摘 要：在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展環(huán)境中，溫州中小企業(yè)異軍突起在帶動(dòng)就業(yè)，拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面的作用與價(jià)值正在不斷地凸顯。同時(shí)，當(dāng)前由于溫州中小企業(yè)自身及政府和金融機(jī)構(gòu)等多方面的原因，融資難問題已經(jīng)成為當(dāng)前溫州中小企業(yè)發(fā)展過程中急需解決的問題。本文以溫州中小企業(yè)融資難問題為研究點(diǎn)，探究其融資難的主要原因，并在此基礎(chǔ)上為其此后的成長(zhǎng)與發(fā)展提出一些對(duì)策。

關(guān)鍵詞：溫州中小企業(yè)；融資；問題及對(duì)策

在溫州中小企業(yè)不斷凸顯其在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的價(jià)值與作用的今天，融資難的問題已經(jīng)成為其未來發(fā)展的主要桎梏之一。資金是企業(yè)產(chǎn)生與成長(zhǎng)的生命線，借助一定的融資實(shí)現(xiàn)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)與增值，溫州中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)效益才會(huì)不斷地攀升，從而在不斷變化的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得更大的成長(zhǎng)與發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。融資難并不只是溫州中小企業(yè)的問題，但是由于企業(yè)本身的發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)資金的需求度比較高，因此，如何更好地緩解與解決溫州中小企業(yè)的融資難的問題，已經(jīng)作為企業(yè)發(fā)展研究領(lǐng)域一個(gè)重要的議題而提上了發(fā)展的議程。本文基于溫州中小企業(yè)的融資中出現(xiàn)問題的種種表現(xiàn)，討論其融資難背后的主要制約因素。在借鑒相干研究成果的基礎(chǔ)上，對(duì)溫州中小企業(yè)融資難的主要解決路徑，提出了一些對(duì)策與方法，希望能助力于將來溫州中小企業(yè)融資問題的發(fā)展研究。

一、溫州中小企業(yè)的相關(guān)理論

在對(duì)溫州中小企業(yè)融資難的原因進(jìn)行分析以前，我們首先要對(duì)溫州中小企業(yè)的內(nèi)涵以及其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展序列中的作用進(jìn)行界定。

1.中小企業(yè)的界定

在我國(guó)，按照相關(guān)經(jīng)濟(jì)主管部門的界定，中小企業(yè)指在企業(yè)的雇傭職員人數(shù)，企業(yè)注冊(cè)資本，企業(yè)的資產(chǎn)范圍及企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)范圍都比較小的經(jīng)濟(jì)單元。該類中小企業(yè)在不同的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中界定的標(biāo)準(zhǔn)也是不一樣的。例如，在建筑行業(yè)，如果某一建筑企業(yè)雇傭人數(shù)為20人或以上，營(yíng)業(yè)收入在300萬以上就可以界定為中小企業(yè)。在溫州中小企業(yè)管理中，大多是由企業(yè)的擁有者自行來管理，因此市場(chǎng)發(fā)展的靈活度與主動(dòng)權(quán)都比較高。

2.溫州中小企業(yè)的特點(diǎn)

在我國(guó)溫州中小企業(yè)由于其涉及的門類比較廣泛，所以在很大程度上可以彌補(bǔ)市場(chǎng)中消費(fèi)者需求的空白。許多中小企業(yè)多數(shù)切近民生，比方說服務(wù)業(yè)，加工業(yè)，它們對(duì)勞動(dòng)力的需求比較大，這一點(diǎn)對(duì)下崗職工再就業(yè)和減緩就業(yè)壓力等方面有著非常好的改善和促進(jìn)作用。

同時(shí)，目前在我國(guó)的稅收來源中，溫州中小企業(yè)是非常重要的納稅者，它們對(duì)于保障國(guó)家的稅收收入做出了重要的貢獻(xiàn)。必要指出的是，因?yàn)闇刂葜行∑髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)方式具有很大的自由度和靈活性，可以從市場(chǎng)的具體實(shí)際需求出發(fā)，為與其相對(duì)應(yīng)的科研項(xiàng)目的研發(fā)提供必要的資金與市場(chǎng)支持，這些都在一定程度上促進(jìn)了將科學(xué)技術(shù)更好地孵化為社會(huì)勞動(dòng)成果?？傊?，在當(dāng)前的我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體態(tài)勢(shì)中，溫州中小企業(yè)的作用是不可低估的。同時(shí)，這一價(jià)值與作用也將會(huì)在此后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中獲得更大水平的彰顯。

