葉亞杰

(黃淮學(xué)院社會(huì)管理系, 河南 駐馬店 463000)

?

新形勢(shì)下企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控若干疑難問(wèn)題研究

葉亞杰

(黃淮學(xué)院社會(huì)管理系, 河南 駐馬店 463000)

與民事和行政法律風(fēng)險(xiǎn)相比，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)，如果處理不當(dāng)，可使企業(yè)的損失慘重，直至破產(chǎn)倒閉。企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有各種各樣，但是，對(duì)于各種風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)一定的原則，可采取相應(yīng)的措施，逐一防范和化解，最終使企業(yè)化險(xiǎn)為夷，走上健康發(fā)展之路。

企業(yè)；刑事；法律風(fēng)險(xiǎn)；防控；破產(chǎn)

狄更斯在《雙城記》里說(shuō)，“這是最好的時(shí)代，也是最壞的時(shí)代；這是智慧的時(shí)代，也是愚蠢的時(shí)代；這是希望的春天，也是失望的冬天；人們正在直登天堂，人們也正在直下地獄?！边@段話可以生動(dòng)地描述當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，在各種利益誘惑下，我國(guó)企業(yè)在發(fā)展道路上所面臨的選擇：要么依法經(jīng)營(yíng)，遵循市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律，以法律為底線，以質(zhì)量求生存，贏得消費(fèi)者的信賴，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的康莊大道上趁勢(shì)而上，最終獲取豐厚的利潤(rùn)，得到可觀的經(jīng)濟(jì)回報(bào)；要么違法經(jīng)營(yíng)，違背市場(chǎng)規(guī)律，以欺詐、哄騙的方式，攫取一時(shí)的暴利，最后轟然倒塌，破產(chǎn)倒閉，直至成為人民的罪人。在這個(gè)十字路口上，企業(yè)面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)嚴(yán)重，不及時(shí)防控，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，企業(yè)將毀于一旦。因此，依法防控關(guān)系到企業(yè)生死存亡的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，成為當(dāng)前企業(yè)刻不容緩的一項(xiàng)重要工作，也是擺在我們法律工作者面前的一項(xiàng)重要課題。

一、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征

(一)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，由于企業(yè)本身的行為違法，或者企業(yè)自身員工的行為觸犯刑法，或者企業(yè)外部人員針對(duì)企業(yè)本身的行為違反刑法，而對(duì)企業(yè)可能造成的一種包括生命刑、自由刑、財(cái)產(chǎn)刑在內(nèi)的刑事責(zé)任的可能性。這種可能性一旦變成現(xiàn)實(shí)，對(duì)企業(yè)造成的沖擊是巨大的，有時(shí)可能是災(zāi)難性的，可能導(dǎo)致企業(yè)關(guān)閉或破產(chǎn)。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅2006年一年全國(guó)法院就審結(jié)一審刑事案件70余萬(wàn)件，貪污賄賂、瀆職等案件23733件，其中，大部分案件與公司、企業(yè)及其成員的違法犯罪行為有關(guān)。并且，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷深入，企業(yè)涉及的刑事犯罪案件占全部刑事案件中的比重也越來(lái)越高。[1]因此，在公司、企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)中，這種刑事法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)中最大的風(fēng)險(xiǎn)，越來(lái)越成為最受關(guān)注的一種風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾個(gè)顯著的特征：

1．責(zé)任雙重性

國(guó)務(wù)院國(guó)資委副主任黃淑和在 2005 年《國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際論壇》上的講話稱：“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)按照不同的屬性具有多種類型。從企業(yè)作為獨(dú)立的法人實(shí)體的角度看，我們認(rèn)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要有自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。其中前兩種風(fēng)險(xiǎn)分別是以不可抗力和市場(chǎng)因素為特征的，而法律風(fēng)險(xiǎn)是以勢(shì)必承擔(dān)法律責(zé)任為特征的?！盵2]企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)首先具有責(zé)任性，而這種刑事責(zé)任還具有雙重性，即單位和自然人都可能承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。我國(guó)刑法第31條規(guī)定:“單位犯罪的,對(duì)單位判處罰金,并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰?！备鶕?jù)該條的規(guī)定，企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)的責(zé)任一般由雙重主體承擔(dān)，即對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處有期徒刑、無(wú)期徒刑等刑罰，而對(duì)企業(yè)判處罰金。這種既處罰單位，又處罰個(gè)人的處罰方式，說(shuō)明了企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)具有雙重性，單位和個(gè)人都面臨著處罰的危險(xiǎn)。這種責(zé)任雙重性說(shuō)明了企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。

