謝端　張紫妍

摘 要：本文梳理了我國商業(yè)銀行盈利的現(xiàn)狀，分析我國商業(yè)銀行盈利渠道，得出利差收益是我國商業(yè)銀行盈利的主要來源，內(nèi)、外部因素共同影響收益。金融綜合服務的需求逐年增加，國際金融監(jiān)管放松等影響著商業(yè)銀行的經(jīng)營決策，拓展金融業(yè)務，開發(fā)中間業(yè)務，擴大非利差收益有利于提升我國商業(yè)銀盈利能力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；影響因素；非利息收入；盈利能力

2014，我國商業(yè)銀行全年累計實現(xiàn)凈利潤1.55萬億元，作為高利潤行業(yè)，銀行被普遍地當作高收入領(lǐng)域。長期以來，一方面，銀行在金融領(lǐng)域具有得天獨厚的壟斷優(yōu)勢，另一方面，銀行主要依靠其存款、貸款利率差額獲益，近年來，隨著國際對銀行經(jīng)營業(yè)務范圍的放寬、金融改革的深入，商業(yè)銀行的非利息收入的比重逐漸上升。為適應國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，探索提升我國商業(yè)銀行盈利的模式具有現(xiàn)實意義和理論價值。

一、我國商業(yè)銀行盈利模式的現(xiàn)狀

從總體上而言，我國的商業(yè)銀行可以分為大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行。

現(xiàn)以我國五大國有商業(yè)銀行為例分析。從表1可知五大國有商業(yè)銀行利息收入有逐年下降的趨勢，非利息收入占比略有增加，這是國際新形勢下，我國擴大金融服務種類，綜合經(jīng)營的結(jié)果，在收入的結(jié)構(gòu)中，利息收入仍占主導地位，2014年五大國有商業(yè)銀行的利息收入占比平均達77.98%，2010-2014年，我國上市的11家上市銀行的凈利息收入占七成多，由此可知，我國商業(yè)銀行仍以利差收入為主的經(jīng)營模式。近年來，我國商業(yè)銀行面臨著國際競爭加劇、金融脫媒導致利差收益減少等問題，商業(yè)銀行需要主動改變盈利模式，盡快調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，擴大非利息收入。非利息收入主要包括手續(xù)費和傭金收入，投資收益等其他營業(yè)收入。

二、我國商業(yè)銀行需要改變營利渠道的必要性

近些年，我國銀行數(shù)量增多，一方面，目前我國上市的股份制商業(yè)銀行已增至16家，另一方面，隨著城市商業(yè)銀行的崛起，外資銀行的涌入，我國商業(yè)銀行的競爭加劇。各大商業(yè)銀行的壟斷性地位被稀釋，各銀行各行其道的時代已經(jīng)來臨，2007-2014年，我國銀行業(yè)市場集中度越來越低，市場的競爭日益激烈。市場蛋糕大小有限，如何運用自身的優(yōu)勢贏得更多、在銀行業(yè)中占據(jù)有利地位需要各銀行重視。改革開放30多年來，國民收入日益增加，居民生活水平提高，對于金融服務的需求呈現(xiàn)多元化趨勢，現(xiàn)金、存款、股票和基金的投資產(chǎn)品的消費額下降，中間業(yè)務的投資量增加，如銀行理財產(chǎn)品等。

目前大多數(shù)發(fā)達國家已實現(xiàn)利率市場化，自1996年以來，我國加快了利率市場化改革的進程，“十二五”規(guī)劃明確指出要穩(wěn)步推進利率市場化改革，利率的市場化改革必定對商業(yè)的經(jīng)營水平產(chǎn)生直接的影響。

2005-2014十年里，我國商業(yè)銀行利差平均3.135%，穩(wěn)定在3%以上，在2014年出現(xiàn)2.85%相對低的利差收益。相比較利率市場化的瑞士和韓國，近十年來，韓國利差在1%-2%波動，而瑞士整體利差低于中國。我國商業(yè)銀行應借鑒利率市場化國家的經(jīng)驗，即時調(diào)整以往主要依賴利差營利的經(jīng)營模式。

