康艷兵 熊小平 趙 盟
氣候變化是21世紀(jì)人類社會(huì)共同面臨的挑戰(zhàn),低碳發(fā)展是當(dāng)今時(shí)代世界各國(guó)可持續(xù)發(fā)展的新潮流。碳交易作為推動(dòng)低碳發(fā)展的一種重要政策手段,已在全球主要國(guó)家得到廣泛嘗試,目前已經(jīng)和計(jì)劃實(shí)施碳交易的區(qū)域覆蓋了全球約50%的碳排放總量和近60%的經(jīng)濟(jì)總量。中國(guó)也在探索利用碳交易機(jī)制推動(dòng)實(shí)現(xiàn)低碳發(fā)展,2011年在北京、上海、天津、重慶、廣東、湖北、深圳等7個(gè)省市啟動(dòng)了碳排放權(quán)交易試點(diǎn),并把碳交易納入全面深化改革和生態(tài)文明建設(shè)的重大任務(wù)。前不久,習(xí)近平主席訪美期間兩國(guó)發(fā)布的《中美元首氣候變化聯(lián)合聲明》中又進(jìn)一步明確提出“中國(guó)計(jì)劃于2017年啟動(dòng)全國(guó)碳排放交易體系”。那么,什么是碳交易?其本質(zhì)和政策目標(biāo)是什么?碳交易與其他交易有什么不同?碳交易作為實(shí)現(xiàn)低碳發(fā)展的一種重要制度安排,其制度框架與核心制度要素都有哪些?厘清這些理論問題,對(duì)推動(dòng)建立全國(guó)碳交易市場(chǎng)和指導(dǎo)地方開展碳交易活動(dòng)具有重要意義。
在全球積極應(yīng)對(duì)氣候變化的背景下,日益趨緊的碳排放空間成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要外部約束,在有限的碳排放空間下如何更好地發(fā)展,實(shí)現(xiàn)更大的產(chǎn)出效益,成為當(dāng)今時(shí)代人類社會(huì)面臨的重大課題。由于碳排放空間是“公共品”,具有很強(qiáng)的外部性,推動(dòng)低碳發(fā)展的政策選擇主要有兩個(gè)方向:一是將碳排放的外部成本內(nèi)部化,征收碳稅,提升能源消費(fèi)成本的同時(shí)也推動(dòng)理順各能源品種之間的比價(jià)關(guān)系,從而激發(fā)市場(chǎng)珍惜利用碳排放空間“資源”的內(nèi)生動(dòng)力;二是實(shí)施碳排放總量控制下的碳交易制度。
碳交易是指政府將碳排放空間(從外部約束角度為碳排放空間,從履約主體角度為碳排放權(quán),即利用碳排放空間的權(quán)利。對(duì)履約企業(yè)體現(xiàn)為分配得到的配額,對(duì)政府而言體現(xiàn)為控排目標(biāo)。政府的控排目標(biāo)在發(fā)達(dá)國(guó)家也稱為減排目標(biāo),而由于我國(guó)目前還未承擔(dān)量化減排責(zé)任,當(dāng)前我國(guó)政府采取的是碳強(qiáng)度下降目標(biāo)形式)分配到各排放主體,并在一定規(guī)則下允許市場(chǎng)化交易,各主體按照市場(chǎng)規(guī)律做出靈活選擇,在交易過程中追求自身利益最大化,從而推動(dòng)全社會(huì)在既定碳排放總量空間下實(shí)現(xiàn)最大的產(chǎn)出效益。而對(duì)于某個(gè)主體而言,碳交易可以幫助其低成本實(shí)現(xiàn)控排目標(biāo)。
碳交易實(shí)現(xiàn)其政策目標(biāo)的機(jī)理主要包括兩個(gè)方面。首先,政府作為公共利益代表,把碳排放控制目標(biāo)強(qiáng)制分解到各層主體(包括下級(jí)政府和企業(yè)),把碳排放空間這種“公共品”的使用權(quán)向各層主體進(jìn)行“私有化”,形成發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化、技術(shù)進(jìn)步的倒逼機(jī)制,調(diào)動(dòng)各方主體高效利用碳排放空間的內(nèi)在積極性。