2．易發(fā)性

在企業(yè)運(yùn)行內(nèi)部和外部都存在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，由此，體現(xiàn)出企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的易發(fā)性。企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的全過(guò)程，從設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、直至破產(chǎn)倒閉的各個(gè)環(huán)節(jié)。在這些過(guò)程中，時(shí)刻存在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)；而從企業(yè)外部，也時(shí)刻面臨著企業(yè)外部人員針對(duì)企業(yè)本身進(jìn)行的犯罪，從而使企業(yè)面臨刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制存在風(fēng)險(xiǎn)，而企業(yè)外部環(huán)境也存在刑事風(fēng)險(xiǎn)，這種內(nèi)外隱藏刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的潛在性，促使了企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)性的產(chǎn)生。

3．災(zāi)難性

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，帶來(lái)的后果是無(wú)法估量的，不但可能造成企業(yè)破產(chǎn)關(guān)閉，還對(duì)整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序帶來(lái)巨大的沖擊。如著名的“三鹿奶粉案”，[3]正是由于企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中，違反法律，導(dǎo)致三聚氰胺等質(zhì)量安全問(wèn)題的出現(xiàn)，在短短的幾個(gè)月時(shí)間三鹿由2007年底總資產(chǎn)16. 19億元，總負(fù)債3. 95億元，凈資產(chǎn)12. 24億元，當(dāng)年的銷售收入為100億元的知名企業(yè)到2008年10月底資產(chǎn)負(fù)債率急劇上升至170. 7%，瀕臨倒閉的企業(yè)。加之各債權(quán)人提前追索，終于在2009年2月12日被河北省石家莊市中級(jí)人民法院裁定宣告破產(chǎn)。三鹿集團(tuán)股份有限公司原董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、黨委書記田文華犯生產(chǎn)、銷售危劣產(chǎn)品罪，被判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣2468.7411萬(wàn)元。三鹿集團(tuán)經(jīng)過(guò)四十多年的創(chuàng)業(yè)，成為國(guó)內(nèi)知名的大企業(yè)，2006年位居國(guó)際知名雜志《福布斯》評(píng)選的“中國(guó)頂尖企業(yè)百?gòu)?qiáng)”乳品行業(yè)第一位。作為乳品行業(yè)的龍頭老大，但因刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，而在短短的幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)轟然倒塌，不禁令人惋惜。

二、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的分類

企業(yè)在設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、破產(chǎn)中都可能存在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展過(guò)程的不同，企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)可分企業(yè)設(shè)立中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)破產(chǎn)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)分述如下：

(一)企業(yè)設(shè)立中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《公司法》和《公司登記管理?xiàng)l列》的相關(guān)規(guī)定，公司設(shè)立主要有設(shè)立準(zhǔn)備、申請(qǐng)登記、出資等環(huán)節(jié)。在各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)嚴(yán)格遵守法律，否則情節(jié)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成犯罪。在準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，公司對(duì)發(fā)起人人數(shù)、股東的身份、設(shè)立方式、出資額和認(rèn)購(gòu)、募集的股本不低于法定資本的最低限額等應(yīng)當(dāng)逐一審查，看是否滿足法定設(shè)立條件抑或是否符合法律規(guī)定。在登記環(huán)節(jié)，根據(jù)《公司登記管理?xiàng)l列》和其他法律的相關(guān)規(guī)定，依法向有關(guān)政府主管部門提出申請(qǐng)，按照法律的步驟和程序申請(qǐng)登記。在出資環(huán)節(jié)，發(fā)起人或者股東應(yīng)當(dāng)依法準(zhǔn)時(shí)、足額地繳納所認(rèn)繳、認(rèn)購(gòu)的出資額、股本額。

根據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，只有嚴(yán)格依照上述程序和要求，依法申請(qǐng)，取得合法登記和領(lǐng)取相關(guān)執(zhí)照的條件下，企業(yè)才屬于依法成立，否則，極易觸犯兩個(gè)罪名，即虛報(bào)注冊(cè)資本罪和虛假出資、抽逃出資罪。我國(guó)刑法第158條規(guī)定，申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪；第159條規(guī)定，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成虛假出資、抽逃出資罪。

