修澤睿，王 泓

（長(zhǎng)春理工大學(xué)產(chǎn)業(yè)管理處，吉林長(zhǎng)春，130022）

近年來，在國(guó)家及省里制定各項(xiàng)扶持政策的引導(dǎo)以及突出發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、全民創(chuàng)業(yè)浪潮的帶動(dòng)下，吉林省小微企業(yè)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。但在生產(chǎn)成本不斷攀升、競(jìng)爭(zhēng)壓力不斷加大的大背景下，小微型企業(yè)對(duì)融資需求也顯得日益突出。為了了解吉林省小微企業(yè)融資情況，近期，我們對(duì)長(zhǎng)春、吉林、四平、遼源、通化、德惠以及雙陽等20個(gè)市（州、縣、區(qū)）的135戶小微企業(yè)進(jìn)行了一次抽樣調(diào)查，結(jié)果顯示，各銀行等金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，小微企業(yè)融資渠道不斷拓寬，但仍有部分企業(yè)因?yàn)榈盅何锲?、貸款手續(xù)繁瑣以及民間借貸成本高等原因，融資需求得不到充分滿足。

一、小微企業(yè)融資基本情況

（一）小微企業(yè)融資環(huán)境不斷優(yōu)化

近年來，吉林省通過政策扶持、改善軟環(huán)境建設(shè)等手段，積極引導(dǎo)和支持金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)發(fā)放貸款，進(jìn)一步改善小微企業(yè)的融資環(huán)境。

1.政府扶持政策保駕護(hù)航，小微貸款余額良性增長(zhǎng)

2013年末，吉林省出臺(tái)了《關(guān)于金融支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》，制定了支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)發(fā)展的35項(xiàng)措施，制定了“兩個(gè)不低于”的小微企業(yè)金融服務(wù)目標(biāo)：貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均水平，貸款增量不低于上年同期水平，直接融資規(guī)模確保10%以上增速，金融公共服務(wù)體系不斷改善。支持小微企業(yè)優(yōu)先列入“100戶企業(yè)上市培育工程”和“300戶中小企業(yè)融資服務(wù)工程”，推動(dòng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)利用資本市場(chǎng)直接融資。

據(jù)吉林省金融辦統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止2014年6月末，全省小微企業(yè)貸款余額2001.4億元，同比增長(zhǎng)26.9%，增速高于全部貸款增速8.3個(gè)百分點(diǎn)，高于去年同期20.4個(gè)百分點(diǎn)，上半年新增296.3億元，同比多增133.7億元。截至6月末，全省累計(jì)批準(zhǔn)開業(yè)小額貸款公司673家，注冊(cè)資本金達(dá)191.4億元。其中，今年凈增127家，注冊(cè)資本金20.6億元。全省小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款628.7億元，其中今年累計(jì)發(fā)放貸款126.9億元。貸款余額136.6億元，較年初增加12.1億元。

以上數(shù)據(jù)資料顯示，隨著相關(guān)扶持政策的逐步落實(shí)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)能力和支持力度大幅增強(qiáng)，小微企業(yè)融資環(huán)境不斷優(yōu)化，進(jìn)一步緩解了小微企業(yè)的融資壓力，對(duì)吉林省小微企業(yè)的健康快速發(fā)展起到了積極作用。

2.銀行機(jī)構(gòu)創(chuàng)新貸款品牌，小微融資渠道不斷拓寬

在省委省政府大力落實(shí)金融支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)發(fā)展扶持政策的基礎(chǔ)上，吉林省各大商業(yè)銀行紛紛結(jié)合自身特點(diǎn)，開發(fā)和創(chuàng)新符合小微企業(yè)融資需求的產(chǎn)品，進(jìn)一步拓寬小微企業(yè)融資渠道。

據(jù)調(diào)查，工商銀行吉林省分行2014年上半年小微企業(yè)貸款累放額達(dá)到90億元，凈增額達(dá)到同期的7倍。其中，立足于產(chǎn)業(yè)集群、開發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)和商品交易市場(chǎng)，以“鏈、圈、群”為模式加快市場(chǎng)拓展，對(duì)汽車零部件、人參、果仁及雜糧雜豆等7個(gè)重點(diǎn)專業(yè)市場(chǎng)，貸款余額達(dá)到11億元。立足于小微企業(yè)融資“短、頻、急”特點(diǎn)，推出“網(wǎng)貸通”產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)24小時(shí)“隨借隨還、自主提款”，今年上半年200戶小微企業(yè)體驗(yàn)到了這一便捷服務(wù)，合同金額達(dá)到13億元。