需要強(qiáng)調(diào)的是，在溫州以家族為單位的自主創(chuàng)業(yè)已經(jīng)蔚然成風(fēng)。很多帶有家族背景的溫州中小企業(yè)已經(jīng)逐漸在當(dāng)?shù)卣痉€(wěn)了腳跟，并借助互聯(lián)網(wǎng)及不斷完善的物流配送體系來不斷地將其業(yè)務(wù)向國(guó)內(nèi)外延伸。但是，這種家族背景的企業(yè)，在企業(yè)發(fā)展及戰(zhàn)略決策方面帶有一定的保守性。很多企業(yè)管理者的管理理念并沒有完全向現(xiàn)代企業(yè)制度并軌，這些都極大地影響了企業(yè)在未來的發(fā)展。

二、溫州中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

根據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截止到2013年12月溫州市轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)的中企業(yè)數(shù)目已經(jīng)達(dá)到了7.7萬家。但是，在企業(yè)注冊(cè)數(shù)量不斷增加的背后，溫州的中小企業(yè)都在不同程度的面臨“囊中羞澀”的境況。根據(jù)2013年溫州市發(fā)展與改革委員會(huì)作出的市場(chǎng)調(diào)研分析發(fā)現(xiàn)：在轄區(qū)內(nèi)的299家中小骨干企業(yè)中，企業(yè)周轉(zhuǎn)資金面臨困難的占到了11%，資金周轉(zhuǎn)存在一定壓力的也占到了總數(shù)目的半數(shù)以上。僅有22%的中小企業(yè)認(rèn)為自己的企業(yè)發(fā)展融資狀況良好。隨著國(guó)家對(duì)銀行業(yè)信貸監(jiān)管力度的加強(qiáng)，溫州很多金融機(jī)構(gòu)開始陸續(xù)提高貸款發(fā)放比例與門檻，這在一定程度上加劇了溫州中小企業(yè)的融資困境。研究人員在對(duì)溫州中小企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)資金來源情況進(jìn)行調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)：通過銀行貸款這一內(nèi)源渠道來進(jìn)行融資的企業(yè)數(shù)目占到了總企業(yè)數(shù)目的70%。其中隨著溫州民間資本融資市場(chǎng)的不斷活躍，近幾年來，以小額擔(dān)保信貸為代表的民間融資在溫州資本市場(chǎng)中的份額在不斷攀升，具體如下圖。

溫州中小企業(yè)的地位與影響，在今天的社會(huì)發(fā)展中正在不斷地得到關(guān)注與重視。但是，從溫州中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際來看，溫州中小企業(yè)還面臨著很多急需解決的發(fā)展難題。其中表現(xiàn)最為突出的是溫州中小企業(yè)在融資方面所遇到的阻力。這種不利的發(fā)展局面已經(jīng)成為溫州中小企業(yè)在發(fā)展過程中所遭遇的一個(gè)非常重要的瓶頸。這種瓶頸主要表現(xiàn)在溫州中小企業(yè)很難通過正常的融資渠道來獲得企業(yè)發(fā)展與運(yùn)營(yíng)過程中所需要的資金。從一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)調(diào)查的數(shù)據(jù)我們可以看出，許多溫州中小企業(yè)在企業(yè)發(fā)展中最大的困難是企業(yè)缺乏中長(zhǎng)期的發(fā)展資金。

在2012年溫州企業(yè)經(jīng)營(yíng)報(bào)告中顯示，有接近一半的溫州中小企業(yè)由于發(fā)展中資金的短缺而宣布停產(chǎn)或者破產(chǎn)。目前溫州中小企業(yè)在融資過程中，呈現(xiàn)出了融資渠道比較狹窄和融資成功率比較低的問題，特別是溫州中小企業(yè)在申請(qǐng)商業(yè)貸款時(shí)的成功率一直處在一個(gè)比較低的水平。我國(guó)央行在2003年曾經(jīng)做過一項(xiàng)針對(duì)溫州中小企業(yè)貸款情況的調(diào)查。這一調(diào)查顯示：在我國(guó)溫州中小企業(yè)的外緣貸款98%是來自商業(yè)銀行，但是其中能夠獲得銀行貸款的比例還不到8%。

三、溫州中小企業(yè)融資難問題的主要原因

1.融資渠道較少

當(dāng)前，在我國(guó)溫州中小企業(yè)的商業(yè)貸款的申請(qǐng)的對(duì)象主要是各大商業(yè)銀行。從目前的市場(chǎng)需求來看，商業(yè)銀行的貸款提供額度和數(shù)量與溫州中小企業(yè)的資金需求之間還存在著很大的差距。再加上，很多商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的時(shí)候會(huì)根據(jù)企業(yè)的實(shí)力與規(guī)模做出一定的傾向，這些都影響著溫州中小企業(yè)融資問題的順利解決。在一份針對(duì)溫州中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)商業(yè)貸款的現(xiàn)狀的調(diào)查中，有60%的企業(yè)負(fù)責(zé)人認(rèn)為當(dāng)前從金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款的難度比較大。僅有不到16%的溫州中小企業(yè)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，申請(qǐng)商業(yè)貸款比較容易。另外，從目前溫州中小企業(yè)市場(chǎng)流動(dòng)資金的短缺情況與溫州地區(qū)各金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款總額來看，有八成以上的中小企業(yè)的貸款資金依然得不到及時(shí)的滿足。

