殷亞紅等

摘要：在經(jīng)濟(jì)與社會穩(wěn)定發(fā)展中占有極端重要地位的中小企業(yè)被稱為“最活躍的經(jīng)濟(jì)細(xì)胞”。然而中小企業(yè)的發(fā)展道路上充滿了各種障礙，其中融資難問題最突出。小額貸款公司（2008年于淮南市試點）的出現(xiàn)成為解決中小企業(yè)融資難問題的及時雨。本文針對淮南市中小企業(yè)融資問題和小額貸款公司的發(fā)展進(jìn)行實地調(diào)查和比較分析，最后就小額貸款公司更好的解決中小企業(yè)融資難這一問題提出實證性的對策。

關(guān)鍵詞：淮南市 中小企業(yè) 小額貸款 融資

自2000年至今政府工作報告，國家經(jīng)濟(jì)年會以及企業(yè)政策文件都在論證中小企業(yè)發(fā)展問題。資料顯示，中小企業(yè)完成了75%的技術(shù)創(chuàng)新，65%的專利，80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，創(chuàng)造了超過75%的城市就業(yè)機(jī)會，對GDP的貢獻(xiàn)率迅速上升至43%。可見，中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動力源泉，是解決就業(yè)問題的關(guān)鍵所在，是促進(jìn)社會發(fā)展的有力后盾。

淮南市作為一個煤電資源型城市，中小企業(yè)的發(fā)展與壯大對淮南市社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和轉(zhuǎn)型有著不可比擬的作用。不論從創(chuàng)造社會財富方面，還是提高就業(yè)率、增加政府財政收入方面都帶來了重大的經(jīng)濟(jì)社會效益。但不容忽視的是，中小企業(yè)的發(fā)展仍然存在很多問題，其中最為突出的是融資難問題，即存在麥克米倫缺口也即融資缺口問題。

1 淮南市中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及融資過程中的問題

1.1 淮南市中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

截止到2010年底，全市中小企業(yè)已達(dá)到7622家，實現(xiàn)增加值210億元，比上年期增長21%，占全市總量32%，實現(xiàn)利稅39.27億元，從業(yè)人數(shù)已達(dá)23萬余人。截至目前，全市規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)、限額以上商貿(mào)流通企業(yè)數(shù)有600余家，地區(qū)90%以上企業(yè)是承載著地區(qū)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展和創(chuàng)造就業(yè)重任的、處于“線”下的中小微企業(yè)。

目前，淮南市及國家很重視中小企業(yè)的發(fā)展。2011年8月11日上午，淮南市政府召開7月份工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行調(diào)度暨中小企業(yè)座談會，在座談會中王有軍指出我們要落實扶持政策，強(qiáng)化扶持措施，全力支持中小企業(yè)發(fā)展。在具體支持中小企業(yè)發(fā)展的舉措上淮南市從五個方面進(jìn)行轉(zhuǎn)變，在信貸資源配置方面，由“緊”變“松”；在信貸流程方面，由“繁”變“簡”；在貸款抵質(zhì)押物方面，由“窄”變“寬”；在銀企溝通對接方面，由“被動”變“主動”；在監(jiān)督引導(dǎo)手段方面，由“軟”變“硬”。

1.2 淮南市中小企業(yè)融資過程中的問題

雖然淮南市及國家重視和支持中小企業(yè)的發(fā)展，其融資難的困境也得到了一定程度上的緩解，但其在融資過程中仍然面臨著諸多問題。

1.2.1 銀行對中小企業(yè)貸款門檻過高

目前，淮南市已有融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)15家，合計注冊資本8.8億元，其中6家有政府獨資、參股。但“銀擔(dān)”合作門檻較高制約著民營性資本金5000萬元以下規(guī)模的擔(dān)保公司的發(fā)展，導(dǎo)致部分中小企業(yè)的融資需求無法及時得到滿足?，F(xiàn)行金融體制仍趕不上發(fā)展的步伐，對民企的抵押和擔(dān)保條件比較苛刻，存在明顯的“惜貸”現(xiàn)象。同時，一些銀行中存在差別性利率標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)貸款的利息相當(dāng)于經(jīng)濟(jì)回報的10倍，中小企業(yè)只能望“貸”止步。

1.2.2 中小企業(yè)自身問題

首先，作為融資主體的中小企業(yè)，其內(nèi)部運作存在著很多不理性、不道德、不透明行為。我國中小企業(yè)中的大多數(shù)都缺乏長遠(yuǎn)規(guī)則與發(fā)展方向，為追求一些眼前的利益制定出企業(yè)不合理的經(jīng)營決策。同時，由于缺乏信用意識和理念，為了利益不惜生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、對消費者進(jìn)行價格欺詐、拖欠貨款和稅款等，一系列的不道德行為造成了中小企業(yè)信用資源不足的現(xiàn)狀。另外，中小企業(yè)內(nèi)部運作透明度很低，部分中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，無權(quán)威機(jī)構(gòu)的信用評級使銀行無法洞悉中小企業(yè)真實的財務(wù)和信用狀況，這增加了銀行的融資成本，也擴(kuò)大了中小企業(yè)的融資難度。

其次，中小企業(yè)的抵押和擔(dān)保能力不足。銀行為了規(guī)避中小企業(yè)“不償還”的風(fēng)險，確保自己的利益，會審查和控制中小企業(yè)的抵押品價值，而相當(dāng)一部分中小企業(yè)有形資產(chǎn)規(guī)模較小，因此，加大了中小企業(yè)抵押貸款的難度。同時，很多中小企業(yè)無法承受抵押和擔(dān)保的高費用，長時耗，多程序等問題。