建行吉林省分行本部及各二級(jí)分行均設(shè)立了小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，對(duì)各區(qū)域的小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行集中經(jīng)營(yíng)運(yùn)作（其中長(zhǎng)春地區(qū)由省分行直營(yíng)），實(shí)行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和標(biāo)準(zhǔn)化管理。為契合小企業(yè)“短頻快”融資需求，建立了“速貸通”和“成長(zhǎng)之路”兩大品牌體系。

吉林銀行按照小微客戶特點(diǎn)開發(fā)了“吉時(shí)成長(zhǎng)”小微信貸專屬品牌，包含“吉速貸”、“吉祥鏈”以及“吉聚通”三大系列46個(gè)產(chǎn)品。從2013年第四季度開始，吉林銀行對(duì)吉林省汽車制造、軌道客車以及糧食生產(chǎn)加工等支柱產(chǎn)業(yè)的核心企業(yè)，單列信貸計(jì)劃支持其上下游小微企業(yè)，量身打造金融服務(wù)方案。

（二）小微企業(yè)資金需求旺盛，融資不足

雖然近年來吉林省小微企業(yè)貸款規(guī)模不斷加大，但是隨著小微企業(yè)的不斷涌現(xiàn)，以及小微企業(yè)為擺脫“成立快、壽命短”的宿命，提升自己的發(fā)展質(zhì)量和企業(yè)規(guī)模，小微企業(yè)普遍對(duì)融資需求旺盛，且缺口較大。

據(jù)省金融辦、省工商局對(duì)全省1萬戶小微企業(yè)的抽樣問卷調(diào)查，融資需求率為19.4%，總金額達(dá)91.8億元。從額度分布看，單戶500萬以下融資需求的小微企業(yè)戶數(shù)較多，占比74.9%。從貸款期限分布來看，使用資金1年以上的企業(yè)占84.6%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，融資需求單戶500萬以下小微企業(yè)共1172家，其加權(quán)平均融資需求額度約157.2萬。據(jù)估算，吉林省仍有約3萬戶（約占全省總數(shù)3.1%）小微企業(yè)的有效需求尚未得到滿足，資金缺口達(dá)471.7億元。

目前小微企業(yè)融資主要以銀行借款和民間借貸為主。據(jù)對(duì)全省135戶小微企業(yè)的抽樣調(diào)查，有50戶企業(yè)發(fā)生了融資行為，占37%。其中，有41戶企業(yè)申請(qǐng)了銀行貸款，占有融資行為小微企業(yè)總數(shù)的82%，有35戶獲得了融資，有6戶企業(yè)因?yàn)橘J款條件和利率等問題未獲得銀行貸款；有9戶企業(yè)通過民間借貸進(jìn)行融資，占有融資行為小微企業(yè)總數(shù)的18%。

由于銀行借款手續(xù)復(fù)雜、審批時(shí)間長(zhǎng)，部分小微企業(yè)為解決短期的資金緊張難題，通過民間借貸的方式來進(jìn)行融資。同銀行借款相比，民間借款金額、還款期限、利率等都可以協(xié)商，成為部分小微企業(yè)理想的融資方式。

二、小微企業(yè)融資存在的主要問題

盡管近年來政府部門和各商業(yè)銀行加大了對(duì)小微企業(yè)的扶持力度，不斷拓寬小微企業(yè)融資渠道，但從目前小微企業(yè)融資情況看，仍存在以下幾方面問題：

（一）多數(shù)小微企業(yè)抵押物不足

目前，銀行機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)貸款主要通過抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款三種方式放貸，均需要提供抵押物。而小微企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模普遍偏小，可抵押固定資產(chǎn)較少，導(dǎo)致申請(qǐng)不到銀行貸款。另外，部分小微企業(yè)在商業(yè)銀行未評(píng)級(jí)或受信級(jí)別低，銀行不愿意放貸，造成小微企業(yè)在銀行融資比較困難。