(二)企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、銷售等運(yùn)營(yíng)是企業(yè)作為市場(chǎng)主體的一種正常的商業(yè)活動(dòng)，這一過(guò)程涉及生產(chǎn)、銷售、上市融資、貸款、用工、納稅等各個(gè)環(huán)節(jié)。因而，違反刑事法律的可能性也最大，當(dāng)然，觸犯的刑法罪名也最多，存在的主要刑法法律風(fēng)險(xiǎn)如下：

第一，企業(yè)用工風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，勞動(dòng)爭(zhēng)議一般屬于民事范疇，通過(guò)調(diào)解、勞動(dòng)仲裁、民事訴訟等途徑解決，發(fā)生刑事犯罪的可能性相對(duì)比較小。對(duì)于這方面的犯罪，主要有強(qiáng)迫勞動(dòng)罪、雇用童工從事危重勞動(dòng)罪等用工犯罪。刑法第244條規(guī)定，以暴力、威脅或者限制人身自由的方法強(qiáng)迫他人勞動(dòng)，或者明知他人以暴力、威脅或者限制人身自由的方法強(qiáng)迫他人勞動(dòng)，而為其招募、運(yùn)送人員或者以其他方式協(xié)助強(qiáng)迫他人勞動(dòng)的行為，構(gòu)成強(qiáng)迫勞動(dòng)罪；刑法第244條之一規(guī)定，違反勞動(dòng)管理法規(guī)，雇用未滿16周歲的未成年人從事超強(qiáng)度體力勞動(dòng)，或者高空、井下作業(yè)，或者在爆炸性、易燃性、放射性、毒害性等危險(xiǎn)環(huán)境下從事勞動(dòng)、情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成雇用童工從事危重勞動(dòng)罪。

第二，合同使用風(fēng)險(xiǎn)

簽訂、履行合同，是企業(yè)日常重要的業(yè)務(wù)活動(dòng)，在這方面的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)較大，稍有不慎，可能被詐騙或一時(shí)沖動(dòng)，詐騙他人?，F(xiàn)實(shí)中，合同方面的刑事風(fēng)險(xiǎn)主要有合同詐騙罪、簽訂、履行合同失職被騙罪等。刑法第224條規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的構(gòu)成合同詐騙罪；刑法第167條規(guī)定，國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的，構(gòu)成簽訂、履行合同失職被騙罪。

第三，稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)

依法納稅，是企業(yè)的義務(wù)，在履行這種義務(wù)過(guò)程中，經(jīng)常出現(xiàn)偷漏稅款現(xiàn)象，性質(zhì)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成犯罪，主要有逃稅罪等。我國(guó)刑法第201條規(guī)定，納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)繳納額10%以上的，以及扣繳義務(wù)人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，不繳或者少繳已扣、已收稅款，數(shù)額較大的，構(gòu)成逃稅罪。另外，涉稅犯罪的還有抗稅罪；逃避追繳欠稅罪；騙取出口退稅罪等。

第四，產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的主要活動(dòng)是生產(chǎn)，活動(dòng)對(duì)象主要是產(chǎn)品，而產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命，質(zhì)量好壞直接關(guān)系到企業(yè)的生死存亡。但是，在現(xiàn)實(shí)中，為了減少成本，一些企業(yè)偷工減料，以假充真，以次充好，以不合格產(chǎn)品充當(dāng)合格產(chǎn)品，造成嚴(yán)重后果或情節(jié)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成犯罪。這類犯罪主要有生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪等。刑法第140條規(guī)定，生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好，或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，銷售金額在5萬(wàn)元以上的，構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪。另外，刑法第140條至第148條還分別規(guī)定了生產(chǎn)、銷售假藥罪；生產(chǎn)、銷售劣藥罪；生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品罪；生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪；生產(chǎn)、銷售不符合標(biāo)準(zhǔn)的衛(wèi)生器材罪；生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品罪；生產(chǎn)、銷售偽劣農(nóng)藥、獸藥、化肥、種子罪；生產(chǎn)、銷售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的化妝品罪，等罪。

第五，會(huì)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)

會(huì)計(jì)管理是企業(yè)保證資金安全的重要工作，而在會(huì)計(jì)管理過(guò)程中，涉及的刑事風(fēng)險(xiǎn)也較大，涉及的罪名主要有隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪等。刑法第162條規(guī)定，隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪。另外，還會(huì)涉及到如下罪名：偽造增值稅專用發(fā)票罪；非法購(gòu)買增值稅專用發(fā)票、購(gòu)買偽造的增值稅專用發(fā)票罪；虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，等等。

