□文/李志花

（新疆財經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院 新疆·烏魯木齊）

目前，中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)中占有十分重要的位置。據(jù)新疆財政廳統(tǒng)計，2013年新疆全區(qū)中小企業(yè)入庫稅收231 億元，同比增長32.3%，增收57 億元，增幅創(chuàng)歷年最高。特別是中央新疆工作座談會召開以來，隨著新型工業(yè)化建設(shè)的加速、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級，新疆中小企業(yè)獲得了長足發(fā)展的動力，成為新疆國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的重要力量，更為新疆經(jīng)濟(jì)的跨越式發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。但是，目前新疆中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營壯大中依然面臨著資金短缺、融資難的問題。

一、新疆中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

截至2013年上半年，新疆共有各類企業(yè)64，135 家，其中中小微企業(yè)有63，907 家，占99.6%，所創(chuàng)造的增加值占全區(qū)GDP 的31.3%，完成稅收占地方公共預(yù)算收入的70%左右。由此可見，新疆中小企業(yè)已成為拉動該區(qū)國民經(jīng)濟(jì)增長的重要力量。2014年，新疆在財政資金支持方面，將繼續(xù)安排規(guī)模不低于1.7 億元的中小企業(yè)發(fā)展專項資金，主要用于促進(jìn)中小微企業(yè)優(yōu)化結(jié)構(gòu)、技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新、信用擔(dān)保體系等方面的建設(shè)，新疆各地區(qū)均將設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展專項資金。但是，新疆中小企業(yè)獲得的貸款資源卻非常有限，中小企業(yè)以其他融資方式獲取資金十分困難。

二、新疆中小企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)層面的原因分析

1、中小企業(yè)信用度不高。市場經(jīng)濟(jì)亦是信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)信用的好壞關(guān)系到市場能否有效運(yùn)行和健康發(fā)展。企業(yè)在償還其在經(jīng)營過程中的借款及向投資者分配利益的時候，會涉及到企業(yè)信用的運(yùn)用。在一般情況下，中小企業(yè)的信用較好，會按時償還到期債務(wù)?？墒牵坏┯龅绞袌鲲L(fēng)險，中小企業(yè)的經(jīng)營狀況不是很好時，很多企業(yè)會逃避債務(wù)，把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行，使得銀行對中小企業(yè)產(chǎn)生很大的不信任，最后致使中小企業(yè)獲得信貸資金支持的難度加大。

2、中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，生存風(fēng)險高。新疆大多數(shù)中小企業(yè)成立時間短，規(guī)模小，自有資本少，其自身薄弱的積累不能滿足擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要。特別是在面臨市場變化和經(jīng)濟(jì)波動時，中小企業(yè)抵御風(fēng)險的能力差，使其經(jīng)營風(fēng)險增大，從而導(dǎo)致銀行不敢向它們放款。在很大程度上，中小企業(yè)的自身經(jīng)營管理是不規(guī)范的。中小企業(yè)缺乏自身的人才、技術(shù)、創(chuàng)新和必要的設(shè)備，導(dǎo)致發(fā)展滯后。另外，還缺乏明確的營銷戰(zhàn)略、人力資本和信息渠道，導(dǎo)致市場發(fā)展空間小，企業(yè)面臨的經(jīng)營風(fēng)險也就會較大。

3、中小企業(yè)貸款有效抵押物不足。中小企業(yè)規(guī)模小，流動資金相對也少，從而可有效利用的資產(chǎn)抵押物也少。而銀行對企業(yè)貸款的門檻高，手續(xù)繁瑣，一般要求中小企業(yè)要有優(yōu)質(zhì)的固定資產(chǎn)作為抵押物。但中小企業(yè)經(jīng)營時間短，經(jīng)營規(guī)模也小，從而缺乏相應(yīng)的抵押物來滿足這一貸款條件，進(jìn)而會加大中小企業(yè)從銀行貸款的難度。

（二）銀行層面的原因分析

1、銀行的信貸品種和貸款模式單一。銀行信貸品種比較單一，貸款期限要求較嚴(yán)，利率浮動過大，使得中小企業(yè)貸款難，貸款成本較高。再加上銀行對中小企業(yè)的要求較高，要求中小企業(yè)必須提供相應(yīng)的抵押物，對于貸款金額也比較有限，從而難以適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展過程中的資金需求。