據(jù)調(diào)查，白城市某微型供熱企業(yè)，供熱面積8.6萬平方米，每年購(gòu)儲(chǔ)供熱煤資金需要150萬元左右，除了提前優(yōu)惠收取客戶供熱費(fèi)解決部分資金外，資金缺口在50萬元左右。該企業(yè)是社會(huì)服務(wù)型供熱企業(yè)，利潤(rùn)微薄，固定資產(chǎn)只有鍋爐房，設(shè)備是供熱鍋爐。在商業(yè)銀行融資，這兩者都不能作為抵押物去融資，更沒有受信級(jí)別。所以，企業(yè)多數(shù)在民間融資，通過親戚朋友借貸。企業(yè)反映在小額貸款公司借貸利息比較高，企業(yè)承受不了。所以，企業(yè)非常期望能在商業(yè)銀行融資，以低利率降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。白山市長(zhǎng)白朝鮮族自治縣某物流公司，主要從事國(guó)際道路貨物運(yùn)輸，由于流動(dòng)資金不足，企業(yè)曾向多個(gè)銀行申請(qǐng)以貨運(yùn)車輛為抵押物申請(qǐng)貸款，但銀行為降低風(fēng)險(xiǎn)，不同意用貨運(yùn)車輛作為抵押物，拒絕了企業(yè)的貸款申請(qǐng)，企業(yè)只能以12%/年的利率（按季還息到期還本）從民間借貸55萬元，購(gòu)置貨運(yùn)汽車，對(duì)企業(yè)造成了較大壓力。

（二）銀行融資手續(xù)繁雜

調(diào)查中部分小微企業(yè)反映，商業(yè)銀行放款需要審核的材料較多、手續(xù)繁雜，且申請(qǐng)時(shí)間偏長(zhǎng)。據(jù)對(duì)白城市10戶小微企業(yè)調(diào)查，多數(shù)企業(yè)反映商業(yè)銀行貸款手續(xù)繁雜，需要提供大量的證件，且審核科室或部門較多，從提出申請(qǐng)到獲得貸款花費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)。近兩年向商業(yè)銀行有過貸款經(jīng)歷的8戶企業(yè)。其中，有3戶企業(yè)在1個(gè)月內(nèi)辦理完貸款，其他5戶企業(yè)辦理貸款時(shí)間在2～5個(gè)月不等。據(jù)白城市某糧油食品加工企業(yè)反映，每年都是用廠房和貨物抵押貸款，多數(shù)都需要4～5個(gè)月，最快也需要2個(gè)多月。另外，需要支付評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)等，增加了企業(yè)的融資成本。從銀行貸款看，年利率為8.4%，但從該企業(yè)實(shí)際支出的成本看，年利率在9%以上。

（三）銀行放貸額度小

在調(diào)查中，部分小微企業(yè)反映，銀行為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保障收益，在進(jìn)行放貸時(shí)，放款額度遠(yuǎn)低于小微企業(yè)抵押物總值。據(jù)對(duì)白山市調(diào)查，在4戶抵押貸款小微企業(yè)中，1戶企業(yè)因與醫(yī)保單位有合作以醫(yī)保刷卡應(yīng)收賬款為抵押，貸款額占抵押品價(jià)值比率達(dá)到了70%，另外3戶企業(yè)以固定資產(chǎn)抵押，貸款額占抵押品價(jià)值比率均在55%以下。如某塑鋼窗生產(chǎn)企業(yè)，2013年后因房地產(chǎn)企業(yè)拖延貨款較多，造成企業(yè)資金緊張，公司以市內(nèi)繁華地段一處400平方米門市（市場(chǎng)價(jià)高于600萬）作為抵押向銀行申請(qǐng)貸款，該企業(yè)以8.7%/年的利率獲貸款300萬元，貸款額僅占抵押物評(píng)估價(jià)值的50%。據(jù)白城市部分小微企業(yè)反映，一般獲得的貸款額占抵押品價(jià)值比例都在50%以下，當(dāng)貸款額占抵押品價(jià)值的比例接近50%時(shí)，分行要向省行報(bào)告，經(jīng)省行批準(zhǔn)后方可放貸。白城市1家稻米加工企業(yè)以廠房、土地作為抵押物向某商業(yè)銀行申請(qǐng)短期貸款，經(jīng)該銀行指定的評(píng)估公司評(píng)估，抵押物價(jià)值600萬元，按照銀行的貸款要求可放貸300萬元以下，但銀行表示如果企業(yè)貸款額度超過200萬元，還需經(jīng)上級(jí)銀行審批。該企業(yè)為盡快融到資金，降低了融資額度，最后獲得貸款180萬元。

