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【摘要】銀行資產(chǎn)保全是銀行依據(jù)法律法規(guī)，減少貸款損失，維護銀行合法利益的一種行為，是銀行管理工作中十分重要的組成部分。目前由于信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，導致銀行發(fā)展受阻，如何進行有效的資產(chǎn)保全成為當前銀行急需解決的問題。本文就對農(nóng)發(fā)行資產(chǎn)保全中的難點及策略分析。

【關鍵詞】農(nóng)業(yè)政策性銀行 資產(chǎn)保全 難點 策略

農(nóng)發(fā)行作為農(nóng)業(yè)政策性銀行的誕生、發(fā)展都伴隨著金融風險的防范工作的開展，加強農(nóng)業(yè)政策性銀行的資產(chǎn)保全工作是當前也是今后時間工作的重點，做好銀行資產(chǎn)保全工作對于保障信貸安全，促進我行健康發(fā)展具有積極地意義。

一、資產(chǎn)保全的概述

資產(chǎn)保全是防止資產(chǎn)流失，保證資產(chǎn)完整性的方法和措施，有查封和凍結等形式。資產(chǎn)保全是利用一系列合法、規(guī)范的手段對企業(yè)或個人的資產(chǎn)進行保值或增值，主要有固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)等。資產(chǎn)保全是銀行業(yè)務中一項十分重要的管理工作，對于降低銀行的經(jīng)濟風險，提高經(jīng)濟效益具有積極地意義。

資產(chǎn)保全是對不良資產(chǎn)進行處置、回收，通過集中經(jīng)營、上下延伸、委外催收等方式來進行。不良貸款采取集中經(jīng)營的方式，根據(jù)金額、影響以及處理的難易進行區(qū)別對待。對于重大不良貸款，由資產(chǎn)保全部門與經(jīng)濟機構的相關管理人員組成收貸團隊，進行集中式的經(jīng)營處理。對于資產(chǎn)保全部門直接負責項目的經(jīng)營管理以及方案制定、審批等為直接經(jīng)營方式。集中經(jīng)營方式是根據(jù)項目的不同性質(zhì)，突出重點，把主要的力量投入到重大的不良項目中，例如貸款回收比較難、而且資金數(shù)額大的[1]。

二、資產(chǎn)保全的難點

（一）資產(chǎn)的風險機制不健全

基層農(nóng)發(fā)行在明確貸款對象的數(shù)量以及貸款投向時，要根據(jù)貸款的相關檢查制度進行，然而在實際的操作過程中，沒有深度對相關資料進行分析和研究，而且對市場發(fā)展變化形式不明確，在決策階段就導致失誤的出現(xiàn)。而且貸款管理的權利、責任和利益相脫節(jié)，在貸款前、中、后都沒有對企業(yè)進行細致的評估，對貸款缺乏有效的審批和檢測，監(jiān)管工作形式化。此外，隨著市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，金融行業(yè)也迅速崛起，但是我行在管理方面缺乏必要風險防范機制，不能及時獲取有效信息，導致銀行對信息的把握和控制不到位，因而對貸款的投向等出現(xiàn)失誤。

（二）資產(chǎn)保全中存在利益沖突

目前，農(nóng)發(fā)行在資產(chǎn)保全中所面臨的問題是復雜、多樣的，當政府與銀行在資產(chǎn)保全中出現(xiàn)矛盾時，利益受損的一方通常是銀行，政府首先要維護的地方的利益，結果導致逃債之風盛行。而且為了地方社會的安定、和諧，企業(yè)人員安置問題也得到了政府的支持和關心，在政府的干預和影響下，銀行與企業(yè)就無法嚴格按照市場經(jīng)濟的規(guī)律來處理彼此之間的關系。而且政策性銀行本身就承擔著政府調(diào)節(jié)的功能，因此，很多企業(yè)就把政策性銀行的資金據(jù)為己有，留作自己的企業(yè)發(fā)展之用，地方的企業(yè)的改革與發(fā)展完全由政策性銀行掏腰包[2]。

（三）資產(chǎn)保全的抵貸手段不完善

隨著貸款風險的逐漸加大，很多銀行使用以物抵貸的方式，來降低銀行的資產(chǎn)的風險，而且抵貸形式的逐步發(fā)展，利用物資來抵押貸款，銀行利用物資的轉讓、變賣多獲得的錢財來收回貸款的本金和利息。但是由于我國的抵押品市場還不是很健全，對抵押物品的處理也不到位，缺乏完善的管理機制，而且由于政府等相關部門的干預，對物資的評估容易出現(xiàn)誤差，導致銀行變現(xiàn)過程中利益受損。此外，銀行資產(chǎn)保全進一步推進，物資的種類、數(shù)量以及分布范圍也逐漸擴大，如何加強物資管理成為銀行面臨解決的問題。

（四）監(jiān)管力度不足

在目前的管理工作中，金融機構在監(jiān)管和控制上還存在一定的漏洞，不時會有一些經(jīng)營難、信用差的企業(yè)逃避了銀行金融的監(jiān)管，這些企業(yè)過多的挪用銀行資產(chǎn)，使銀行的回收貸款和利息時遇到阻礙。而且同域金融市場競爭日益激烈，很多其他銀行為了自己利益和發(fā)展，縱容這種違法行為的發(fā)生，結果導致銀行彼此之間惡性競爭，給企業(yè)躲避銀行追款、騙取銀行信用和資金提供了可乘之機。

