唐瓊

摘要：二十世紀三十年代，存款保險制度首先在美國推行，而后，世界有許多國家對存款保險制度進行過探索、嘗試、創(chuàng)新。對我國來說，從1993年正式提出在我國建立存款保險制度開始，到十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》再次明確提出，歷時20余年，我國建立存款保險制度的頂層設(shè)計終于浮出水面，存款保險制度的建立已經(jīng)為期不遠。

關(guān)鍵詞：存款保險制度；金融風(fēng)險；對策研究

一、 存款保險制度的含義

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

存款保險制度可以分為顯性存款保險制度和隱性存款保險制度，顯性存款保險制度是指國家用法律明確規(guī)定建立存款保險機構(gòu)的運作程序及銀行發(fā)生破產(chǎn)時的相關(guān)賠付事項；隱性存款保險制度是指國家沒有明確的法律規(guī)定銀行機構(gòu)等發(fā)生破產(chǎn)時如何對公眾的存款進行賠付，但在實際情況發(fā)生時，國家會采取一定的措施，因此在公眾心中形成了存款保護的期望。

二、 我國建立存款保險制度的必要性

我國目前的金融改革將會以加強金融體系建設(shè)為重點，從方向來看，金融市場自由化，利率市場化以及經(jīng)營模式混業(yè)化將是不可避免的幾個趨勢；從事實來看，我國先后發(fā)生的中銀信托投資公司、中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營失敗以及各種城市信用危機等等，可以看出部分金融機構(gòu)內(nèi)在的風(fēng)險。這種背景下，金融危機和金融風(fēng)險的防范是重中之重。就國內(nèi)的金融安全網(wǎng)，銀監(jiān)會等起著宏觀審慎監(jiān)管職能，央行起著最后貸款人職能，而顯性存款保險制度仍缺失，現(xiàn)行的隱形存款保險制度以國家信用為擔(dān)保已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前金融市場的發(fā)展，建立存款保險制度勢在必行。

其次，從投資的角度看，能把大量的錢放到銀行的人是風(fēng)險厭惡者，這些人更多的集中在低收入階層，人數(shù)眾多，難以抵抗投資風(fēng)險。所以說最基本的，為了維護社會穩(wěn)定，任何國家和地區(qū)都不會放任銀行破產(chǎn)而不管不顧。而存款保險制度能把儲戶的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到銀行和保險機構(gòu)，在金融領(lǐng)域中解決金融問題，降低金融危機對社會的危害。

除此之外，特別是一些政府主導(dǎo)的投資項目集聚了大量商業(yè)銀行的資金，有的項目效益低，而銀行內(nèi)部風(fēng)控分析和操作水平又過于低下，顯性、隱形的呆賬、壞賬已經(jīng)累計到一個令人擔(dān)憂的水平。長此以往，依托國家信用來“躺著掙錢”的銀行將爆發(fā)中國經(jīng)濟無法承受的全面危機。因此，推出存款保險制度，讓銀行業(yè)為自己的行為買單，提前把銀行業(yè)的危機和整個經(jīng)濟社會隔開。

三、 存款保險制度的邏輯定位

因為銀行破產(chǎn)的負面效應(yīng)不僅覆蓋面廣而且深度深，所以要在銀行業(yè)推行保險制度。同時，銀行和其他產(chǎn)業(yè)一樣，盈利離不開創(chuàng)新和競爭，在市場經(jīng)濟下，作為獨立法人和經(jīng)濟實體，沒有任何理由做到無論怎樣經(jīng)營都不會破產(chǎn)。銀行破產(chǎn)時有發(fā)生，然而這些破產(chǎn)銀行在地方政府的援助下并未引起社會廣泛關(guān)注，這些銀行作為金融業(yè)競爭中的失敗者給銀行業(yè)帶來了沖擊。

隨著國家放寬銀行業(yè)入行門檻，大量民資進入此行業(yè)，這些銀行繼續(xù)消費國家信用，對很多納稅人來說都是不公平的；此外如果國家繼續(xù)擔(dān)保，進入銀行的民資穩(wěn)賺不賠，沒有企業(yè)會花費不必要的成本來提升自我實力，創(chuàng)新能力，這樣以來，銀行業(yè)根本不會有什么競爭，民資進入銀行業(yè)的目的也就無法達到。因此，存款保險制度的建立，使得民資進入銀行業(yè)全面展開，激烈競爭的局面即將形成，銀行間的產(chǎn)業(yè)格局發(fā)生變革。