2.銀行貸款難

在溫州中小企業(yè)的發(fā)展過程中，由于其自身的生產(chǎn)規(guī)模及企業(yè)的財(cái)產(chǎn)規(guī)模的總量比較小，在申請(qǐng)抵押貸款的過程中，會(huì)遇到很多現(xiàn)實(shí)的困難，同時(shí)市場(chǎng)發(fā)展的不確定性影響著其抵押資產(chǎn)的變現(xiàn)率，這些都是金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)必須要考慮的重點(diǎn)。在金融機(jī)構(gòu)的貸款發(fā)放的體系中，會(huì)根據(jù)貸款申請(qǐng)者的具體情況進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

當(dāng)然，作為以貸款利息為主要收入的銀行來說，這一點(diǎn)是其發(fā)展的必要標(biāo)準(zhǔn)。但是由于這一標(biāo)準(zhǔn)是按照整個(gè)行業(yè)的要求而設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，因此有很多要求是溫州中小企業(yè)無法滿足或者是很難達(dá)標(biāo)的。同時(shí)，在銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的過程中，由于缺乏針對(duì)性的貸款指導(dǎo)，因此，對(duì)于溫州中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及未來的市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿θ狈茖W(xué)與正確的判斷與預(yù)測(cè)，這些都在一定程度上影響了其對(duì)溫州中小企業(yè)商業(yè)貸款的發(fā)放。但是，這種看似審慎的態(tài)度，雖然從表面上降低了銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是從市場(chǎng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來看，卻是不利于其信貸收益的最大化的。這些需要其在今后的信貸管理體系中予以調(diào)整。

據(jù)中國(guó)建設(shè)銀行溫州市分行提供的資料，2009年計(jì)劃投放小企業(yè)貸款15億元，至2009年8月31日實(shí)際投放9.24億元。在這其中存在著5億多的商業(yè)貸款沒有通過審批和發(fā)放。這只是建設(shè)銀行的一家的貸款發(fā)放情況，其它的金融機(jī)構(gòu)的貸款發(fā)放情況也不容客觀。目前，金融機(jī)構(gòu)的貸款發(fā)放與中小企業(yè)的信貸申請(qǐng)存在著很大的缺口。這種缺口的存在不僅不利于中小企業(yè)獲得更多的發(fā)展資金實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能的提升和營(yíng)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，也不利于銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金收益的實(shí)現(xiàn)。

3.溫州中小企業(yè)擔(dān)保難

溫州中小企業(yè)的發(fā)展門檻比較低，很多溫州中小企業(yè)在發(fā)展時(shí)都是從小工作室，小作坊起步，而且其在發(fā)展過程中的人員的流動(dòng)情況特別突出。很多溫州中小企業(yè)的擁有者及其員工在企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的過程中，對(duì)于自身的信用水平缺乏足夠的重視，這些都是很多金融機(jī)構(gòu)在對(duì)溫州中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，不是很積極的主要原因。溫州中小企業(yè)自身的信用水平重視程度的不足是當(dāng)前影響其融資問題的主要因素之一。