與改革開放初農(nóng)村土地改革類似,通過將集體土地分包到戶,有效調(diào)動(dòng)了農(nóng)民生產(chǎn)積極性,提高了單位土地的產(chǎn)出效率,而將碳排放空間“私有化”也是為了激勵(lì)各主體珍惜利用碳排放權(quán)這一日益重要的“生產(chǎn)要素”。其次,通過制度安排,允許在一定規(guī)則下交易碳排放配額,為相關(guān)主體提供更多選擇空間,既可以采取轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、利用節(jié)能技術(shù)、優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)等措施降低碳排放甚至賣出富余的配額,也可以通過買進(jìn)配額生產(chǎn)更多的產(chǎn)品、享受更好的服務(wù)。由于不同行業(yè)、不同企業(yè)的減排成本不同,不同區(qū)域單位碳排放的產(chǎn)出效率不同,從而可充分發(fā)揮市場(chǎng)優(yōu)化配置資源的作用來推動(dòng)既定數(shù)量的碳排放權(quán)產(chǎn)出最大效益。在所有主體都實(shí)現(xiàn)了自身利益最大化的情況下,也就實(shí)現(xiàn)了國(guó)家在既定碳排放空間下的產(chǎn)出效益最大化。
因此,碳交易本質(zhì)上是一項(xiàng)“政府創(chuàng)造、市場(chǎng)運(yùn)作”的制度安排,是由政府主導(dǎo)的對(duì)既定碳排放空間進(jìn)行合理利用從而實(shí)現(xiàn)更大產(chǎn)出效益的過程。
碳交易是一種特殊的資源環(huán)境產(chǎn)權(quán)交易制度,與一般商品不同,碳交易的標(biāo)的物——碳排放權(quán)(配額)具有如下特征:
一是公共性。碳排放空間是典型的“公共品”,這個(gè)特點(diǎn)決定了政府要在碳交易制度設(shè)計(jì)中發(fā)揮主導(dǎo)地位。在一般商品交易市場(chǎng),政府的主要作用是維持市場(chǎng)運(yùn)行秩序;在碳交易市場(chǎng),市場(chǎng)本身需要政府圍繞其核心政策目標(biāo)“人為創(chuàng)造”,這一創(chuàng)造過程就是在政府主導(dǎo)下、自上而下對(duì)碳交易制度進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)的過程。
二是虛擬性。作為交易商品,碳排放數(shù)據(jù)就是“真金白銀”,必須準(zhǔn)確。因?yàn)樘寂欧帕啃枰怂愠鰜?,碳排放?quán)也是一種虛擬的商品,所以對(duì)于實(shí)際的碳排放數(shù)據(jù),需要建立核算報(bào)告和核查機(jī)制(MRV)。同時(shí),政府需要建立碳交易登記簿,隨時(shí)跟蹤記錄碳排放配額及其所有人的流轉(zhuǎn)變更情況。
三是同質(zhì)性。因?yàn)樘寂欧趴臻g是全球公共品,在不同地域排放的每噸溫室氣體對(duì)全球氣候產(chǎn)生的影響是相同的,所以碳交易可突破水權(quán)交易、排污權(quán)交易、土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)面臨的流域性和區(qū)域性邊界問題,容易實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域交易。
碳交易不是為了交易而交易,制度設(shè)計(jì)是確保實(shí)現(xiàn)其政策目標(biāo)的核心。碳交易制度框架可歸納為“三項(xiàng)核心制度,兩個(gè)支撐機(jī)制,一套外圍體系”?!叭?xiàng)核心制度”指總量控制和配額分配制度、履約考核制度和市場(chǎng)交易制度,這些制度安排決定了碳交易所涉及的各方利益主體的責(zé)權(quán)利?!皟蓚€(gè)支撐機(jī)制”指核算報(bào)告核查(MRV)機(jī)制和配額登記記錄機(jī)制,主要是解決碳排放量和配額所有權(quán)流轉(zhuǎn)情況等數(shù)據(jù)問題。“一套外圍體系”是指從法律法規(guī)、市場(chǎng)監(jiān)管以及與其他政策協(xié)調(diào)等方面為碳交易制度建設(shè)和碳交易市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行提供外圍保障。