那時儲戶的擔(dān)心會讓他們把錢理性的放在大銀行中，地區(qū)性小銀行或股份制小銀行壓力增大，只能追求低風(fēng)險低回報的項目或者把有限的資金用到高效益的中小微企業(yè)的服務(wù)上。長久以來，利率市場化必然壓縮銀行的利潤空間，大銀行之間的競爭也不可避免，搶奪中小銀行生存空間。如此看來，存款保險制度推動了銀行業(yè)真正全面的改革。

所以說，即將推行的存款保險制度就是撬動銀行業(yè)競爭機制的杠桿。存款保險制度推行后，在制度層面上意味著國家信用將退出銀行業(yè)，商業(yè)信用取而代之。商業(yè)信用與國家的信用比較顯然是脆弱的、是不可靠的，然后銀行破產(chǎn)則將成為一種自然而然的現(xiàn)象，為銀行業(yè)打造出“適者生存”的競爭格局，銀行間真正的市場競爭爆發(fā)，在為利率市場化的全面推開，構(gòu)造一個托底的保障制度，銀行業(yè)格局發(fā)生變革，最終在銀行業(yè)發(fā)揮出市場機制調(diào)節(jié)資源的作用，各類實體經(jīng)濟均能以平等的地位找到為之服務(wù)的銀行，實現(xiàn)銀行業(yè)發(fā)展的“新常態(tài)”。這就是存款保險制度的邏輯定位。

四、構(gòu)建中國特色存款保險制度

2014 年11月30 日，國務(wù)院發(fā)布由中國人民銀行起草的《存款保險條例（征求意見稿）》（以下簡稱《意見稿》），勾勒出中國存款保險制度的大致輪廓；12月30日，已完成向社會公開征求意見階段。2015年1月，人民銀行副行長潘功勝就存款保險制度進行介紹：在中國存款保險制度的設(shè)計上，一方面充分考慮了中國的現(xiàn)實情況，另一方面也充分吸收了國際上尤其是國際金融危機之后主要經(jīng)濟體對存款保險制度改革的經(jīng)驗和教訓(xùn)。在核心要素方面，需實行強制保險，所有的存款類金融機構(gòu)都必須加入存款保險制度。具體來說：

首先是參與機構(gòu)范圍?！兑庖姼濉芬笤谖覈硟?nèi)設(shè)立的從事存款吸收業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，均需加入存款保險，在資金的管理和運用上以安全性為首要原則來合理界定投資范圍。

其次是有限保險。這也是國際實踐的主流模式，“有限”體現(xiàn)在兩個方面，一是只對部分類型的存款賬戶提供保障，在《意見稿》中，金融同業(yè)存款以及其他一些特定存款（如商業(yè)銀行高管在其就職銀行的存款）不在保險范圍；二是只對限額以下的賬戶提供全額保障，限額以上部分的償付，主要來自清算財產(chǎn)。目前，《意見稿》規(guī)定的償付限額為50萬元人民幣。

再次是存款保險制度的組織形式。目前采取了操作上更為易行，也更簡單的存款保險基金，而非常見的獨立法人模式。

最后是保險費率的確定。《意見稿》提到，存款保險費率由基準費率和風(fēng)險差別費率兩部分組成構(gòu)成。根據(jù)國際實踐，風(fēng)險差別費率將根據(jù)投保機構(gòu)經(jīng)營狀況和風(fēng)險大小而有所差異。在開局起步的時候，實行單一費率，所有存款機構(gòu)的費率是相同的，但未來會過渡到差別費率，費率水平也遠低于絕大多數(shù)國家存款保險制度起步時的水平和現(xiàn)行水平，估計不會給銀行造成太大負擔(dān)。

總體來說，《意見稿》中的存款保險模式綜合參考了各國實踐經(jīng)驗，也依據(jù)了我國目前的經(jīng)濟金融發(fā)展現(xiàn)實，是一個相對折中的符合中國國情的方案。當(dāng)然，作為一項涉及整個行業(yè)的基礎(chǔ)性改革，從《意見稿》的出臺到存款保險制度的正式實施，還有許多相關(guān)工作有待完成。相信中國的存款保險制度建立以后，能夠更好地保護存款人的利益，維護金融市場的穩(wěn)定和公眾對我國金融體系的信心。（作者單位：河北大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院）

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