浙江大學 蔣科 王輝 趙芙蓉 徐妍

高校科研經(jīng)費協(xié)同監(jiān)管機制應(yīng)是一個自下而上、自上而下、由里及外，由外到里的多部門、多主體高度協(xié)調(diào)，合作有序的科學系統(tǒng)?，F(xiàn)行三級監(jiān)管體制運行仍存在各級相互割裂、甚至相互對立；同級協(xié)作不足、管理效率低下的問題，嚴重制約了高?？蒲兴降奶岣摺⒖蒲腥藛T積極性的發(fā)揮以及科研腐敗問題的遏制。本文通過梳理分析現(xiàn)行機制存在的問題，并提出具體建議，以深化完善高校科研經(jīng)費協(xié)同監(jiān)管機制，保障高校科研事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

一、高?？蒲薪?jīng)費協(xié)同監(jiān)管的概述

協(xié)同一詞來自古希臘語Synergetics。所謂協(xié)同，就是指協(xié)調(diào)兩個或者兩個以上的不同資源或者個體，協(xié)同一致地完成某一目標的過程或能力。

高?？蒲薪?jīng)費協(xié)同監(jiān)管主要是指為規(guī)范高校科研經(jīng)費管理，協(xié)調(diào)與之相關(guān)的各主體共同完成這一目標。各主體主要包括從事具體科學研究的項目負責人及其團隊；從事科研活動基層管理的院系；實施項目管理的科研管理部門；進行經(jīng)費核算管理的財務(wù)部門以及相關(guān)審計監(jiān)察部門、資產(chǎn)管理部門、采購管理部門、人事管理部門等。這些主體在協(xié)同監(jiān)管過程中形成了監(jiān)管與被監(jiān)管，服務(wù)與被服務(wù)的有機體。它們相互依存、相互作用，共同影響高?？蒲薪?jīng)費監(jiān)管實效。

協(xié)同監(jiān)管機制建立的主要目的就是促進各主體之間通過協(xié)調(diào)溝通、上下聯(lián)動，多層次、多形式、多渠道、多方位協(xié)作，共同實現(xiàn)高?？蒲薪?jīng)費有序監(jiān)管，確保經(jīng)費合理合法合規(guī)使用，提高資金使用效率和效益。

二、現(xiàn)行科研經(jīng)費三級監(jiān)管存在的主要問題

當前，高?？蒲薪?jīng)費監(jiān)管協(xié)同不足主要因為以下幾個問題：

(一)高?？蒲姓邔?dǎo)向不夠科學合理，看重眼前名利

近幾年，高校評估、排名等帶來不少負面影響，學校追求聲譽有余，導(dǎo)致對嚴格科研經(jīng)費管理態(tài)度曖昧，在管理上重數(shù)量、輕質(zhì)量，重項目申請、輕過程管理。有些高校領(lǐng)導(dǎo)及科研部門（負責項目申報立項）片面地認為科研經(jīng)費快速增長來之不易，管得過嚴可能會影響科研人員的積極性。他們沒有深刻認識到科研經(jīng)費雖然是提高科研能力的物質(zhì)基礎(chǔ)，但使用不合理、管理不規(guī)范，會直接影響科技創(chuàng)新能力的提升，制約學校的內(nèi)涵式發(fā)展，其監(jiān)管理念與學校財務(wù)、審計等部門無法達成真正統(tǒng)一，因而選擇相對粗放的管理模式，為監(jiān)管留下隱患。

(二)項目負責人主觀上防腐意識薄弱，存在僥幸心理

高?？蒲薪?jīng)費管理是從科研項目申報立項開始。為提高立項幾率，項目負責人（課題組）在申報項目時，主要精力集中于開展項目的研究意義論述、研究內(nèi)容闡述以及研究路線設(shè)計，相對缺乏對國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)以及科研經(jīng)費管理辦法的了解，一定程度上造成無知者無畏。項目批復(fù)后，甚至有部分負責人認為經(jīng)費是自己爭取的，想怎么用就怎么用。還有部分負責人對項目被檢查、被審計的概率存在僥幸心理，科研腐敗帶來不當?shù)美牟┺男睦碇L了部其“道德風險”的滋生。這些都導(dǎo)致項目負責人與院系、與學校加強科研經(jīng)費管理產(chǎn)生對立，嚴重影響經(jīng)費監(jiān)管成效。

