李國煥

摘 要：小微企業(yè)是中國經(jīng)濟(jì)的基本細(xì)胞，在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長、促進(jìn)就業(yè)等方面具有不可替代的作用。目前，中國大多數(shù)小微企業(yè)由于設(shè)置的門檻低，規(guī)模都比較小，民營企業(yè)在小微企業(yè)中占主導(dǎo)地位，小微企業(yè)的盈利能力不斷增強(qiáng)，投資規(guī)模也在逐年增加，但是資金籌集渠道還是比較單一；小微企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，信息化建設(shè)薄弱或根本就不存在。為促進(jìn)小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的積極作用，目前急需解決的就是小微企業(yè)融資難的問題。本文就當(dāng)前小微企業(yè)存在的問題進(jìn)行調(diào)查分析，并提出建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資難；對(duì)策

一、問題和現(xiàn)狀

1.銀行條件的制約

（1）銀行所掌握的信息不足。由于銀行所掌握的信息不足，銀行往往很難識(shí)別企業(yè)優(yōu)劣，導(dǎo)致不敢放貸，因此造成銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸量不足。在企業(yè)信息量不足的情況下，對(duì)于企業(yè)來說，第一是好的企業(yè)不能得到應(yīng)有的貸款，企業(yè)資金嚴(yán)重不足，無奈之下只能向民間借款。相對(duì)于銀行來說，在信息量不足的情況下，銀行要么不予貸款，要么提高貸款利率。正是因?yàn)椴缓闷髽I(yè)的存在，不予貸款就成為了銀行的第一選擇，只貸給少數(shù)有把握的企業(yè)，而對(duì)于企業(yè)信息掌握不全的企業(yè)則不予貸款。所以，就導(dǎo)致當(dāng)下多數(shù)企業(yè)融不到資的情況。

（2）貸款門檻高，程序繁瑣?，F(xiàn)在銀行貸款的門檻很高，程序又繁瑣，并且貸款發(fā)放等待的時(shí)間往往很長，想要貸到一筆款，所花費(fèi)的時(shí)間和精力往往都很大。還有就是為小微企業(yè)貸款服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)很少，難于取得商業(yè)銀行貸款的支持；經(jīng)了解，蒼南小微企業(yè)普遍反映銀行貸款的條件非?？量?、程序繁瑣、審批時(shí)間又長，根本就拖不起，企業(yè)一拖就完，并且銀行貸款的額度不高，不能滿足小微企業(yè)的資金需求；二銀行往往把貸款發(fā)放為一些低風(fēng)險(xiǎn)、高收益、有良好信譽(yù)的企業(yè)，沒有可以抵押的，信用等級(jí)不高的小微企業(yè)基本貸不到款。同時(shí)，小微企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人，于是，便出現(xiàn)了銀行想貸款給小微企業(yè)但又不敢貸款，而小微企業(yè)想要得到銀行貸款但卻得不到的狀況。部分小微企業(yè)對(duì)銀行失去融資信心，雖然需要貸款，但也只能放棄。

（3）抵押條件太過苛刻，貸款成本高。銀行雖然是抵押擔(dān)保制，但要實(shí)現(xiàn)還是有一定難度，抵押手續(xù)非常繁瑣，使得很多企業(yè)貸不到款或不愿貸款。小微企業(yè)的特點(diǎn)是規(guī)模不大、資產(chǎn)少，產(chǎn)生可抵押物不足特點(diǎn)，銀行在對(duì)企業(yè)貸款審批手續(xù)上強(qiáng)調(diào)的是抵押擔(dān)保，這無形中就增加了企業(yè)貸款的成本，正是這些成本的增加，導(dǎo)致了企業(yè)的商業(yè)貸款利率與民間貸款相接近，企業(yè)就更愿意進(jìn)行民間貸款，不但節(jié)約了時(shí)間，還省略了許多繁瑣的程序。

2.企業(yè)自身的問題

（1）企業(yè)狀況不明確。很多小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)制度不健全，報(bào)表不完整、存在多本賬簿，多頭開戶的現(xiàn)象，隨意性大，企業(yè)信息披露機(jī)制不健全。