三、資產(chǎn)保全的策略

（一）明確資產(chǎn)保全的重要性

防范和化解風險是我國金融工作中十分重要的任務，也是金融機構所面臨的重要問題，作為農(nóng)業(yè)政策性銀行，要按照國家賦予的政策職能以及銀行的發(fā)展規(guī)律和經(jīng)營業(yè)務強化風險意識。認識到銀行信貸資產(chǎn)所面臨的復雜情況和潛在風險，要明確加強資產(chǎn)保全工作，化解信貸分險對于保障國家信貸資金安全具有的重要的意義。做好貸后收貸、收息工作，防止資金流失，加強信貸資產(chǎn)保全工作。

（二）強化信貸資產(chǎn)保全的基礎性工作

應對企業(yè)的相關信息和資料掌握全面，開展調(diào)查和研究，明確企業(yè)資金和實力，掌握最新、最全面的資料，從而做出科學、正確的決策，以便資產(chǎn)保全工作的順利進行。此外，還要對資產(chǎn)分析以及統(tǒng)計的報表進行有效管理，銀行的各項數(shù)據(jù)和資料是銀行分析、評估風險的重要手段，也是銀行分析問題、做出決策，促進工作有效開展的前提和基礎，因此必須以實事求是的態(tài)度對相關資料進行統(tǒng)計、分析，不弄虛作假。嚴格按照相關的法律法規(guī)辦事，完善和落實貸款管理的相關責任、風險、審批制度，保證操作規(guī)范、監(jiān)管到位。要以法律制度來維護自己的合法權益，對出現(xiàn)逃債、躲避催債、騙取銀行信用挪用銀行資金的企業(yè)，要適時提出訴訟，依法保護自己的權益，保全資產(chǎn)。

（三）健全風險機制

銀行信貸的風險一直是銀行所面臨和急需解決的問題，必須要健全風險管理機制，為自身的資金和經(jīng)營安全提供保障。除了抵押擔保外，對于一些信用低、行業(yè)風險高的企業(yè)，應在原有投保的基礎上，可再進行第二次投保，從而使銀行的貸款風險降到最低，在一定程度上確保了銀行的經(jīng)營利益。

（四）加強地方政府的作用

地方政府對擔保沒有落實的貸款進行及時的補救，增加合法的抵質(zhì)押品，提高資產(chǎn)的擔保比例。根據(jù)市場經(jīng)濟的整體趨勢，及時對抵押物進行保全。地方政府要對項目貸款企業(yè)進行全面的分析和了解，明確其可行性。地方政府平臺企業(yè)的財務必須透明化，了解每一筆資金的來源以及去向，從而更好地防范風險的出現(xiàn)。地方政府要提高風險意識，督促地方項目貸款企業(yè)進行信息的披露，及時、公開資金額度、來源、期限以及用途，以便更好地的防范風險。

另外，可由當?shù)氐胤秸疇款^，人民銀行、金融辦及相關貸款銀行建立信貸管理互聯(lián)機制，對企業(yè)貸款、融資、授信額度等行為進行銀行間信息互通，讓貸款銀行更好地掌握企業(yè)是否存在銀行間的以貸還貸、以貸還息等現(xiàn)象，并以此分析、評估風險，適時調(diào)整信用等級、授信額度。

（五）不良資產(chǎn)的處置

集中經(jīng)營方式是根據(jù)項目的性質(zhì)，突出重點，把力量主要集中到重大的不良項目中，例如貸款回收比較難、而且資金數(shù)額大的，要采取集中經(jīng)營的方式，對于重大不良貸款，由資產(chǎn)保全部門與經(jīng)濟機構的相關管理人員組成收貸團隊，進行集中式的經(jīng)營處理。

另外，不良資產(chǎn)的處置還有四種方法，集中催收、訴訟、委外和集中核銷。在實際工作中，貸款處置還可采用集中委外方法，選取有資質(zhì)的資產(chǎn)管理公司，并與之簽訂委托代理協(xié)議，根據(jù)協(xié)議中的費率以及催收時間進行處置，確保工作的順利開展，這種方式適合資金數(shù)量少、筆數(shù)多、分布分散的不良貸款，能夠使處理工作更加規(guī)范、科學、專業(yè)。

（六）完善激勵、約束機制

銀行的資產(chǎn)保全工作不是由一個人或幾個人就能夠完成的，因此，應加強銀行內(nèi)部激勵機制的建立，優(yōu)化人力資源的配置，此外，建立銀行內(nèi)部的檢查和處罰制度，對于違反銀行規(guī)章制度，由于工作失誤造成銀行損失的要嚴格處理，做到執(zhí)法必嚴、違法必究，從根本上保證資產(chǎn)保全工作能夠順利、有序地開展。

提高銀行工作人員的素質(zhì)和能力，能夠明確資產(chǎn)保全的政策及方法，從而更好的投入到工作中。銀行資產(chǎn)保全工作能夠順利開展在很大程度上取決于銀行工作人員的素質(zhì)和能力，因此要將素質(zhì)能力高、責任心強、接受學習能力快的員工分配到資產(chǎn)保全的崗位上，并使他們能夠明確資產(chǎn)保全的政策及方法，認識到資產(chǎn)保全對銀行的影響，從而更好的投入到工作中。

四、結束語

銀行的資產(chǎn)保全工作對于銀行的健康發(fā)展具有十分重要的影響，因此，應積極采取措施，加強工作人員以及相關制度、機制的建立，從而更好的促進資產(chǎn)保全工作的開展。

參考文獻

[1]陸惠娟.商業(yè)銀行資產(chǎn)保全管理模式及發(fā)展趨勢[J].金融實務研究.2014.12（5）：111-112.

[2]田永強，任學良.農(nóng)發(fā)行準政策性貸款管理研究——以河南省分行為例[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融.2010.12（6）：89-90.