(三)科研管理部門職責不明邊界不清，相互推諉形不成合力

高校科研經(jīng)費管理是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，牽涉科研、財務(wù)、審計、紀檢監(jiān)察、人事等眾多部門。隨著近年國家加強對高?？蒲薪?jīng)費的督查，為進一步落實法人責任，減少各部門相互推諉，加強協(xié)同，部分高校專門成立了以校長為組長，分管校領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各部門負責人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組或類似組織。并專門成立由科研或財務(wù)部門負責人為主任的領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，強化對學?？蒲惺聞?wù)的具體協(xié)調(diào)。此舉在一定程度上增強了部門之間的溝通融合，但還存在一些弊端。首先，由于校長或分管校領(lǐng)導(dǎo)日常事務(wù)繁多，不可能頻繁地組織各部門召開協(xié)調(diào)會；其次，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任由某部門負責人擔任，因職務(wù)級別相同，其他部門配合度不高，難以走出政出多門、各自為政的怪圈，協(xié)同效應(yīng)不顯著。

(四)高?？蒲薪?jīng)費院系監(jiān)管初步建立，尚未真正發(fā)揮實效

這兩年，隨著國家若干規(guī)范高?？蒲许椖?、科研經(jīng)費、科研行為文件的出臺，高校初步建立學校、院系、項目負責人三級監(jiān)管體制，讓院系參與管理有利于近距離跟蹤項目，但由于人、財、物以及相關(guān)制度不到位，權(quán)利與義務(wù)不對等，院系抵觸情緒強烈，嚴重制約了其監(jiān)管實效的發(fā)揮。

三、努力深化高校科研經(jīng)費協(xié)同監(jiān)管

為深化高?？蒲薪?jīng)費協(xié)同監(jiān)管，切實發(fā)揮三級監(jiān)管機制的協(xié)同效應(yīng)，促進以科研、財務(wù)、審計及紀檢監(jiān)察等部門為代表的學校、院系以及科研項目負責人等眾多利益主體強化信息溝通和有效配合，避免在科研經(jīng)費管理工作中“缺位”和“缺失”，著力解決前述問題是十分必要也是非常必須的。

第一，轉(zhuǎn)變觀念，塑造正確的科研文化，為深化科研經(jīng)費協(xié)同監(jiān)管奠定意識基礎(chǔ)。

高?？蒲形幕歉咝？蒲兄髁鲀r值觀念、道德觀念、團隊精神、制度規(guī)范、管理模式等方面的提升和凝煉，其對科研經(jīng)費管理具有十分重要的導(dǎo)向作用?？蒲袑?dǎo)向與科研管理之間有著極其微妙的關(guān)系。高校必須清醒認識到科研文化中存在的突出問題，果斷摒棄重評估、重排名、片面追求學校聲譽，在科研文化上重數(shù)量、輕質(zhì)量，重項目申請、輕經(jīng)費管理的錯誤觀念，堅持內(nèi)涵發(fā)展、質(zhì)量優(yōu)先的科研可持續(xù)發(fā)展道路。為科研人員潛心科研、教書育人營造良好的內(nèi)部環(huán)境，為學?？蒲薪?jīng)費相關(guān)管理部門統(tǒng)一目標，加強協(xié)同監(jiān)管奠定堅實的意識基礎(chǔ)。