圖1 部分國家的利差變化的比較

三、我國商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變盈利渠道的可行性

商業(yè)銀行除了具有以上的緊迫性，從國家金融監(jiān)管來看，隨著全球化的推進，金融監(jiān)管政策的開放政策，我國商業(yè)銀行逐漸從分業(yè)經(jīng)營、監(jiān)管轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營。2005年，在國家“十一五”規(guī)劃中，明確提出“自2006年穩(wěn)步推進金融綜合經(jīng)營試點”，隨后幾年里，銀監(jiān)會陸續(xù)出臺了改革商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務的政策。[1]2007年，銀監(jiān)會出臺的管理辦法里，明確指出允許商業(yè)銀行經(jīng)營金融租賃業(yè)務，隨后在2009年里，又推出就商業(yè)銀行對保險公司股權(quán)投資進行試點的文件，近期，2010年，銀監(jiān)會推進上市商業(yè)銀行在交易所債券交易試點工作。

除了政策保障外，我國商業(yè)銀行通過多渠道來突破資產(chǎn)方面的困境，提高經(jīng)營效率。采用公司治理模式，充分調(diào)動各成員的工作，做到人盡其才，發(fā)揮好各自在主體中的作用，提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。數(shù)字信息時代的到來為金融的創(chuàng)新發(fā)展提供了契機，有利于商業(yè)銀行高效地進行成本控制，擴大營業(yè)利潤。

四、影響商業(yè)銀行盈利能力的因素分析

整體而言，我國商業(yè)銀行內(nèi)在因素和外部經(jīng)濟環(huán)境都會影響其獲益能力。從內(nèi)在因素來講，包括收入水平、成本、不良貸款率、資產(chǎn)總額、資產(chǎn)負債率等銀行自身情況，存款準備金率以及銀行的利差，傳統(tǒng)業(yè)務以及非傳統(tǒng)中間業(yè)務都直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績。

外部經(jīng)濟環(huán)境而言，一國經(jīng)濟發(fā)展水平、國際金融環(huán)境的約束、巴塞爾協(xié)議對資本充足率的新要求，使得對各國資本的監(jiān)管更加嚴格，需要達到新的資本監(jiān)管要求，這無疑影響商業(yè)銀行的盈利能力。我國對金融行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營有著嚴格的限制，通過以上分析，我們知道，我國商業(yè)銀行主要依賴于存、貸款利差營利，隨著國際利率市場化改革的推進，存貸款利差也可能呈現(xiàn)顯著的變化，進而影響商業(yè)銀行盈利狀況。

五、提高我國商業(yè)銀行綜合盈利能力的建議

通過對影響我國商業(yè)銀行盈利的內(nèi)、外部因素分析，結(jié)合我國商業(yè)銀行改變營利渠道的必要性和可行性，從國家政策層面和商業(yè)銀行自身角度探索了商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營的基礎(chǔ)，總體而言，結(jié)合我國商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀，為提高我國商業(yè)銀行綜合盈利能力，可采用以下措施：（1）提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高融資資產(chǎn)比重，完善成本控制機制，調(diào)整銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)運營效率。（2）穩(wěn)步開展傳統(tǒng)業(yè)務，保證利差收益，緊跟國家政策，進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，拓展中間業(yè)務，擴大投資收益，增加非利差收益。（3）重視人才建設(shè)，進一步引進金融產(chǎn)品研發(fā)的專業(yè)人才，同時，隨著利率市場化改革的進行，面對風險難以管控的利率風險，需要風險管控的專門人才，在從事銀行交易時，有效地控制金融風險，保證商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的安全。同時，加強對現(xiàn)有工作人員的培訓，與時俱進地提高員工的業(yè)務水平和專業(yè)素養(yǎng)。（4）進行市場調(diào)查，掌握金融服務的需求，根據(jù)市場需求開發(fā)金融產(chǎn)品，提高金融服務水平，刺激金融消費需求，拓展金融消費市場。（作者單位：江西科技學院）

參考文獻：

[1] 喬桂明，吳劉杰.多維視角下我國商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型思考[J].財經(jīng)問題與研究，2013（1）.