第七，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)雖然是一種無(wú)形資產(chǎn)，但可以轉(zhuǎn)化為有形的物質(zhì)財(cái)富，在當(dāng)今科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力的背景下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)顯得越來(lái)越重要，而侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)象也變得越來(lái)越普遍，甚至在某些地方達(dá)到猖獗的程度，因而，關(guān)于商標(biāo)、專利等方面的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的犯罪也越來(lái)越多。這些犯罪主要是假冒注冊(cè)商標(biāo)罪、假冒專利罪和侵犯著作權(quán)罪等。刑法第213條規(guī)定，未經(jīng)注冊(cè)商標(biāo)所有人許可，在同一種商品上使用與其注冊(cè)商標(biāo)相同的商標(biāo)，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成假冒注冊(cè)商標(biāo)罪；第216條規(guī)定，假冒他人專利，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成假冒專利罪；第217條規(guī)定，以營(yíng)利為目的，有下列侵犯著作權(quán)情形之一，違法所得數(shù)額較大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成侵犯著作權(quán)罪：(1)未經(jīng)著作權(quán)人許可，復(fù)制發(fā)行其文字作品、音樂(lè)、電影、電視、錄像作品、計(jì)算機(jī)軟件及其他作品的；(2)出版他人享有專有出版權(quán)的圖書的；(3)未經(jīng)錄音錄像制作者許可，復(fù)制發(fā)行其制作的錄音錄像的；(4)制作、出售假冒他人署名的美術(shù)作品的。另外，關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的犯罪的還有銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品罪；非法制造、銷售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪；銷售侵權(quán)復(fù)制品罪；侵犯商業(yè)秘密罪等。

第八，企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)要發(fā)展，資金是關(guān)鍵，企業(yè)為了快速發(fā)展，經(jīng)常要借助借貸、證券發(fā)行、證券交易等融資渠道獲得更多的資金支持。而這一融資過(guò)程中經(jīng)常觸犯的罪名有刑法第160條規(guī)定的欺詐發(fā)行股票、債券罪；第161條規(guī)定的違規(guī)披露、不披露重要信息罪；第179條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，等等。

第九，其他刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在運(yùn)行中，還會(huì)因本身或其他外部因素的影響，造成經(jīng)營(yíng)行為的違法，出現(xiàn)賄賂、侵權(quán)及其他違法犯罪現(xiàn)象。

(三)企業(yè)破產(chǎn)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，由于管理、技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量等原因，可能導(dǎo)致資不抵債的現(xiàn)象出現(xiàn)，在這種情況下，企業(yè)可依法申請(qǐng)破產(chǎn)，而在破產(chǎn)清算過(guò)程中，也容易出現(xiàn)刑事犯罪。這方面的罪名主要有妨害清算罪等，刑法第162條規(guī)定，公司、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí)，隱匿財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的，構(gòu)成妨害清算罪。另外，還可能構(gòu)成其他犯罪，如虛假破產(chǎn)罪等。

三、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的必要性和原則

(一)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的必要性

西方有句古諺：“一盎司的預(yù)防勝過(guò)一磅的治療，”此諺語(yǔ)形象地說(shuō)明了防控法律風(fēng)險(xiǎn)的必要性。企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的必要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1．企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控是響應(yīng)黨的號(hào)召的需要。隨著依法治國(guó)的不斷推進(jìn)，企業(yè)運(yùn)行機(jī)制法治化也是大勢(shì)所趨。為此，十八屆三中全會(huì)《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》第30條明確指出:“普遍建立法律顧問(wèn)制度”。由此可見(jiàn)，通過(guò)建立法律顧問(wèn)制度來(lái)防范法律風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)上升為國(guó)家戰(zhàn)略。因此，通過(guò)建立法律顧問(wèn)制度等途徑防控刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，已成為貫徹執(zhí)行黨的號(hào)召的客觀需要。通過(guò)設(shè)立法律顧問(wèn)制度等形式，可以依法保證法律顧問(wèn)介入公司運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程，可以有效地預(yù)防潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，避免經(jīng)濟(jì)實(shí)體對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)造成沖擊，從而以實(shí)際行動(dòng)貫徹執(zhí)行黨的政策，保障市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)地發(fā)展。