四、解決溫州溫州中小企業(yè)融資難問題的主要對(duì)策

1.拓寬企業(yè)融資渠道

溫州中小企業(yè)在融資的過程中，應(yīng)該在政府相關(guān)政策主管部門的引導(dǎo)下，開展多渠道的融資。一方面以商業(yè)銀行貸款為主。另一方面要充分利用民間資本來為企業(yè)的發(fā)展提供必要的資金支持。需要指出的是，國(guó)家相關(guān)政策職能部門要通過制定相應(yīng)的政策法規(guī)來為溫州中小企業(yè)多渠道融資保駕護(hù)航。同時(shí)，政府還應(yīng)該積極地做好溫州中小企業(yè)與各類科研院所的對(duì)接工作，將各項(xiàng)新的技藝與發(fā)明，更好地通過市場(chǎng)運(yùn)作的方式來轉(zhuǎn)化為企業(yè)發(fā)展的血液與動(dòng)力。因?yàn)?，溫州中小企業(yè)在發(fā)展的過程中，一方面是對(duì)資金的需求，另一方面也與新技術(shù)，新政策有著很大的需求。企業(yè)的運(yùn)營(yíng)需要一定的資金支持，目前在溫州中小企業(yè)中，一個(gè)很好的解決融資難的問題的策略是，通過企業(yè)與集團(tuán)進(jìn)行行業(yè)整合與合并的方式，來達(dá)到國(guó)家證監(jiān)會(huì)關(guān)于企業(yè)上市的資質(zhì)與標(biāo)準(zhǔn)。目前，溫州已經(jīng)有數(shù)十家中小企業(yè)通過上市發(fā)行股票的方式，來為其今后的發(fā)展奠定了一個(gè)良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。但是需要指出的是，這種上市融資的渠道并不是適合所有的溫州中小企業(yè)，因此在今后的融資渠道的拓寬過程中，還應(yīng)該繼續(xù)從企業(yè)自身的發(fā)展入手，從市場(chǎng)的需求入手，通過拿到更多的市場(chǎng)份額的方式來進(jìn)一步提升溫州中小企業(yè)的資金鏈的穩(wěn)健發(fā)展。

2.建立溫州中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

溫州中小企業(yè)在今后的發(fā)展過程中，應(yīng)該從企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的理念中，將提高自身信用水平作為發(fā)展中非常重要的要素與內(nèi)容。目前，溫州溫州中小企業(yè)融資的主要途徑是來自銀行的貸款，而溫州中小企業(yè)能否從銀行獲得貸款與其信用擔(dān)保情況密切相關(guān)。溫州中小企業(yè)社會(huì)信用擔(dān)保體系建設(shè)尚不健全、不完善，客觀上造成了溫州中小企業(yè)融資難。溫州中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)屬于市場(chǎng)中的兩個(gè)互惠互利的經(jīng)濟(jì)體。兩者只有展開真誠(chéng)的合作才會(huì)在各自的領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)利益的最大化與市場(chǎng)的共同發(fā)展。作為溫州中小企業(yè)，在進(jìn)行融資的過程中，要嚴(yán)格落實(shí)銀行貸款審批的各項(xiàng)指標(biāo)要求，不可以通過各種弄虛作假的方式來獲取銀行的貸款。同時(shí)，在貸款到期時(shí)要按照約定將貸款的本息如期歸還，避免各種抵賴與拖延的行為。通過珍惜每一次的信貸行為，從而更好地為今后的企業(yè)融資樹立一個(gè)很好的口碑與基礎(chǔ)。這種對(duì)自身信用建設(shè)的重視是未來所有的溫州中小企業(yè)在進(jìn)行融資過程中所要面對(duì)與努力發(fā)展的主要方向。

3.引導(dǎo)民間信貸企業(yè)健康發(fā)展

金融機(jī)構(gòu)在今后關(guān)于溫州中小企業(yè)的融資貸款審批過程中，應(yīng)該從信貸管理體系方面進(jìn)一步規(guī)范與完善對(duì)溫州中小企業(yè)的貸款管理程序。一方面，溫州中小企業(yè)要從市場(chǎng)發(fā)展的需求出發(fā)，及時(shí)的看清溫州中小企業(yè)在貸款方面的優(yōu)勢(shì)。溫州中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目種類比較多，市場(chǎng)的需求比較旺盛，如果經(jīng)過科學(xué)的管理其還貸的能力是比較強(qiáng)的。另一方面，在進(jìn)行溫州中小企業(yè)的貸款發(fā)放工作時(shí)，要從企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，做好其貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作。要從整體的市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境入手，做好貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，當(dāng)發(fā)現(xiàn)溫州中小企業(yè)無力償還貸款時(shí)，要在第一時(shí)間按照法律程序來將銀行的損失降到最低。

五、結(jié)語

溫州中小企業(yè)是我們社會(huì)經(jīng)濟(jì)體的一個(gè)細(xì)胞，其發(fā)展的健康與否直接影響著我們整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展脈絡(luò)與走向。目前，在溫州中小企業(yè)發(fā)展過程中所出現(xiàn)的融資難的問題，一方面是溫州中小企業(yè)自身對(duì)信用水平缺乏足夠的重視所導(dǎo)致的。另一方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)溫州中小企業(yè)扶持力度不夠以及融資渠道的有限等原因造成的。本文在分析上述原因的基礎(chǔ)上，對(duì)其未來的融資問題分別從溫州中小企業(yè)重視自身信用水平，金融機(jī)構(gòu)加大資金扶持力度以及開辟多渠道融資等方面為其提出了一些對(duì)策，希望能有助于今后溫州中小企業(yè)融資難問題的研究與解決。

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作者簡(jiǎn)介：王雪（1993- ），女，遼寧省丹東市，本科，財(cái)務(wù)管理專業(yè)