2、面向中小企業(yè)的金融服務(wù)體系不完善。在金融體系中，考慮到資產(chǎn)規(guī)模、信貸風(fēng)險和經(jīng)營效益的需要，國有銀行的業(yè)務(wù)主要是面向大企業(yè)，信貸市場也大多是面向中心城市、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，而忽視了中小企業(yè)的信貸需求。地方銀行和中小金融機(jī)構(gòu)為了獲得穩(wěn)定收益，規(guī)避風(fēng)險，往往也把資金貸給大企業(yè)，而不是重點(diǎn)為中小企業(yè)提供金融支持。因此，銀行應(yīng)該不斷完善金融體制，合理分配中小金融機(jī)構(gòu)與銀行服務(wù)的對象。

3、商業(yè)銀行的盈利性需要規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從而導(dǎo)致銀行“惜貸”。從商業(yè)銀行的盈利角度看，信貸具有明顯的規(guī)模效益。不論貸款數(shù)額的多少，銀行都會按照相似的程序進(jìn)行審核、評估、調(diào)查，這些行為的操作成本是非常大的。所以貸款規(guī)模越大，單位信貸的交易成本就會越低。而銀行為了節(jié)約成本、提高自身的盈利率，會更傾向于將資金貸給規(guī)模大、經(jīng)濟(jì)效益好的大企業(yè)，而不愿貸給規(guī)模小、盈利少的中小企業(yè)。

（三）政府層面的原因分析

1、有關(guān)中小企業(yè)融資的法律法規(guī)不健全。目前，中小企業(yè)法律不夠完善，缺乏建立社會信用環(huán)境的法律支持，缺乏中小企業(yè)融資問題的具體實施措施。對一些中小企業(yè)逃避債務(wù)缺乏必要的懲罰，銀行等金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)利益得不到有力的法律保護(hù)，加劇了銀行等金融機(jī)構(gòu)在向中小企業(yè)貸款時的謹(jǐn)慎。

2、中小企業(yè)缺乏有力的社會安全保障。目前，中小企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、員工培訓(xùn)等方面都需要外部的支持，政府對中小企業(yè)的這些需求沒能提供有效的幫助。政府把大量的資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，用于解決中小企業(yè)融資問題上的自然就不多，由于缺乏有力的社會安全保障，在激烈的市場競爭中，一旦遇到市場突發(fā)性的變化，就會引起經(jīng)營風(fēng)險。

三、解決新疆中小企業(yè)融資難對策分析

（一）加強(qiáng)中小企業(yè)自身建設(shè)

1、加強(qiáng)和完善企業(yè)自身信用體制建設(shè)。誠信是企業(yè)生存的基礎(chǔ)，它會給企業(yè)帶來良好的聲譽(yù)，而良好的聲譽(yù)可以使企業(yè)以較低的成本獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金。銀行等金融機(jī)構(gòu)在向企業(yè)提供貸款時，首先會考慮企業(yè)的信用問題，但銀行等金融機(jī)構(gòu)主要是通過企業(yè)對外披露的信息來評判企業(yè)的信用水平。因此，企業(yè)必須客觀公正地披露其經(jīng)營信息，加強(qiáng)自身管理，使信息透明化，以便讓銀行等金融機(jī)構(gòu)更好地了解企業(yè)的經(jīng)營狀況。所以，企業(yè)應(yīng)該努力培養(yǎng)自身良好的信用環(huán)境。

2、規(guī)范自身管理理念，拓展融資渠道。中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身人才、技術(shù)、創(chuàng)新和設(shè)備上的管理，有明確的營銷策略和先進(jìn)的人力資本，努力擴(kuò)展市場發(fā)展的空間，這些有效的管理理念應(yīng)該植根于企業(yè)的文化中，規(guī)范自身管理理念。中小企業(yè)在不同的發(fā)展階段需要不同的資金支持，銀行貸款主要針對的是企業(yè)短期對資金的需求，對于中長期發(fā)展，則需要中長期信貸資金來支持。因此，中小企業(yè)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)獲得長期性資本，以緩解企業(yè)長期資金的壓力。另外，在中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板塊上，新疆的中小企業(yè)很少，使得中小企業(yè)在資本市場上無法直接得到資金的融通。因此，發(fā)展和完善一個多元化的資本市場能夠促進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）完善商業(yè)銀行制度創(chuàng)新