2．企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控是企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷深入，龐大的國(guó)際和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)給企業(yè)帶來(lái)更多發(fā)展機(jī)會(huì)的同時(shí)，也給企業(yè)的生存帶來(lái)更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)。在競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的背景下，企業(yè)只有適應(yīng)市場(chǎng)，嚴(yán)格依照法律運(yùn)行，避免企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，才能生存和發(fā)展。所以，防范和化解刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。

3．企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控是增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)能力，提高自身發(fā)展水平的重要保證。在依法治國(guó)的大背景下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也就是法治經(jīng)濟(jì)。所以，企業(yè)為了生存和發(fā)展，必須建立一支專業(yè)化的法律人才隊(duì)伍，從企業(yè)設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、重組，甚至破產(chǎn)清償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)上，保證企業(yè)在法治的軌道上運(yùn)行，否則可能出現(xiàn)違法融資、盲目擔(dān)保、債務(wù)纏身、合同詐騙等犯罪現(xiàn)象，最終導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)、企業(yè)主管人員或其他直接責(zé)任人員違法判刑的后果。因此，企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控是企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的有力保證。

(二)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的原則

企業(yè)總體上要按照事先防范、事中控制、事后補(bǔ)救的原則，依法預(yù)防和控制刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，要求如下：

1．事先防范原則。

事先防范主要內(nèi)容是指鏟除刑事法律風(fēng)險(xiǎn)存在的土壤，排除這種風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此，事先防范是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的前提。如企業(yè)成立、合同簽訂之前的審查，企業(yè)重大決策做出前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，這就要求企業(yè)通過(guò)規(guī)范化的運(yùn)作，依照法律專業(yè)人員層層把關(guān)，逐步篩選和排查刑法法律風(fēng)險(xiǎn)，把這種可能性扼殺在萌芽狀態(tài)。與事后補(bǔ)救相比，這種事先防范成本小、效益高，不需要通過(guò)相應(yīng)的仲裁、訴訟等程序，就可以保障企業(yè)的良性正常運(yùn)轉(zhuǎn)。為了做到事先防范，這就要求領(lǐng)導(dǎo)層一定要有法律意識(shí)，增強(qiáng)防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任感。

2.事中控制原則。

事中控制主要指企業(yè)在運(yùn)作的過(guò)程中，通過(guò)完善法律工作機(jī)制，強(qiáng)化各個(gè)部門，直至各個(gè)人員的法律責(zé)任，實(shí)現(xiàn)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的全方位防范和動(dòng)態(tài)化監(jiān)控，使風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。事中控制與事后補(bǔ)救相比，也具有節(jié)約成本，極易控制風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。因此，事中控制是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵，是排除刑事風(fēng)險(xiǎn)的最后一道關(guān)卡。如在對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、合同管理、招投標(biāo)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、債權(quán)債務(wù)管理、資產(chǎn)處置、糾紛案件管理等過(guò)程中，就要求企業(yè)要建立動(dòng)態(tài)的防控體系，健全工作程序，完善各項(xiàng)規(guī)定制度，強(qiáng)化相應(yīng)主體的責(zé)任意識(shí)，使刑事風(fēng)險(xiǎn)在事中控制的過(guò)程中逐步被消化和吸收。

3.事后補(bǔ)救原則。

事后補(bǔ)救主要指在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，通過(guò)企業(yè)內(nèi)部的法律部門，及時(shí)與相應(yīng)的司法機(jī)關(guān)溝通，積極配合，最大限度地避免或者挽回企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。事后補(bǔ)救要求企業(yè)積極主動(dòng)地開(kāi)展司法救濟(jì)，依法維護(hù)自身合法權(quán)益。事后補(bǔ)救與前面的事先防范和事中控制相比，經(jīng)濟(jì)成本比較大，相對(duì)比較被動(dòng)。但是，為了維護(hù)自身的合法權(quán)益，還是要積極主動(dòng)地配合相應(yīng)的司法機(jī)關(guān)，最大限度地保障企業(yè)的各項(xiàng)權(quán)益，使自身的損失降到最低限度。