第二，信息公開結(jié)合宣傳培訓，促進項目負責人發(fā)揮“同業(yè)監(jiān)管”優(yōu)勢，自覺加強與科研管理部門協(xié)同。

一方面，高校應(yīng)堅持科研項目及經(jīng)費使用信息校內(nèi)公開，利用科研同行之間相互了解的特點，發(fā)揮“同業(yè)監(jiān)管”優(yōu)勢。另一方面，高?？蒲泄芾聿块T應(yīng)該注重科技政策宣傳與警示教育開展的結(jié)合，在宣傳合理、合法、合規(guī)使用科研經(jīng)費，提高負責人國有資產(chǎn)意識、財務(wù)監(jiān)督意識、預(yù)算管理意識以及法律法規(guī)意識的同時，注重運用反面典型開展警示教育，充分發(fā)揮反面教材的威懾力，提高科研人員的“紅線”意識，牢筑科研腐敗的思想防線，有效降低科研人員對學校強化科研管理舉措的對立情緒，促進其自覺加強與院系及學校相關(guān)科研管理部門的協(xié)同配合。

第三，落實基礎(chǔ)保障條件，充分調(diào)動院系加強科研經(jīng)費監(jiān)管的積極性。

院系作為科研活動的基層管理單位，較學校各行政部門對項目負責人、科研活動和學科特性更為了解，更適合近距離監(jiān)督。為調(diào)動院系積極性，一方面，高校要從人力、財力上加大對院系的支持，如配置院系科研財務(wù)主管、設(shè)立院系科研監(jiān)管專項經(jīng)費、提高院系在科研項目經(jīng)費中提取管理費的比例等等。一方面，高?？蒲泄芾聿块T要加強對院系監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓和指導(dǎo)，并建立定期交流反饋機制。院系作為科研經(jīng)費監(jiān)管的新生力量，相對缺乏對國家政策、經(jīng)費管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點的了解。各部門應(yīng)從自身業(yè)務(wù)出發(fā)，梳理總結(jié)經(jīng)驗教訓，加強與院系的交流反饋。此外，高校應(yīng)完善院系科研經(jīng)費管理機制。首先，要推進院系懲防體系建設(shè)。在設(shè)立黨委的院系增設(shè)紀委，要求院級紀委協(xié)助學院加強對科研工作的過程管理和科研經(jīng)費的監(jiān)督管理，一級抓一級、層層抓落實。其次，要完善考評機制，強化責任追究。對積極配合學校管理，不出事故的院系給予適當獎勵；對不落實學校要求，出現(xiàn)違法違紀案件的院系，降低其科研管理費比例，并在校內(nèi)公開，引導(dǎo)院系加強與學校各部門的協(xié)同，切實發(fā)揮科研經(jīng)費監(jiān)管職責。

第四，充分發(fā)揮學?？蒲薪?jīng)費管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的牽頭引領(lǐng)作用，提升管理層次。

為加強科研、財務(wù)、審計、紀檢監(jiān)察等相關(guān)部門有效溝通、通力協(xié)作，高校在成立科研經(jīng)費管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組或類似組織的基礎(chǔ)上，應(yīng)專門設(shè)立相應(yīng)辦公室，并由學?？倳嫀煋无k公室主任一職，便于統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門負責人。同時，為進一步減少相互推諉，提高各部門積極性，領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室應(yīng)制定相應(yīng)規(guī)章，加強對各單位的績效考核與崗位問責。

第五，建設(shè)科研協(xié)同管理信息支撐系統(tǒng)，利用信息化手段，建立一套完整、科學、合理的信息網(wǎng)絡(luò)平臺和監(jiān)管系統(tǒng)。

高校應(yīng)建立大科研服務(wù)管理系統(tǒng)，整合人事、科研、財務(wù)、設(shè)備采購等相關(guān)科研信息，如項目名稱、立項部門、實施期限、協(xié)作單位、負責人及主要成員、經(jīng)費預(yù)算等立項信息；經(jīng)費撥付、合同管理、項目經(jīng)費使用與核算、設(shè)備管理等過程信息以及標志性成果、項目審計驗收意見等結(jié)題驗收信息，加強科研數(shù)據(jù)共享與實施融通，讓涉及科研項目經(jīng)費管理的各責任主體隨時掌握科研經(jīng)費的相關(guān)情況，運用信息化手段強化科研經(jīng)費協(xié)同監(jiān)管。

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