唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計學院

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小額保險在我國巨災風險管理中的運用
——基于政商合作平臺的研究視角

唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計學院

我國是自然災害頻發(fā)的國家，且災害種類多、分布地域廣、損失后果嚴重。民政部資料顯示，2013年，我國各類自然災害共造成直接經(jīng)濟損失5808.4億元，2014年為3373.8億元。面對這些巨災損失，我國目前主要依靠政府的財政支持。由于巨災風險的特殊性，保險公司難以提供相應保障。本文提出一種新模式，建議推廣和發(fā)展小額保險，以政府和商業(yè)保險公司合作為平臺來進行巨災風險管理。

一、政商合作巨災小額保險模式概要

在這種模式下，各級政府通過特定的方式(如招標等)尋找合適的商業(yè)保險公司進行合作，利用保險公司的技術與經(jīng)驗進行巨災保險的設計開發(fā)，同時，為保險公司提供相應的政策支持和財政補貼。保險公司則可以通過再保險以及政府撥款所建立的基金進行風險分散。一方面，這樣能夠緩解政府在巨災發(fā)生時的財政壓力，補充和完善現(xiàn)有的社會保障體系，提高公共管理效能；另一方面，具有社會公益性的巨災保險不僅能完善公司產(chǎn)品結構，還有助于樹立其企業(yè)形象，提升社會影響力。

為了擴大巨災保險的覆蓋面，同時兼顧巨災保險的社會公益性，保險公司可以通過小額保險方式銷售巨災保險。下文將介紹小額保險及其在巨災風險中的適用性。

二、小額保險的現(xiàn)狀與特征分析

(一)小額保險發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)國際貧困扶助協(xié)商組織(CGAP)的界定，小額保險是為低收入人群提供特定風險保障的保險，保險人根據(jù)承保風險事件發(fā)生的概率和所涉及的成本按比例向低收入群體收取一定的保費，主要分為小額人壽保險、小額健康保險、小額意外保險、小額農(nóng)業(yè)保險和小額財產(chǎn)保險。目前，世界上一百多個國家進行了小額保險試點，我國自2008年6月起也陸續(xù)在九個省份的農(nóng)村試點小額人身保險。2012年，中國保監(jiān)會發(fā)布《關于印發(fā)全面推廣小額人身保險方案的通知》，促進小額保險的發(fā)展。因此，運用小額保險應對巨災風險已具備一定基礎。

(二)小額保險的特征

1.低保費

國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，按年人均收入2300元的農(nóng)村扶貧標準計算，2014年中國農(nóng)村仍有貧困人口7017萬人，而這些貧困人口正是巨災風險的最大受害者，極容易在災后從貧困變?yōu)槌嘭?。小額保險低保費的特點在很大程度上保障了這些低收入群體。在目前民眾普遍防災意識不高的情況下，低保費的小額保險也更易被大眾接受。小額保險提供的保額也較低，但在這種模式下，結合政府的支持，保險公司可以適度提高保額。

2.業(yè)務流程簡單化

簡單化的業(yè)務流程符合巨災保險的社會公益性。一方面，簡單的業(yè)務流程可以方便顧客，不至于讓其糾結于復雜的條款；另一方面，可提升保險公司的運營效率,減少公司的費用成本和潛在的溝通成本。這樣，巨災一旦發(fā)生，如果出現(xiàn)大面積理賠，保險公司通過簡化理賠程序，可使受災群眾得到及時補償，同時公司也降低了相應成本。

3.條款簡單易懂

傳統(tǒng)的保險合同，條款一般都包含專業(yè)術語，冗長復雜，而小額巨災保險要求針對大部分的社會公眾，因此，簡單易懂的條款有利于該保險產(chǎn)品大面積的推廣。

(三)小額保險的適用范圍

目前，我國的小額壽險、小額意外保險、小額健康保險、小額農(nóng)業(yè)和財產(chǎn)保險等各種小額保險都有了不同程度的發(fā)展，結合巨災保險的特征，小額保險應對巨災風險的適用范圍主要分為以下幾個方面：一是農(nóng)民的各種生產(chǎn)生活資料的保險保障，比如主要糧食作物、牲畜、農(nóng)房及農(nóng)用器械等；二是農(nóng)民和農(nóng)民工的各種意外及醫(yī)療保險保障；三是各種財產(chǎn)和意外醫(yī)療保險保障。

三、我國巨災小額保險新模式的實施路徑探討

(一)政府先行

1.完善立法及相關制度

目前我國尚無針對巨災保險和小額保險的相關法律。巨災保險只在《中華人民共和國防洪法》和《中華人民共和國防震減災法》中有提及，小額保險只在《農(nóng)業(yè)法》中有些微體現(xiàn)，然而這些遠遠不夠。政府部門需盡快完善相關法律法規(guī)，明確各行為主體在巨災保險中的權利、義務與責任，使其更加規(guī)范化。同時，鑒于不同地區(qū)實際需求的不同特點，在不違背法律和基本原則的基礎上，允許地方政府制定地方性的法規(guī)及管理制度，并且在一定程度上針對巨災風險推行強制保險。

2.宣傳

政府應針對巨災保險和小額保險此類公益事業(yè)制定專題宣傳計劃，結合多種宣傳方式引導群眾的風險防范意識。鑒于巨災小額保險的特性，筆者建議可以將傳統(tǒng)宣傳方式(如公益廣告、宣傳橫幅)與村鎮(zhèn)、社區(qū)的宣傳相結合，以期收到更好更快的效果。