四、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控措施

對(duì)于采取措施防控企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，全球企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)會(huì)中國(guó)事務(wù)委員會(huì)委員呂立山在國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際論壇上,向中國(guó)的企業(yè)家們提出建議:“現(xiàn)在是采取行動(dòng)的時(shí)候了!”他認(rèn)為,隨著中國(guó)公司的不斷國(guó)際化,其所面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)還將增加。[4]因此,及時(shí)采取刑事法律防控措施將成為當(dāng)前企業(yè)迫在眉睫的事了。根據(jù)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的原則要求，企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的主要措施有以下幾種：建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、建立企業(yè)法律顧問(wèn)制度、建立重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)法律審查機(jī)制、建立其它法律事務(wù)管理制度。

(一)建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，主要包括刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的確立、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的建立等內(nèi)容。

1．刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的確立。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員要牢固樹(shù)立刑事法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)貫徹到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程中。企業(yè)的管理人員要充分認(rèn)識(shí)到防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的重要性，因?yàn)椋坏┞楸源笠?，可能使企業(yè)瀕臨破產(chǎn)倒閉的境地。正如原通用電氣(GE)董事長(zhǎng)兼CEO杰克·韋爾奇在回答別人問(wèn)他最擔(dān)心什么時(shí)曾說(shuō):“其實(shí)并不是GE的業(yè)務(wù)使我擔(dān)心,而是有什么人做了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽(yù)帶來(lái)污點(diǎn)并使公司毀于一旦?！盵5]

2．刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要指企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)自己的投資、合并與分立、融資與擔(dān)保、債權(quán)與債務(wù)等重大的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，由專業(yè)的法律人士進(jìn)行集中風(fēng)險(xiǎn)分析，提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為有效化解風(fēng)險(xiǎn)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。這就要求相應(yīng)的部門和人員，對(duì)有關(guān)重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查、整理和歸納，然后由法律顧問(wèn)或者法律專家對(duì)這些業(yè)務(wù)進(jìn)行分析和總結(jié)，對(duì)于可能出現(xiàn)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的不同進(jìn)行分類，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的防范模式。經(jīng)過(guò)評(píng)估，企業(yè)對(duì)自己的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能出現(xiàn)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)動(dòng)態(tài)的認(rèn)識(shí)和把握，進(jìn)而對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確及時(shí)地防控，避免刑事法律后果的出現(xiàn)，從而保證企業(yè)良性地運(yùn)轉(zhuǎn)。

3．刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。刑事法律風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過(guò)評(píng)估以后，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)的法律工作部門及時(shí)提交企業(yè)經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)等決策機(jī)構(gòu)。評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)詳細(xì)載明刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的起因、擬采取的防控措施及防控措施的緊迫性，可能造成的法律后果等，并由法律顧問(wèn)等法律專業(yè)人員簽名和法律工作部門蓋章，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的遺漏、風(fēng)險(xiǎn)的虛假等影響決策的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。對(duì)于提交的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，決策機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)研究決定，果斷采取防控措施，相應(yīng)的部門和人員應(yīng)立即執(zhí)行。

4．刑事法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的構(gòu)建。對(duì)于極易發(fā)生刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立刑事法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，可從權(quán)利授予、報(bào)告呈送、限時(shí)審批、責(zé)任審計(jì)、業(yè)務(wù)考評(píng)等幾個(gè)程序，嚴(yán)格防控刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

(1) 權(quán)利授予。對(duì)于刑事法律風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)的業(yè)務(wù)，董事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)等決策機(jī)構(gòu)授權(quán)企業(yè)內(nèi)部相應(yīng)的部門開(kāi)展執(zhí)行。授權(quán)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)詳細(xì)載明業(yè)務(wù)執(zhí)行的時(shí)間、對(duì)象、條件、資金額度等。被授權(quán)的部門和人員，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照授權(quán)的范圍開(kāi)展工作，任何組織和個(gè)人無(wú)權(quán)超范圍做出風(fēng)險(xiǎn)性決定，否則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

(2) 報(bào)告呈送。業(yè)務(wù)開(kāi)展情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)制作報(bào)告，呈送相應(yīng)的部門。對(duì)于報(bào)告呈送的時(shí)間、內(nèi)容、呈送人與被呈送人等具體內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)作為工作職責(zé)內(nèi)容，明文規(guī)定，相應(yīng)的工作部門嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)告呈送的程序和要求執(zhí)行。