1.三項(xiàng)核心制度
(1)總量控制和配額分配制度
總量控制和配額分配是構(gòu)建碳排放制度的前提,是把碳排放空間這種“公共品”進(jìn)行“私有化”(或稱為確權(quán))的過程,主要目的是確定相關(guān)主體碳排放權(quán)的數(shù)量額度,主要解決“誰來分、分給誰、分什么、怎么分”等問題。
“誰來分”:因?yàn)樘寂欧趴臻g是具有外部約束的“公共品”,需要“自上而下”由上一級(jí)政府向下分,正如為應(yīng)對(duì)全球氣候變化由聯(lián)合國(guó)主導(dǎo)確定各國(guó)的排放控制目標(biāo)。
“分給誰”:需要由本級(jí)政府分給下級(jí)政府和排放企業(yè)。例如,歐盟將碳排放控制目標(biāo)分解到各成員國(guó),成員國(guó)則選擇了某些重點(diǎn)行業(yè)中的重點(diǎn)排放企業(yè)分解配額,形成了履約企業(yè)交易市場(chǎng)(ETS),對(duì)于本國(guó)控排目標(biāo)中ETS未覆蓋的部分(小企業(yè)和民生領(lǐng)域排放以及未來排放增量空間)則由政府負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管控和履約。所以,本級(jí)政府的碳排放總量控制目標(biāo)理論上可以全部封閉地分解到下級(jí)政府,但是分解到哪一級(jí)政府需視實(shí)際情況而定;此外,分配給企業(yè)時(shí)需確定把哪些行業(yè)、什么樣的企業(yè)納入ETS,而ETS未覆蓋的其他部分仍需由本級(jí)政府統(tǒng)籌,通常采取價(jià)格、征稅、標(biāo)準(zhǔn)等其他政策提升碳排放利用效率。
“分什么”:上級(jí)政府分給下級(jí)政府碳排放空間一般稱為控排目標(biāo),分給企業(yè)的碳排放空間一般稱為配額,在碳市場(chǎng)中二者的標(biāo)志不同。例如,歐盟碳交易市場(chǎng)中,政府持有的配額為AAU,企業(yè)持有的配額是EUA。由于碳交易一般指的是廣義碳排放,理論上講,可以包括CO2、CH4等溫室氣體,以及碳匯、CCUS等碳排放吸收量,此外即使CO2也可分為能源燃燒的CO2排放及其他CO2排放,所以分配時(shí)需要明確具體的碳排放內(nèi)涵,碳排放的覆蓋范圍應(yīng)根據(jù)數(shù)據(jù)的可獲得性及相關(guān)因素對(duì)實(shí)現(xiàn)控排目標(biāo)的影響程度來確定。
“怎么分”:即分解方法,是分配制度的關(guān)鍵內(nèi)容,也是本級(jí)政府分給下級(jí)政府和排放企業(yè)時(shí)要重點(diǎn)開展“上下聯(lián)動(dòng)”的博弈過程,需要本著公平與效率兼顧的原則確定分解方法,從而明確下級(jí)政府的控排目標(biāo)和企業(yè)的配額數(shù)量。對(duì)于不同類型的分解對(duì)象,分解方法不同。上級(jí)政府給下級(jí)政府分解控排目標(biāo),一般是免費(fèi)分解,并且要綜合考慮人口、發(fā)展階段、碳生產(chǎn)力等客觀情況。上級(jí)政府給企業(yè)分配配額,可分為免費(fèi)分配和有償分配兩種方法。對(duì)于免費(fèi)分配,又可分為“歷史法”(Grandfather)和“基準(zhǔn)線法”(Benchmark),可根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)選擇分配方法。若行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品基本可比且數(shù)據(jù)基礎(chǔ)好,可采用基準(zhǔn)線法以鼓勵(lì)先進(jìn),即同一行業(yè)內(nèi)按照單位產(chǎn)品(服務(wù))碳排放的效率指標(biāo)來實(shí)施分配;若行業(yè)產(chǎn)品不可比或者碳排放數(shù)據(jù)基礎(chǔ)較差,可采用“歷史法”,但要盡量避免“鞭打快?!眴栴};若行業(yè)不涉及產(chǎn)業(yè)外部競(jìng)爭(zhēng),采用“拍賣”等有償分配方法則是未來的發(fā)展方向。此外,確定不同行業(yè)具體的分配方法,需要考慮行業(yè)減排成本、產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向等綜合因素。