(二)保險公司創(chuàng)新

1.分地區(qū)進行保險產(chǎn)品設計

我國幅員遼闊，地質(zhì)地貌差異很大，四川及云南等省地震易發(fā)，江蘇及湖南等省則暴雨暴雪易發(fā)，所以保險公司需針對不同地區(qū)設計不同種類的巨災保險產(chǎn)品或者同類產(chǎn)品的差異化費率。因有些省份內(nèi)各地區(qū)間的貧富差異較大，甚至需要對產(chǎn)品做進一步細分。較富庶地區(qū)因災害發(fā)生后損失較大，可能需要略提升保額，而較貧困地區(qū)則可以低保費低保障。就中國目前的情況而言，這項工作是較為艱難的，保險公司除了運用自身技術力量之外，還需要與政府緊密合作，向縣政府甚至縣級以下政府、居委會尋求幫助，以求達到快速、準確的投保范圍全覆蓋。

2.銷售方式

關于巨災小額保險的銷售方式，目前有以下兩種可行方案：一是依靠保險公司在各地的分支公司，二是與社區(qū)或其他基層組織合作銷售保險。很多西方國家的社區(qū)超市柜臺上就有保險的售賣網(wǎng)點。而我國的城鎮(zhèn)化程度還不高，保險公司的分支機構并不能覆蓋全國的所有地區(qū)，所以筆者提出兩種方式相結合：在一些大中型城市，可以基本依靠商業(yè)保險公司原有的銷售渠道來銷售巨災小額保險。而在一些邊遠地區(qū)，尤其是巨災頻發(fā)的西部地區(qū)，居民居住分散，經(jīng)濟發(fā)展狀況參差不齊，在這種情況下，就需要依靠地方各級政府的幫助，在郵局、商店等機構進行相關宣傳與銷售。

3.分散風險和投資

正如前文所述，巨災一旦發(fā)生，巨額的損失是難以承擔的。在政商合作的巨災小額保險的模式下，保險公司雖然有了一定的保障，但也應積極地進行風險轉移和投資。目前，通常的風險轉移措施并不適用于巨災保險，最常用的再保險面對巨災時也和保險公司一樣會受到償付能力的影響，而補充資本金在巨額賠償面前更是困難。由此，筆者認為，可以借鑒保險發(fā)達國家的經(jīng)驗，實行巨災保險證券化。

(1)巨災保險證券化的內(nèi)容

巨災保險證券化，與住房貸款證券化類似，其可預見的未來現(xiàn)金流是承保巨災保險而得到的相應保費收入和政府每年固定的財政補貼，一般是通過再保險公司或者特殊目的機構(SPV)發(fā)行基于巨災風險的證券，經(jīng)投資者的購買后將保險風險轉移到資本市場。目前常見的巨災保險證券化產(chǎn)品包括巨災債券、巨災期權、巨災期貨、巨災互換等。

巨災債券類似于一般的企業(yè)債券，其利息和本金償還與巨災事故發(fā)生與否相關聯(lián)。如果在約定的時間內(nèi)未發(fā)生巨災損失或發(fā)生的巨災損失小于一個確定數(shù)額，投資者就會得到較高的風險補償金并收回本金；反之，發(fā)生巨災損失且超過一個確定的數(shù)額，投資者就會失去利息甚至部分本金，發(fā)行人則將發(fā)行巨災債券所籌集的資金用于支付賠款。這屬于高風險、高收益?zhèn)?/p>

巨災期權是基于巨災風險的金融衍生產(chǎn)品，其設計有的是基于行業(yè)的巨災損失數(shù)據(jù)，有的是基于某些特定的損失指數(shù)。保險公司購買巨災期權合同就是購買在未來一段時間內(nèi)的一種價格選擇權，既可以選擇按市場價格進行交易，又可以選擇按期權合同約定的執(zhí)行價格進行交易。當巨災發(fā)生且巨災損失指數(shù)(數(shù)據(jù))滿足觸發(fā)條件時，巨災期權購買者可以選擇行權來獲得收益，以彌補所遭受的巨災損失。

(2)巨災保險證券化的優(yōu)勢與可行性

與目前常用的風險轉移方式相比，巨災保險證券化利用資本市場能更有效地分散風險，而且其現(xiàn)金流的運動取決于巨災的發(fā)生與否，與其他證券相關度低，有利于投資者進行風險組合。同時它又具有創(chuàng)新的、優(yōu)待的條款，比如較大數(shù)額補償、其他非正常的風險補償?shù)?，對投資者具有一定的吸引力。在金融全球化的今天，我們還可以在國外的資本市場發(fā)行本國巨災債券。而中國的證券市場發(fā)展至今，加之已有的貸款證券化的經(jīng)驗，此時進行巨災保險證券化的嘗試和推廣是可行的也是必要的。

我國巨災損失日益嚴重，從保險業(yè)“新國十條”和中國保監(jiān)會的相關文件中都可以看出政府對巨災風險的關注，并已提出相關的頂層設計。筆者在此基礎上提出以上想法和模式，以期對巨災風險管理有所裨益。然而，巨災保險制度的建立仍面對許多困難，需要政府加快行動，并與保險公司積極合作，盡快建立完善巨災保險制度體系，減少巨災風險給人們帶來的財產(chǎn)損失和人身傷害。