(3) 限時(shí)審批。對(duì)于呈送的報(bào)告，接收部門應(yīng)當(dāng)限時(shí)審查。對(duì)于遺漏事項(xiàng)，及時(shí)要求相應(yīng)部門補(bǔ)辦，內(nèi)容完整的，及時(shí)報(bào)送決策機(jī)構(gòu)研究決定。

(4) 責(zé)任審計(jì)。根據(jù)權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任相統(tǒng)一的原則，督查審計(jì)部門對(duì)業(yè)務(wù)部門和人員的工作進(jìn)行督查、審計(jì)。對(duì)于督查、審計(jì)出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)督促整改，重大的問(wèn)題，及時(shí)提交決策機(jī)構(gòu)處理。

(5) 業(yè)務(wù)考評(píng)。按年度或季度對(duì)業(yè)務(wù)部門和人員的工作進(jìn)行考評(píng)。對(duì)于盡職盡責(zé)，保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)的，考核合格，給予肯定；對(duì)于高效率、高標(biāo)準(zhǔn)完成工作任務(wù)，評(píng)為考核優(yōu)秀，給予表?yè)P(yáng)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；而對(duì)于責(zé)任心不強(qiáng)，工作出現(xiàn)差錯(cuò)或者造成一定后果的，考核為不合格，給予批評(píng)、扣發(fā)獎(jiǎng)金直至調(diào)整工作崗位或解除勞動(dòng)合同。

通過(guò)以上刑事法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的建立，可把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大環(huán)節(jié)納入到依法經(jīng)營(yíng)的管理之中，通過(guò)制度化、規(guī)范化的運(yùn)作，才能從根本上把傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)的“人治化”變成當(dāng)今的“法治化”，保證企業(yè)健康有序長(zhǎng)久地發(fā)展。

(二)建立企業(yè)法律顧問(wèn)制度

企業(yè)法律顧問(wèn)制度主要是指企業(yè)聘請(qǐng)具有企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格，從事企業(yè)法律事務(wù)工作的專業(yè)人員，負(fù)責(zé)處理企業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理和決策中的法律事務(wù)的制度。建立企業(yè)法律顧問(wèn)制度，可以使法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)從事后法律糾紛處理向事前防范轉(zhuǎn)移，能有效地避免企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。一個(gè)企業(yè)要?jiǎng)?chuàng)造100萬(wàn)元的利潤(rùn),可能需要幾十人,占用大量生產(chǎn)設(shè)備和流動(dòng)資金,用一年的時(shí)間苦心經(jīng)營(yíng),才能完成100萬(wàn)元的銷售收入。而要避免100萬(wàn)元的法律風(fēng)險(xiǎn)損失,可能只需幾名企業(yè)法律顧問(wèn),花上幾天時(shí)間,認(rèn)真研究合同,仔細(xì)查找合同漏洞和瑕疵,就可避免。[6]企業(yè)聘用法律顧問(wèn)，加強(qiáng)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

根據(jù)2004年6月1日起施行的《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》第13條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)法律顧問(wèn)工作制度和工作流程，規(guī)定企業(yè)法律顧問(wèn)處理企業(yè)法律事務(wù)的權(quán)限、程序和工作時(shí)限等內(nèi)容，確保企業(yè)法律顧問(wèn)順利開(kāi)展工作。法律顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，恪守職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律，保守國(guó)家秘密和企業(yè)商業(yè)秘密。企業(yè)法律顧問(wèn)對(duì)損害企業(yè)合法權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和違反法律法規(guī)的行為，有權(quán)提出意見(jiàn)和建議，企業(yè)對(duì)法律顧問(wèn)提出的意見(jiàn)和建議不予采納，造成重大經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重?fù)p害出資人合法權(quán)益的，所出資企業(yè)的子企業(yè)的法律顧問(wèn)可以向所出資企業(yè)反映，所出資企業(yè)的法律顧問(wèn)可以向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立以總法律顧問(wèn)為核心的法律部門，對(duì)于重大業(yè)務(wù)的開(kāi)展，法制顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)依法提出相關(guān)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控意見(jiàn)。總法律顧問(wèn)在企業(yè)中的地位應(yīng)該相當(dāng)于副董事長(zhǎng)或副總裁,董事長(zhǎng)或總裁外出洽談業(yè)務(wù),其左右臂膀是總法律顧問(wèn)和財(cái)務(wù)總監(jiān),這樣有利于有效預(yù)防重大決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)。早在1986年國(guó)務(wù)院頒布的《廠長(zhǎng)工作條例》中就明確規(guī)定,企業(yè)總法律顧問(wèn)與總工程師、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師并列,都是企業(yè)廠長(zhǎng)、經(jīng)理的參謀和助手。[7]對(duì)于提出的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控意見(jiàn)，企業(yè)高管應(yīng)當(dāng)把它作為做出相應(yīng)決定的參考。當(dāng)對(duì)于法律意見(jiàn)不予采納時(shí)，應(yīng)做出不予采納的說(shuō)明。法律顧問(wèn)提出的法律意見(jiàn)、不予采納意見(jiàn)的說(shuō)明以及其他相關(guān)材料應(yīng)當(dāng)存檔備案。這樣可以保證企業(yè)決策的合法性，以有效地避免刑法法律風(fēng)險(xiǎn)。