2 淮南市小額貸款公司對中小企業(yè)融資的作用

2.1 淮南市小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

自2008年10月小額貸款公司試點開始以來，至今淮南市有小額貸款公司18家、注冊資本5.7億元。今年1-8份累計投放貸款616筆、金額5.69億元，8月末貸款余額5.71億元，比年初增加0.55億元。由以上數(shù)據(jù)可知，該市小額貸款公司業(yè)績突出，其中，市區(qū)內(nèi)前十位貸款客戶主要集中在煤炭經(jīng)營、建材和商貿(mào)領(lǐng)域，表明該市小額貸款公司信貸資金投放具有明顯的行業(yè)相關(guān)性。小額貸款公司貸款手續(xù)簡便快捷，方式靈活多樣，以信用貸款和保證貸款為主。

2.2 小額貸款公司對淮南市中小企業(yè)融資問題的作用

促進(jìn)中小企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展對建設(shè)幸?；茨暇哂兄匾饔?。然而融資難一直是中國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，安徽省淮南市也不例外。

2008年淮南市小額貸款公司的出現(xiàn)對于解決中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了一定的作用，使該市中小企業(yè)一直以來的融資難問題有了新的解決方向。有人說，小額貸款公司是中小企業(yè)融資的橋梁；也有人說，小額貸款公司是中小企業(yè)融資的及時雨；還有人說，小額貸款公司工作成為破解融資難題、為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的一支新生力量。

小額貸款公司解決的是一些短期、分散、小額的資金需求，更加符合中小企業(yè)融資特點，因此其對中小企業(yè)的資金支持具有不可替代的影響。近幾年來，小額貸款公司在一系列政策的支持下，經(jīng)營實力顯著增強(qiáng)，在緩解中小企業(yè)融資難方面，發(fā)揮了越來越明顯的作用。小額貸款公司具有數(shù)額小、周期短、審批快的顯著特點，貸款無需第三方機(jī)構(gòu)評估，貸款期限、還款方式靈活。這些優(yōu)勢有效的緩解了中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中遇到的融資難問題，成為銀行開展中小企業(yè)金融服務(wù)的有益補(bǔ)充。

3 淮南市小額貸款公司在解決中小企業(yè)融資過程中存在的問題及相應(yīng)的決策

3.1 小額貸款公司在中小企業(yè)融資過程中面臨的主要問題

小額貸款公司的出現(xiàn)，解決了很多中小企業(yè)融資難的問題，在一定程度上改善了中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀。但和普通商業(yè)銀行一樣，小額貸款公司在解決中小企業(yè)融資問題的過程中也存在眾多的問題。

小額貸款公司不明確的法律地位致使其不能順利的發(fā)展。迄今為止，小額貸款公司的發(fā)展只是依據(jù)地方政府、人民銀行和國家銀監(jiān)會制定的一些文件。因此，小額貸款公司很難有效保護(hù)自身利益。

相關(guān)政策不完善、監(jiān)管不夠力度。各地出臺的政策，大部分是對小額貸款公司限制和監(jiān)管，鼓勵和扶持政策少，繁瑣的審批程序和過高的進(jìn)入壁壘等不利因素嚴(yán)重阻礙了該市小額貸款公司的發(fā)展。

小額貸款公司的管理水平低，運作不規(guī)范，治理機(jī)構(gòu)有待完善。首先，工作人員專業(yè)素質(zhì)參差不齊，工作技能專業(yè)性不夠，多數(shù)工作人員缺乏經(jīng)驗且無崗前培訓(xùn)。其次，制度不完善，運作不規(guī)范。小額貸款公司因為沒有明確的法律地位，工作程序比較隨意，不遵循國家規(guī)定，時常發(fā)生違規(guī)操作。最后，預(yù)防和控制風(fēng)險的能力有待提升。作為金融機(jī)構(gòu)衍生物的小額貸款公司，也屬于高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)。另外，利率的波動也會影響小額貸款公司的運作。

3.2 解決小額貸款公司在中小企業(yè)融資過程中面臨的主要問題的對策

針對小額貸款公司在為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)過程中存在的問題，筆者提出以下對策：

首先，除了建立完整的中小企業(yè)融資體系外，中小企業(yè)要想持續(xù)長久的發(fā)展，必須規(guī)范自身發(fā)展和提升市場競爭能力。為此，中小企業(yè)要不斷加強(qiáng)自身經(jīng)營管理，提升企業(yè)財務(wù)報表的可信度、透明度；要加強(qiáng)信用意識，注重積累與維護(hù)信用；要加快產(chǎn)品創(chuàng)新與技術(shù)的進(jìn)步。

其次，強(qiáng)化利率風(fēng)險意識，準(zhǔn)確預(yù)測利率波動。在市場經(jīng)濟(jì)下，物價的變動、國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境、央行的貨幣政策等都會影響利率的變動，因此，小額貸款公司應(yīng)培養(yǎng)專業(yè)人才對影響利率的因素進(jìn)行分析，預(yù)測相應(yīng)的變化范圍，以減少利率變動對公司運行的影響。

最后，構(gòu)造規(guī)避信用風(fēng)險的反應(yīng)機(jī)制，避免不良貸款。對于可以規(guī)避的信用風(fēng)險，小額貸款公司應(yīng)事前采取一定的制度措施加以控制。

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[4]王琳.淮南市金融支持中小微企業(yè)的實踐與思考[J].2014.5.

基金項目：2013年“支持百名優(yōu)秀學(xué)生課外科技實踐創(chuàng)新活動基金”項目編號：2013XS016。省級大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目，項目編號：AH201310381058。

作者簡介：殷亞紅（1991-），女，安徽桐城人，淮南師范學(xué)院在校大學(xué)生，本科，研究方向：中小企業(yè)融資。