總之,總量控制和配額分配制度是碳交易制度的關(guān)鍵前提,其分解結(jié)果意味著履約企業(yè)和政府未來的發(fā)展空間,分解的思路、對(duì)象的選擇、分解方法的具體確定將對(duì)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、能源體系、企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生重要影響,并且是碳交易市場(chǎng)價(jià)格的關(guān)鍵影響因素,所以要緊密圍繞碳交易政策目標(biāo)來科學(xué)設(shè)計(jì)。
(2)履約和考核制度
履約和考核制度是形成碳交易市場(chǎng)的根本保證,具體包括確定履約和考核主體、履約和考核標(biāo)準(zhǔn)、懲罰機(jī)制、考核周期等內(nèi)容。
履約和考核主體:應(yīng)本著“誰分配誰考核,分給誰誰履約”的原則確定履約和考核主體。
履約和考核標(biāo)準(zhǔn):履約主體需要向考核主體提交考核周期內(nèi)與其實(shí)際碳排放量相同的配額。提交的配額可以通過分配得到,也可以從市場(chǎng)購(gòu)買得到。此外,一般也允許履約主體購(gòu)買在ETS體系外實(shí)施的減排項(xiàng)目形成的信用來靈活履約。但是,這種項(xiàng)目減排信用需由政府簽發(fā)(如我國(guó)的CCER),并且一般對(duì)履約配額中項(xiàng)目減排信用的比例要設(shè)定上限(目前EUETS和我國(guó)碳交易試點(diǎn)對(duì)履約配額中項(xiàng)目減排信用的比例設(shè)定為5%-10%)。
懲罰機(jī)制:對(duì)違約行為要實(shí)施嚴(yán)厲懲罰,這也是對(duì)履約行為的一種保護(hù)。懲罰措施是直接影響碳交易市場(chǎng)價(jià)格的重要因素,通常采用經(jīng)濟(jì)懲罰,也可以采用其他懲罰措施。對(duì)不同類型的違約主體,懲罰措施也有所不同。對(duì)企業(yè),一般以經(jīng)濟(jì)懲罰措施為主,其他懲罰措施為輔。如EUETS(歐盟碳交易體系)第二階段,若企業(yè)未履約,需按100歐元/噸二氧化碳當(dāng)量提交罰款,并且其差額部分配額在下一考核期內(nèi)仍需補(bǔ)交。對(duì)政府,一般采取非經(jīng)濟(jì)懲罰措施。如EUETS第三階段,如果成員國(guó)未履約,則在下一年度分配總量配額時(shí)扣減1.08倍差額數(shù)量的配額。
履約考核周期:周期越短,越有利于提高市場(chǎng)的活躍程度,但會(huì)增加履約考核成本。一般實(shí)施年度履約考核。
(3)市場(chǎng)交易制度
主要目的是為交易行為設(shè)定相關(guān)規(guī)則,主要解決“交易什么、誰和誰交易如何管制、能否存儲(chǔ)和預(yù)借指標(biāo)、配額指標(biāo)的有效期多長(zhǎng)、交易價(jià)格形成機(jī)制”等問題。
“交易什么”:交易標(biāo)的物一般分為兩大類,即政府直接分配的配額,以及政府為減排項(xiàng)目簽發(fā)的減排信用。
“誰和誰交易如何管制”:碳交易市場(chǎng)中,交易主體可分為政府、履約企業(yè)、投資機(jī)構(gòu)、非履約企業(yè)以及社會(huì)組織團(tuán)體和個(gè)人等五類。不同的交易主體交易不同的標(biāo)的物,會(huì)形成各種諸多交易模式,需要對(duì)不同交易模式設(shè)定相關(guān)交易規(guī)則和處理原則(具體可參考中國(guó)發(fā)展出版社出版的《碳交易制度研究》,該著作相關(guān)章節(jié)系統(tǒng)分析了在碳交易市場(chǎng)中理論上可能出現(xiàn)的所有30種交易模式,并提出了對(duì)每類交易模式應(yīng)采取的交易規(guī)則和處理原則)。