(三)建立重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)法律審查機(jī)制

重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)法律審查機(jī)制要求，企業(yè)的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)由相應(yīng)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查，如董事會(huì)、股東會(huì)、廠長(zhǎng)經(jīng)理辦公會(huì)等，經(jīng)審查研究可以執(zhí)行的，再由法律顧問(wèn)依法審查，出具法律意見(jiàn)書，以預(yù)防、減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。法律意見(jiàn)書應(yīng)當(dāng)客觀真實(shí)，并由法律顧問(wèn)簽名，并承擔(dān)法律責(zé)任。另外，對(duì)于重大的開(kāi)支，還應(yīng)當(dāng)委托會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)，杜絕違法開(kāi)支現(xiàn)象。

(四)建立其他法律事務(wù)管理制度

為了有效地防控企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立其他法律事務(wù)管理制度。如企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)、勞動(dòng)關(guān)系、人身健康等方面的法律管理；涉及與公安、稅務(wù)、環(huán)保、工商等行政部門執(zhí)法相關(guān)的法律事務(wù)的管理；涉及與法院、檢察院等司法機(jī)關(guān)執(zhí)法有關(guān)的法律事務(wù)的管理，等等。

總之，企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)有各種各樣，千姿百態(tài)，紛繁復(fù)雜。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)，貴在防控，要根據(jù)一定的原則，逐一防范和化解，保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

[1] 馬維國(guó)、石紅英、劉文元．商·戒——公司、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范[M]．北京：中國(guó)方正出版社，2009：1．

[2] 黃淑和．加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范保障和促進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展[EB/OL]．http://www.cbex.com.cn/article/xxpd/yjdt/200503/20050321008283.shtml，2014年9月22日．

[3] 最高人民法院．三鹿奶粉案庭審紀(jì)實(shí)[EB/OL]．http://www.court.gov.cn/xwzx/tsjs/201001/t20100130_906.htm，2014年9月26日．

[4] 郝亞超．費(fèi)用低于歐美中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)多大？[EB/OL]．http://news.51hejia.com/article/a-182,717.jhtml，2014年9月23日．

[5] 韋爾奇[美]，拜恩[美]．杰克·韋爾奇自傳[M]．曹彥博，孫立明，丁浩譯．北京：中信出版社，2007：168．

[6] 鄭春賢. 中小企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析與防范[J]．北京勞動(dòng)保障職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2009(3)：41．

[7] 吳學(xué)安．建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制刻不容緩[J]．新視點(diǎn)：案與法·中外企業(yè)文化，2007(9)：19．

2014-12-01

本文是本人主持的以下三個(gè)省部級(jí)課題的階段性成果之一：2014年度河南省政府決策研究招標(biāo)課題“河南省農(nóng)村宅基地制度改革與流轉(zhuǎn)機(jī)制創(chuàng)新研究”(2014181);中國(guó)殘聯(lián)2014-2015年度殘疾人事業(yè)理論與實(shí)踐研究課題：心理健康視角下殘疾人個(gè)人信息法律保護(hù)研究——以駐馬店市為例，課題編號(hào)：2014&ZZ0004；2014年度河南省教育廳人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目資助課題：網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下個(gè)人信息保護(hù)法律問(wèn)題研究，課題編號(hào)：2014-qn-009。本文也是2014年河南省高等學(xué)校青年骨干教師資助計(jì)劃項(xiàng)目和黃淮學(xué)院青年骨干教師資助計(jì)劃的重要成果之一。

葉亞杰(1974- )，男，法學(xué)博士，副教授。研究方向：刑法學(xué)。