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國家稅務(wù)總局企業(yè)所得稅管理人才庫人員培訓(xùn)項目簡介

培訓(xùn)對象:企業(yè)所得稅管理人才庫人才。

培訓(xùn)目標(biāo):通過系統(tǒng)的培訓(xùn)，幫助稅收干部掌握企業(yè)所得稅政策，把握企業(yè)所得稅管理重點，找準(zhǔn)企業(yè)所得稅的風(fēng)險點，破解企業(yè)所得稅管理的難點，提高企業(yè)所得稅涉稅事項管理的綜合能力。通過培訓(xùn)，造就一批專業(yè)能力優(yōu)良、綜合素質(zhì)突出的企業(yè)所得稅管理的領(lǐng)軍后備人才。

項目特色:培訓(xùn)周期:遞進(jìn)式培訓(xùn)。培訓(xùn)模式:集中+脫產(chǎn)。培訓(xùn)方式:突出“實訓(xùn)、模擬操作、案例評述”。

主要培訓(xùn)內(nèi)容:第一年:專業(yè)知識拓展階段。主要側(cè)重“稅收政策、會計知識、法律知識”三大板塊專業(yè)知識的強化培訓(xùn)。第二年:專業(yè)能力提升階段。主要側(cè)重企業(yè)所得稅“匯算清繳管理、納稅評估、稅務(wù)稽查”三大板塊專業(yè)能力的強化培訓(xùn)。第三年:綜合能力提升階段。主要側(cè)重“稅務(wù)稽查的實戰(zhàn)模擬訓(xùn)練”和企業(yè)所得稅“疑難問題、復(fù)雜問題和跨國業(yè)務(wù)”綜合案例評述。

培訓(xùn)時長地點:第一二年:每年一個月，報到、結(jié)業(yè)各一天，休息6天，教學(xué)時長為22天。第三年: 20天，報到、結(jié)業(yè)各一天，休息3天，教學(xué)時長為15天。培訓(xùn)地點:長沙稅務(wù)干部學(xué)院。

項目基本課程和培訓(xùn)活動:第一年:機制設(shè)計與最優(yōu)所得稅制( 1天，以下學(xué)時天單位略)、中外所得稅比較( 0．5)、稅收征管改革探討與實踐( 0．5)、企業(yè)所得稅改革理論與實踐( 0．5)、國內(nèi)國際宏觀形勢分析( 0．5)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——收入、稅前扣除部分( 2)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——資產(chǎn)、損失部分( 1)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——稅收優(yōu)惠部分( 1)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)部分( 1)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——特別納稅調(diào)整部分( 1)、企業(yè)所得稅政策與問題分析——重組清算業(yè)務(wù)部分( 1)、會計準(zhǔn)則詳細(xì)解讀( 2)、小企業(yè)會計準(zhǔn)則詳細(xì)解讀( 1)、事業(yè)單位會計制度規(guī)定( 0．5)、金融企業(yè)會計規(guī)定與核算( 0．5)、企業(yè)主要財務(wù)軟件介紹與運用、含法學(xué)基礎(chǔ)理論、立法法( 0．5)、與稅收相關(guān)的行政法律知識( 1)、與稅收相關(guān)的民商事法律知識( 1)、稅務(wù)系統(tǒng)廉政教育( 2)、破冰:學(xué)習(xí)型團(tuán)隊建設(shè)( 0．5)、心理調(diào)適( 0．5)、有效溝通( 0．5)、研討活動( 1)、現(xiàn)場教學(xué)( 0．5)、開班典禮及項目導(dǎo)入( 0．5)。第二年:博弈論在企業(yè)所得稅稅源管理中的應(yīng)用( 1)、經(jīng)濟(jì)全球化與國際稅收( 0．5)、稅源基礎(chǔ)管理、風(fēng)險管理與專業(yè)化管理( 0．5)、納稅服務(wù)與納稅遵從( 0．5)、企業(yè)管理與經(jīng)營模式( 0．5)、企業(yè)所得稅匯算清繳管理與納稅申報典型問題分析( 1)、企業(yè)所得稅重點稅源監(jiān)控與分析( 1)、數(shù)據(jù)挖掘與企業(yè)所得稅管理( 0．5)、非居民企業(yè)所得稅管理( 1)、關(guān)聯(lián)企業(yè)所得稅管理重點與難點問題分析( 1．5)、企業(yè)財務(wù)報表閱讀與企業(yè)所得稅管理涉稅信息分析( 1)、重點行業(yè)企業(yè)所得稅評估案例分析(結(jié)合總局稽查工作布局選擇行業(yè)) ( 2)、企業(yè)所得稅納稅評估模型構(gòu)建思路( 1)、企業(yè)所得稅稽查方法與技巧( 1)、企業(yè)所得稅稽查典型案例分析( 1．5)、稅收執(zhí)法證據(jù)的調(diào)取與審查( 0．5)、稅收違法案件的定性和處罰( 1．5)、稅務(wù)行政執(zhí)法風(fēng)險的防范與應(yīng)對( 1)、研討活動( 1．5)、現(xiàn)場教學(xué)( 2)、選修:湖湘文化;當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢;稅務(wù)人員公務(wù)禮儀;養(yǎng)生與健康( 1)。第三年:國際稅收協(xié)定分析——OECD范本( 1)、國際稅收協(xié)定分析——聯(lián)合國范本( 1)、國際稅收協(xié)定分析——中國與相關(guān)國家的協(xié)定定分析( 1)、世界主要國家稅收征管制度比較分析( 0．5)、第二階段成果交流與驗收( 1)、集團(tuán)企業(yè)綜合業(yè)務(wù)的所得稅管理問題與案例分析( 1)、跨境重組業(yè)務(wù)的稅收問題分析( 1)、國際情報調(diào)查與資料收集( 1)、從國際稅收競爭角度看稅基侵蝕和利潤轉(zhuǎn)移( BEPS)對我國跨境稅收制度和征管的影響( 1．5)、涉外稅務(wù)審計與案例分析( 1)、計算機知識在企業(yè)所得稅管理中的運用( 1)、企業(yè)所得稅稅務(wù)稽查模擬實訓(xùn)( 1)、以案說法(稅務(wù)版) :當(dāng)前企業(yè)所得稅依法行政中的熱點和難點問題分析( 1)、稅務(wù)行政處罰聽證模擬( 1)、現(xiàn)場教學(xué)( 1)。