（2）管理方式落伍。小微企業(yè)的投資者一般也就是經(jīng)營者，蒼南這邊普遍存在的現(xiàn)場(chǎng)就是家族產(chǎn)業(yè)，它的一般特點(diǎn)也就是投資者與經(jīng)營者二者合一，這種管理模式對(duì)于一個(gè)企業(yè)來說，是非常不利的，企業(yè)沒有建立所謂的內(nèi)部審計(jì)部門，企業(yè)沒有專門的管理者，導(dǎo)致管理思想落后，這無形中就加大了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并且這種方式極易受到經(jīng)營環(huán)境的影響，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，影響到小微企業(yè)自身的資金貸款。

（3）融資要素不足。一般的小微企業(yè)處都是創(chuàng)業(yè)初始，就比如蒼南這邊普遍存在的編織袋廠，就是一間廠房和幾臺(tái)機(jī)械設(shè)備，可用于抵押的資產(chǎn)少的可憐，存在融資要素不足的特點(diǎn)，這也就直接影響到銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的審核和發(fā)放。

（4）信用意識(shí)淡薄。據(jù)了解信用等級(jí)達(dá)到A級(jí)是取得貸款的基本條件，而絕大多數(shù)的小微企業(yè)沒有參加資信評(píng)估，在接受調(diào)查的小微企業(yè)中，90%以上的企業(yè)沒有參加過企業(yè)資信等級(jí)評(píng)估，調(diào)查中大部分小微企業(yè)對(duì)信用等級(jí)評(píng)估不感興趣，甚至有個(gè)別企業(yè)還不知道信用等級(jí)評(píng)估為何物。這主要原因就是企業(yè)投資者也就是管理者文化水平普遍不高，年齡偏大，市場(chǎng)意識(shí)落后，這就產(chǎn)生了企業(yè)的經(jīng)營效益低下，并且難以取得金融機(jī)構(gòu)貸款。

3.信用擔(dān)保的問題

（1）目前已成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不規(guī)范性，比如資金到位不及時(shí)、運(yùn)轉(zhuǎn)情況不良、合作銀行少等特點(diǎn)，注定了大部分擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)局限于少量的流動(dòng)資金上，并且擔(dān)保期限也不長，一般為一年以內(nèi)。

（2）擔(dān)保公司服務(wù)功能不到位，程序復(fù)雜，收費(fèi)名目多，并重復(fù)收費(fèi)。擔(dān)保公司本身為盈利性機(jī)構(gòu)，其存在的目的為賺錢，擔(dān)保公司整體實(shí)力不強(qiáng)，也就決定了擔(dān)保公司服務(wù)功能不及時(shí)及不到位，為了賺錢與降低風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)置繁瑣的手續(xù)，巧立名目，以便從中多收取費(fèi)用，更有甚者還產(chǎn)生重復(fù)收費(fèi)的現(xiàn)象。這就決定了銀行不愿把貸款寄托于擔(dān)保公司

（3）企業(yè)聯(lián)保聯(lián)貸造成資金鏈斷裂。企業(yè)的聯(lián)保聯(lián)貸充分利用貸款者之間的信息，為一些小微企業(yè)取得貸款帶來了一個(gè)很好的方式的，但是事有兩面，聯(lián)保聯(lián)貸帶來好處的同時(shí)，也帶來了一些隱患，假如這些聯(lián)保的企業(yè)當(dāng)中有一家企業(yè)因?yàn)榱鲃?dòng)資金運(yùn)轉(zhuǎn)不暢而導(dǎo)致破產(chǎn)，那么聯(lián)保的多米諾骨牌效應(yīng)就開始呈現(xiàn)它可怕的一面，一家企業(yè)的倒閉拖累了為期擔(dān)保的另一家企業(yè)，緊接著就是第三家企業(yè)，第四家企業(yè)......。

