消費補貼規(guī)制作為典型的委托—代理關(guān)系，潛在的逆向選擇行為是委托—代理關(guān)系的固有行為，委托—代理理論的工作核心就在于規(guī)避逆向選擇行為，使委托人和代理人共同實現(xiàn)福利最大化。我國家電行業(yè)雖然存在幾家龍頭企業(yè)，但從當(dāng)前發(fā)展情況看，并沒有形成價格壟斷機制，家電消費市場仍然可視作充分競爭型市場，市場上的供給方和需求方都可視為具有獨立自由選擇意識的理性經(jīng)濟人，我國政府、企業(yè)、消費者三方可以形成委托—代理關(guān)系，消費補貼政策在理論上可以應(yīng)用于我國的家電消費市場。

但是由于長期以來，我國政府對消費者行為規(guī)制手段過于單一，致使補貼路徑選擇受限，造成最優(yōu)補貼政策執(zhí)行成本過高。例如，我國個體或家庭的消費稅賬戶沒有建立起來，很難實現(xiàn)直接的消費稅返還補貼手段；我國的消費大數(shù)據(jù)資料統(tǒng)計不足，很難掌握家庭消費真實狀況，難以快速有效地掌握居民消費價格和消費數(shù)量的真實數(shù)據(jù)，加之我國征信體系不健全，虛開票據(jù)等違規(guī)操作存在，加大了政府監(jiān)管難度，提高了政策執(zhí)行成本。我國若想有效執(zhí)行低碳消費補貼政策，需要相關(guān)配套政策出臺。

注釋：

①根據(jù)《節(jié)能產(chǎn)品惠民工程高效節(jié)能房間空調(diào)器推廣實施細(xì)則》規(guī)定：“申請高效節(jié)能空調(diào)器推廣的生產(chǎn)企業(yè)必須滿足以下要求：(1)為中國大陸境內(nèi)合法注冊的獨立法人；(2)承諾年推廣高效節(jié)能空調(diào)器數(shù)量不少于10萬臺(套)；(3)擁有所申請推廣產(chǎn)品的自主品牌或品牌合法使用權(quán)，同一品牌只能由一家生產(chǎn)企業(yè)申請推廣；(4)具有完備的產(chǎn)品銷售、安裝及用戶信息管理系統(tǒng)。”大多數(shù)家電企業(yè)均可滿足這樣的準(zhǔn)人條件。

②二級及以上能效產(chǎn)品比率=

③在獎勵形式上可以選擇稅收返還的獎勵方式、直接轉(zhuǎn)移支付方式及辦法榮譽證書。

〔責(zé)任編輯：許潔〕

附錄B

根據(jù)庫恩—塔克定理求解下面非線性規(guī)劃的最大值問題：

maxW=max[χ(1-t)y(e)-c(e)-T]

s.t.c(e)-y(e)-T≤0

-y(e)+c(e)+y(e)-c(e)+t△χy(e)+△p(χ-△χ)y(e)-ρf≤0

(t-△p)(χ-△χ)y(e)-tχy(e)≤0

-y(e)+c(e)+f≤0

e≥0，χ≥0，△p≥0，△χ≥0

L=χ(1-t)y(e)-c(e)-T+λ1[c(e)-y(e)-T]+λ2[-y(e)+c(e)+y(e)-c(e)

+t△χy(e)+△p(χ-△χ)y(e)-ρf]

+λ3[(t-△p)(χ-△χ)y(e)-tχy(e)]+λ4[-y(e)+c(e)+f]

解得:λ1>1，λ2>0，λ3>0，λ4>0

最優(yōu)規(guī)制合約如下：

c(e)-y(e)-T=0

-y(e)+c(e)+y(e)-c(e)+t△χy(e)+△p(χ-△χ)y(e)-ρf=0

(t-△p)(χ-△χ)y(e)-tχy(e)=0

-y(e)+c(e)+f=0

Incentive Regulation：The Problem of Reverse Option About

Low-carbon Consumer Subsidy in China

CUI Fengbao1，2

(1.CollegeofEconomics&Management,TongjiUniversity,Shanghai200092,China;

2.DepartmentofEconomics&Management,YibinUniversity,Yibin644007,Sichuan,China)

Abstract：The direct consumer subsidy policy of energy-efficient and people-benefit project is an incentive regulation contract. In the optimization process of regulation contract, contract’s linear restrictions are tight under multidimensional targets, which shows that the enterprises’ reverse options have important influence on government’s optimum regulation, and regulator is able to rectify the reverse options by devising punishment and oversight mechanism, which provide two improved measures for the energy-efficient and people-benefit project: one is that it is better to devise multi-objective subsidy policy; the other is that the policy making design should agree to the multi-objective linkage mechanism.

Key words：Reverse option; incentive regulation; consumer subsidy; low-carbon consumption

中圖分類號：F205

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1671-5365(2015)11-0030-06

作者簡介:崔風(fēng)暴(1973-)，女，黑龍江人，副教授，博士研究生，主要從事低碳經(jīng)濟政策和低碳消費研究。

基金項目:2012國家社會科學(xué)基金西部項目“我國低碳政策體系優(yōu)化及演進路徑研究”(12XJY014)

收稿日期:2015-10-10