1、加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，完善中小企業(yè)服務(wù)體系。針對中小企業(yè)融資需求“短、頻、快”的特點(diǎn)，新疆銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新能力。中小企業(yè)經(jīng)營的行業(yè)是多樣的，對資金的需求也是不同的。銀行可以根據(jù)不同行業(yè)，不同發(fā)展階段的中小企業(yè)的資金需求，開發(fā)出與其相匹配的服務(wù)產(chǎn)品。同時，積極發(fā)揮銀行機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和信息優(yōu)勢，為中小企業(yè)提供各方面的發(fā)展咨詢服務(wù)。只有這樣，銀行才能最大限度地滿足中小企業(yè)的融資需求。

2、大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)督和管理。目前，新疆缺少專門為中小企業(yè)服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)，所以需要更多的中小金融機(jī)構(gòu)來為中小企業(yè)的發(fā)展提供金融服務(wù)，而且還應(yīng)該嚴(yán)格控制市場風(fēng)險，把對中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管納入到整個金融市場監(jiān)管體系中，從而對中小金融機(jī)構(gòu)實施有效的監(jiān)督和管理。因此，新疆可建立商業(yè)性的中小企業(yè)銀行，專門扶持中小企業(yè)發(fā)展。

3、改進(jìn)銀行信貸管理制度，消除對中小企業(yè)的歧視。中小企業(yè)的發(fā)展是迅速的，銀行不要只在乎其短期的盈利性，而對中小企業(yè)“惜貸”。在信貸管理方面，銀行應(yīng)針對不同的中小企業(yè)使用不同的貸款利率。比如，銀行在貸款時，對于一些經(jīng)營狀況良好、商業(yè)信用水平較高、企業(yè)制度比較完善的中小企業(yè)，可以參照使用較低的利率；對一些經(jīng)營狀況較差、商業(yè)信用度水平較低、企業(yè)制度不健全的中小企業(yè)可以實行較高的利率，從而提高資金的增值性和資金的利用率。銀行應(yīng)不斷完善信貸服務(wù)體系和風(fēng)險管理制度，對一些商業(yè)信用度較高、聲譽(yù)較好、具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，銀行在信貸業(yè)務(wù)上要給予大力的支持。另外，銀行還應(yīng)該成立一些專門為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的業(yè)務(wù)部門，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)以及中小企業(yè)的資信度，確定合理的貸款數(shù)額、貸款利率和貸款期限，簡化貸款的審批環(huán)節(jié)，減少成本支出，提高工作效率，最終實現(xiàn)雙贏。

（三）落實政府管理機(jī)構(gòu)的職能

1、健全融資的法律法規(guī)，給予中小企業(yè)必要的社會安全保障。政府作為宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控者，對中小企業(yè)的融資應(yīng)當(dāng)提供健全的法律和政策支持，加大對中小企業(yè)的監(jiān)管和扶持，使得銀行和企業(yè)之間的債權(quán)和債務(wù)利益得到法律的有效保護(hù)。政府還應(yīng)把扶持中小企業(yè)發(fā)展作為解決就業(yè)、增加居民收入的重要民生工程來抓，進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道，加大對中小企業(yè)的財稅支持，出臺中小企業(yè)的支持政策，建立政府引導(dǎo)的中小企業(yè)金融服務(wù)等長效機(jī)制。政府需要對中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)直接融資行為提供扶持，引導(dǎo)中小企業(yè)關(guān)注長遠(yuǎn)利益，扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展；維護(hù)和管理信用秩序，對信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)法律加以懲治。

2、提升政府服務(wù)水平，為中小企業(yè)搭建銀企合作平臺。政府部門要增強(qiáng)服務(wù)銀企的意識，加強(qiáng)與金融部門的溝通，一方面把政府工作的重點(diǎn)、發(fā)展思路、謀劃戰(zhàn)略及時地傳遞給金融業(yè)；另一方面要及時了解金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策，為政府決策提供有效參考。搭建銀企合作交流平臺，政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)要共同努力改善地方金融生態(tài)環(huán)境，強(qiáng)化信用建設(shè)，為金融支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)創(chuàng)造良好的環(huán)境。政府搭臺，銀企聯(lián)手，實現(xiàn)互利共贏。

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