“配額有效期”和“存儲(chǔ)預(yù)借”規(guī)則:將影響履約主體履約的靈活性和促進(jìn)減排領(lǐng)域長(zhǎng)期投資。一般允許跨期存儲(chǔ),限制預(yù)借。我國(guó)碳市場(chǎng)當(dāng)前由試點(diǎn)向全國(guó)市場(chǎng)過渡,各試點(diǎn)配額當(dāng)前就面臨著有效期問題。
“交易價(jià)格形成機(jī)制”:是交易制度的中心環(huán)節(jié)。為充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源作用,碳交易價(jià)格一般由市場(chǎng)供需情況決定。但是,為避免價(jià)格大幅度波動(dòng),在極端情況下政府也會(huì)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)控干預(yù)。例如,通常政府部門給下屬企業(yè)分配配額時(shí),會(huì)適當(dāng)預(yù)留一部分配額,發(fā)揮“蓄水池”的調(diào)控作用。
2.兩個(gè)支撐機(jī)制
(1)核算報(bào)告核查機(jī)制
主要目的是提供準(zhǔn)確的碳排放量數(shù)據(jù)支撐,主要解決“實(shí)際排放數(shù)據(jù)是多少、排放數(shù)據(jù)怎么獲得、履約時(shí)認(rèn)可誰提供的數(shù)據(jù)”等問題。首先,需要采用統(tǒng)一的碳排放核算方法來核算實(shí)際的排放量,確保在同一個(gè)碳交易市場(chǎng)中碳排放內(nèi)涵的一致性。例如,碳排放的覆蓋范圍、電力和熱力等間接排放的處理原則、排放因子的選取等方面。為了獲得實(shí)際碳排放數(shù)據(jù),一般采用碳排放報(bào)告制度,要求具有履約責(zé)任的下級(jí)政府和企業(yè)向上級(jí)政府部門提交其排放清單報(bào)告。為確保相關(guān)數(shù)據(jù)真實(shí)性和準(zhǔn)確性,政府要組織第三方核查機(jī)構(gòu)或者專家對(duì)實(shí)際情況進(jìn)行核查評(píng)估。
(2)配額登記記錄機(jī)制
主要目的是準(zhǔn)確記錄碳排放配額的流轉(zhuǎn)過程和配額擁有者,主要功能包括:隨時(shí)反饋各企業(yè)或政府持有的配額種類和數(shù)量;跟蹤記錄每一個(gè)配額單位的產(chǎn)生、交易、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)入(出)、取消和提交等全過程信息,并保證系統(tǒng)內(nèi)每一個(gè)配額的唯一性。通常需要由政府部門建立碳交易登記簿數(shù)據(jù)庫系統(tǒng),并與履約主體、交易主體、碳交易平臺(tái)等聯(lián)接。
3.一套外圍體系
主要功能是為碳交易市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行提供外圍保障,具體包括法律法規(guī)體系、市場(chǎng)監(jiān)管體系、政策協(xié)調(diào)體系等內(nèi)容。
法律法規(guī)體系:通過制定法律法規(guī)形式明確碳交易市場(chǎng)內(nèi)各方的責(zé)、權(quán)、利,為建立碳交易制度提供法律保障。特別是要明確企業(yè)和政府的履約義務(wù)、對(duì)超排違約行為的懲罰措施等關(guān)鍵內(nèi)容。
監(jiān)管體系:確定碳交易制度和市場(chǎng)的監(jiān)管主體、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管方法,推動(dòng)碳交易市場(chǎng)信息透明公開,提高碳交易市場(chǎng)運(yùn)行效率。