（四）民間借貸風(fēng)險(xiǎn)較大

民間借貸作為融資的重要途徑之一，對(duì)緩解小微企業(yè)短期資金需求起到了積極作用，但隨著社會(huì)融資需求的大幅增長(zhǎng)以及民間借貸監(jiān)管不完善等因素影響，民間借貸成本及風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。由于缺少統(tǒng)一規(guī)范的融資標(biāo)準(zhǔn)和要求，民間融資對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制程度較低，容易出現(xiàn)貸款人還不上的情況，導(dǎo)致整個(gè)民間融資體系崩盤，如2011年溫州出現(xiàn)的民間借貸危機(jī)。另外，小微企業(yè)獲得民間貸款的利率普遍較高，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，資金緊張，不能及時(shí)還貸時(shí)容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛，對(duì)企業(yè)發(fā)展將產(chǎn)生較大影響。

三、解決小微企業(yè)融資難題的相關(guān)建議

小型微型企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)中重要的組成部分，具有體量小、產(chǎn)權(quán)集中度高、吸納就業(yè)能力大以及發(fā)展速度快等顯著特點(diǎn)，在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)及擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮著十分重要的促進(jìn)作用。為緩解和解決小微企業(yè)融資難題，應(yīng)依據(jù)小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，通過采取政策扶持、融資創(chuàng)新、強(qiáng)化管理等手段，進(jìn)一步促進(jìn)小微企業(yè)健康快速發(fā)展。

（一）強(qiáng)化扶持政策，加大監(jiān)督力度

通過財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等政策，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的融資支持，建設(shè)銀企合作網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，鼓勵(lì)各級(jí)政府建立對(duì)小微企業(yè)貸款的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)制度和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度。強(qiáng)化對(duì)民間借貸的監(jiān)督與管理，防止民間借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)厲打擊非法集資和金融傳銷等違法行為，增加小微企業(yè)融資正規(guī)渠道，降低小微企業(yè)融資成本與風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善融資體系，優(yōu)化金融服務(wù)

鼓勵(lì)銀行積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，強(qiáng)化制度創(chuàng)新，推出適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。根據(jù)小微企業(yè)的不同特點(diǎn)，相應(yīng)確定信貸扶持重點(diǎn)、融資比例和融資方式。嚴(yán)格執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)信貸的稅收優(yōu)惠政策，適當(dāng)提高對(duì)小微企業(yè)貸款不良率的容忍度。大力培育和發(fā)展與小微企業(yè)金融支持相適應(yīng)的各類小金融機(jī)構(gòu)。大力開展小微企業(yè)集合票據(jù)、集合債券和短期融券融資業(yè)務(wù)。放寬對(duì)小微企業(yè)債券融資的額度限制，擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模。

（三）加強(qiáng)自身建設(shè)，提升企業(yè)形象

引導(dǎo)和推進(jìn)小微企業(yè)管理創(chuàng)新，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立完善規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率與質(zhì)量。建立健全小微企業(yè)信用體系，從小微企業(yè)注冊(cè)、納稅、經(jīng)營(yíng)記錄以及季年報(bào)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)提取征信數(shù)據(jù)和佐證文件，建立信用檔案，加大守信激勵(lì)與失信懲戒力度。提升小微企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念，不斷提高企業(yè)的信用等級(jí)，通過企業(yè)的良好信譽(yù)贏得外部融資支持。

［1］陳治華.關(guān)于沐川縣中小企業(yè)融資狀況的調(diào)查報(bào)告［J］.財(cái)經(jīng)問題研究，2007（5）.

［2］柳玉林.技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，1993.