二、對(duì)策與建議

1.規(guī)范銀行經(jīng)營行為、維護(hù)金融秩序

（1）提高服務(wù)的質(zhì)量，健全服務(wù)體系。銀行作為一個(gè)企業(yè)，首先需要做到的是守信，重承諾，其次銀行還要提高自己的服務(wù)質(zhì)量和水平。

（2）建立相應(yīng)的考核體系。誠信、服務(wù)體系的建立需要一定的保證機(jī)制，可以在銀行內(nèi)部實(shí)行誠信、服務(wù)考核制度，以保證誠信、服務(wù)體系的正常運(yùn)行，擯棄不合理的以規(guī)?？偭繛橹鞯目己梭w系和考核標(biāo)準(zhǔn)。

（3）建立合理的防范風(fēng)險(xiǎn)制度與工作規(guī)程，是整個(gè)過程始終處于制度監(jiān)督之下。

2.增強(qiáng)企業(yè)自身建設(shè)、樹立良好的信譽(yù)

（1）加強(qiáng)小微企業(yè)自身信用建設(shè)，樹立良好的企業(yè)形象。對(duì)于企業(yè)而言，一個(gè)良好的形象是非常重要的，只有建立良好的形象才能取得市場(chǎng)的信任，才可能籌集到更多的貸款。小微企業(yè)往往不重視自己的信用建設(shè)，到期不還款、逃避債務(wù)，以至于向銀行借款時(shí)因?yàn)闆]有良好的信用而被拒之門外，小微企業(yè)必須要為企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展考慮，積極建立信用體系，樹立正確的信用觀。只有這樣，小微企業(yè)才能樹立良好的企業(yè)融資信譽(yù)，為企業(yè)自身開辟融資渠道，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（2）加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理。一個(gè)企業(yè)想要發(fā)展，財(cái)務(wù)管理非常重要，我國小微企業(yè)普遍的財(cái)務(wù)管理混亂，這就導(dǎo)致了貸款難，直接影響到小微企業(yè)自身的發(fā)展和建設(shè)。因此，小微企業(yè)應(yīng)要重視財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)管理水平，加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制的具體措施：一是提高領(lǐng)導(dǎo)者的財(cái)務(wù)管理意識(shí)，使之認(rèn)識(shí)到一個(gè)企業(yè)的發(fā)展離不開高水平的財(cái)務(wù)管理，其次加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理人員的專業(yè)技術(shù)水平，采取多學(xué)習(xí)方式，比如參加相應(yīng)的培訓(xùn)班，組織競(jìng)賽等，三是制定一定的獎(jiǎng)罰制度與監(jiān)督制度，以此來維護(hù)真?zhèn)€管理機(jī)制的運(yùn)行。

（3）改善企業(yè)自身融資條件。解決小微企業(yè)融資難的問題最根本的就是改善企業(yè)自身的融資條件，一是完善整個(gè)企業(yè)運(yùn)行的制度，改善資金運(yùn)行質(zhì)量，二是對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高企業(yè)人員的整體水平，三是提高小微企業(yè)的自主創(chuàng)新能力。做到這三點(diǎn)，小微企業(yè)必定能壯大自身的企業(yè)實(shí)力，增強(qiáng)自身的信用。

3.推進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、完善擔(dān)保體系

（1）建設(shè)完善小微企業(yè)擔(dān)保信用體系，應(yīng)對(duì)小微企業(yè)的擔(dān)保信用體系進(jìn)行完善，對(duì)小微企業(yè)相關(guān)擔(dān)保費(fèi)進(jìn)行一定程度上的優(yōu)惠，建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，對(duì)支持小微企業(yè)的貸款損失給予必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

（2）鼓勵(lì)和支持社會(huì)資本、民間資本和民營企業(yè)進(jìn)入擔(dān)保業(yè)。政府部門應(yīng)充分發(fā)揮其在信用擔(dān)保體系中的作用，積極推進(jìn)與引導(dǎo)小微企業(yè)信用體系的建設(shè)。比如設(shè)置小微企業(yè)信用擔(dān)保基金，專門服務(wù)于小微企業(yè)的貸款，為其提供擔(dān)保；規(guī)范小微企業(yè)信用擔(dān)保程序，保證擔(dān)保體系的正常運(yùn)行；建立貸款保險(xiǎn)機(jī)制，積極發(fā)展小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。