政策協(xié)調(diào)體系:碳交易涉及經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)、能源、環(huán)境、金融、價(jià)格政策等諸多領(lǐng)域,其制度設(shè)計(jì)要與物價(jià)政策、金融政策、節(jié)能減排和可再生能源發(fā)展政策等方面相互協(xié)調(diào)。
碳交易制度是低碳發(fā)展領(lǐng)域的一項(xiàng)重大制度創(chuàng)新,也是碳交易市場(chǎng)得以建立和順暢運(yùn)行的基礎(chǔ)。本文在剖析碳交易本質(zhì)與政策目標(biāo)的基礎(chǔ)上,結(jié)合碳交易的特征,研究提出了碳交易制度理論框架與核心制度要素,為碳交易制度設(shè)計(jì)和市場(chǎng)建設(shè)提供理論指導(dǎo)。需說明的是,該制度框架基于“政府實(shí)施總量控制、企業(yè)實(shí)施配額分配、允許在一定規(guī)則下通過市場(chǎng)交易進(jìn)行履約”(Cap-and-Trade)的政策背景,是同時(shí)包括履約企業(yè)和履約政府的完整碳交易市場(chǎng)的制度安排,也是充分發(fā)揮碳交易機(jī)理在既定碳排放空間下實(shí)現(xiàn)最大產(chǎn)出效益的合理制度框架。限于各種因素,目前的碳交易市場(chǎng)比本文提出的制度框架更簡(jiǎn)單些,聯(lián)合國(guó)《京都議定書》更側(cè)重于政府間交易,EUETS更側(cè)重于企業(yè)間交易,僅能發(fā)揮碳交易的部分政策功能,屬于本制度框架的一部分,都適用于本文提出的制度框架。
當(dāng)前,我國(guó)政府部門尚未實(shí)施碳排放總量控制,同時(shí)企業(yè)的碳排放數(shù)據(jù)基礎(chǔ)和低碳發(fā)展意識(shí)還比較薄弱,所以我國(guó)開展的碳交易試點(diǎn)制度安排總體思路是“選擇部分行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)分配配額、允許通過交易及購(gòu)買一定比例項(xiàng)目減排信用(CCER)履約”。目前,這些碳交易試點(diǎn)的市場(chǎng)雖然已經(jīng)建立起來,并且取得了積極進(jìn)展,但是這種制度安排僅僅管控了履約企業(yè),與當(dāng)前政府部門業(yè)已存在碳強(qiáng)度考核目標(biāo)之間的關(guān)系尚未緊密銜接,對(duì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化、技術(shù)進(jìn)步的倒逼機(jī)制還不夠強(qiáng),“既定碳排放空間下實(shí)現(xiàn)最大產(chǎn)出效益”的政策功能也尚未得到充分發(fā)揮。展望未來,推動(dòng)建立碳排放總量控制制度是大勢(shì)所趨。在已經(jīng)明確2017年將啟動(dòng)我國(guó)碳交易體系的背景下,除了要夯實(shí)碳排放數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、登記簿建設(shè)這些基礎(chǔ)能力外,還要加強(qiáng)推動(dòng)支撐碳交易的立法及與其他相關(guān)政策的協(xié)調(diào),更要充分認(rèn)識(shí)碳交易頂層制度設(shè)計(jì)在碳交易市場(chǎng)建設(shè)中的重要地位,建議緊密圍繞“既定碳排放空間下實(shí)現(xiàn)最大產(chǎn)出效益”這一核心政策出發(fā)點(diǎn),以“總量控制和配額分配制度、履約考核制度、市場(chǎng)交易制度”等核心制度為重點(diǎn),加強(qiáng)全國(guó)碳市場(chǎng)的頂層制度設(shè)計(jì),制定實(shí)施方案和路線圖,明確各核心制度要素的總體思路和具體路徑,為各地政府和企業(yè)做好前期準(zhǔn)備指明方向,加快推動(dòng)建立符合國(guó)情的全國(guó)碳交易市場(chǎng)。