4.大力推動(dòng)金融產(chǎn)品、促進(jìn)金融組織創(chuàng)新

（1）創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，逐步改變營銷模式。小微企業(yè)傳統(tǒng)的營銷模式為等客上門，這個(gè)觀念應(yīng)該進(jìn)行根本性的轉(zhuǎn)變，變被動(dòng)營銷為主動(dòng)營銷，比如現(xiàn)在非常流行的電子商務(wù)，是一種非常好的營銷手段。加大企業(yè)產(chǎn)品的創(chuàng)新，拓寬小微企業(yè)融資渠道；對(duì)達(dá)到條件的企業(yè)還可以進(jìn)行上市融資；還可以鼓勵(lì)符合條件的小微企業(yè)發(fā)行債券。

（2）積極鼓勵(lì)金融組織創(chuàng)新，大力引導(dǎo)互助式金融組織的發(fā)展。多樣化需求的出現(xiàn)，為金融組織創(chuàng)新提出了命題；信息化技術(shù)的發(fā)展，為金融組織創(chuàng)新提供了可能。在我國當(dāng)前的金融體制下，尤其要充分發(fā)揮明間的創(chuàng)造性與活力，充分利用市場(chǎng)、社區(qū)、園區(qū)、街道、村鎮(zhèn)乃至行業(yè)內(nèi)部信息對(duì)稱及內(nèi)生動(dòng)力的優(yōu)勢(shì)，大力引導(dǎo)互助式金融組織的發(fā)展。例如，這次溫州金融改革廣場(chǎng)的成立，為小微企業(yè)提高融資平臺(tái)。溫州金融改革廣場(chǎng)，是將各種金融資源、金融要素、金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效整合，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)與金融、科技與金融、文化與金融的有機(jī)融合。該廣場(chǎng)引入專業(yè)投融資機(jī)構(gòu)，著力解決小微企業(yè)融資難；整合產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、金融資產(chǎn)、文化產(chǎn)權(quán)等機(jī)構(gòu)，營造產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的陽光平臺(tái)；并設(shè)置拍賣與項(xiàng)目資金募集區(qū)，設(shè)立大宗商品交易中心、民間資本管理中心以及境外投資信息服務(wù)中心等，為民間資本提供多元化的投資渠道。

5.發(fā)揮政府主導(dǎo)作用、加快發(fā)展民間借貸市場(chǎng)

（1）發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，大力開展信用單位、信用市縣等創(chuàng)建活動(dòng)，加強(qiáng)金融信貸環(huán)境監(jiān)測(cè)與分析，改善區(qū)域金融生態(tài)壞境，提高小微企業(yè)信用水平。加大小微企業(yè)信用征集力度，完善信用檔案，為小微企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定和信貸申請(qǐng)獲批創(chuàng)造良好條件。

（2）鼓勵(lì)民間借貸市場(chǎng)的發(fā)展，民間借貸市場(chǎng)是很大的一個(gè)發(fā)展空間，要積極推進(jìn)引導(dǎo)典當(dāng)行、舊物行等民間借貸機(jī)構(gòu)向小小額貸款公司的轉(zhuǎn)化，并在法律上給予保護(hù)。降低小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻，引導(dǎo)民間的閑置資金進(jìn)入金融市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)民間借貸行為的陽光化、規(guī)范化。蒼南現(xiàn)在有好幾家小額貸款公司，對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展提供了資金上的服務(wù)，以此達(dá)到雙贏的目的。

現(xiàn)階段，小微企業(yè)融資難問題已成為政府和社會(huì)各界高度關(guān)注與重視的突出問題，解決此問題是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要政府、社會(huì)、金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)的共同協(xié)作、形成整體合力，并且要通過多渠道、采取多項(xiàng)措施，才能真正解決小微企業(yè)融資難問題，促進(jìn)其健康、穩(wěn)步、持續(xù)地發(fā)展。