梁輝，魏欣

信貸支持小微企業(yè)存在的問題及對策——以重慶市為例

梁輝，魏欣

小微企業(yè)的生存狀態(tài)與國民經(jīng)濟的健康發(fā)展息息相關(guān)。當前，小微企業(yè)融資困難已成為我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型亟須解決的重要問題。銀行信貸對抵押和擔保的要求往往超出了小微企業(yè)的經(jīng)濟實力，而民間金融借貸融資又極易加劇金融市場的風險。政府強化財政政策與貨幣政策工具的導向作用，鼓勵銀行對小微企業(yè)貸款，成為緩解小微企業(yè)信貸瓶頸的當務之急。

小微企業(yè)；貸款；金融支持

近年來，重慶市小微企業(yè)發(fā)展迅速。截至2015年底，重慶市企業(yè)總量達58.71萬戶。其中，小微企業(yè)56.24萬戶，占比高達95.79%，對GDP增長貢獻率達48.3%，帶動和解決就業(yè)達554.31萬人，提供了全市新增就業(yè)崗位的67%。小微企業(yè)為重慶市經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大貢獻。但隨著市場競爭加劇，小微企業(yè)經(jīng)營困難重重，影響和制約小微企業(yè)發(fā)展的因素很多，其中表現(xiàn)最突出的問題是小微企業(yè)融資難［1］。因此，優(yōu)化小微企業(yè)的發(fā)展環(huán)境尤其是融資環(huán)境，提高小微企業(yè)融資效率，擴展小微企業(yè)融資渠道，對發(fā)展壯大我國的小微企業(yè)具有重要的現(xiàn)實意義［2］。我們通過對重慶市小微企業(yè)信貸支持的情況進行分析，明晰小微企業(yè)貸款存在的問題，提出信貸支持我國小微企業(yè)發(fā)展的政策建議。

一、重慶市小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀分析

2015年，重慶市政府出臺了《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的實施意見》等一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的政策，金融部門通過定向支持等一系列政策措施支持小微企業(yè)發(fā)展，信貸投入完成了金融支持小微企業(yè)“兩個不低于”目標。總體來看，小微企業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)以下態(tài)勢。

（一）貸款余額持續(xù)增長，但增速放緩

2015年，重慶市小微企業(yè)信貸開展總體情況良好，小微貸款余額持續(xù)增長，但增長速度有所放緩。截至12月底，重慶市金融機構(gòu)各類企業(yè)貸款余額為2.29萬億元。其中，小微企業(yè)貸款余額5 068.22億元，同比增長11.47%，超過重慶市企業(yè)貸款平均增速0.69個百分點。

（二）貸款占比逐年上升

2015年底重慶市金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款占企業(yè)貸款余額比例為22.1%，比全國平均水平低1.85個百分點，但差距在逐年減少。重慶市小微企業(yè)貸款余額占全國小微企業(yè)貸款余額的比重為2.24%，近年來呈穩(wěn)步上升趨勢。

（三）貸款結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化

2012年以來，重慶市小微企業(yè)信用貸款占比不斷提高，2015年達到14.14%，年增長率達28.6%；抵質(zhì)押貸款占比為61.54%；保證貸款占比為24.32%，小微企業(yè)貸款結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。

（四）貸款總體投向制造、批發(fā)零售業(yè)

總體來看，重慶市小微企業(yè)信貸貸款投向相對穩(wěn)定。其中，制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)貸款占比較高，達20%左右；交通運輸業(yè)和水利占比次之，占10%左右。從投向趨勢看，交通運輸業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)呈上升趨勢；而建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以及水利等所占比例呈下降趨勢。

（五）不良貸款率較高

2015年末，重慶市小微企業(yè)不良貸款率為0.87%，高于全市企業(yè)不良貸款率。小微企業(yè)不良貸款余額占全市企業(yè)不良貸款余額的比重達51.04%，但重慶市小微企業(yè)貸款不良率控制在1%以下，低于全國平均水平。具體來看，微型企業(yè)不良貸款率高于小型企業(yè)不良貸款率，2015年微型企業(yè)不良貸款率為1.22%，比小型企業(yè)不良貸款率高0.38個百分點，且2012年以來微型企業(yè)不良貸款率一直維持在1%以上。

（六）本地法人銀行占主導地位

從總量看，2015年重慶市3家本地法人銀行小微企業(yè)貸款余額占全市小微企業(yè)貸款余額的41.87%。其中，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行是重慶市小微企業(yè)貸款規(guī)模最大的銀行，小微企業(yè)貸款余額占全市小微企業(yè)貸款余額的24.90%。從小微企業(yè)貸款余額占金融機構(gòu)各項貸款余額的比重來看，重慶市3家本地法人銀行小微企業(yè)貸款余額占各項貸款余額的比重較高。其中，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行為32.51%，重慶銀行為36.65%，重慶三峽銀行為47.52%，均高于全市20.01%的平均水平。本地法人銀行較好地滿足了小微企業(yè)的貸款需求。

（七）貸款利率高于企業(yè)貸款平均利率

2015年末，重慶市主要金融機構(gòu)的小微企業(yè)貸款利率維持在6.17%～8.22%，主要金融機構(gòu)的小微企業(yè)貸款加權(quán)平均利率為7.29%，比全市企業(yè)的貸款加權(quán)平均利率7.11%高0.18個百分點。

二、重慶市金融支持小微企業(yè)存在的問題

（一）貸款占比偏低且增長后勁不足

重慶市金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額的比例一直低于全國平均水平，表明重慶市小微企業(yè)貸款支持程度還有所不足。在經(jīng)濟增長放緩、信用風險增大的大背景下，重慶市小微企業(yè)貸款增量同比首次出現(xiàn)下降，未達到“兩個不低于”的銀行機構(gòu)數(shù)量增加，小微信貸增速放緩，小微企業(yè)融資難問題依然嚴峻。

（二）銀企信息不對稱問題仍較為突出

銀企信息不對稱仍是重慶市小微企業(yè)融資難、融資貴的主要原因。由于小微企業(yè)缺乏較完備的管理和財務制度，且小微企業(yè)各類信用信息分散在多個政府部門，銀行機構(gòu)要查詢需付出較多的時間成本和資金成本，使得銀行機構(gòu)難以有效了解小微企業(yè)信息，貸款意愿較低。此外，有些小微企業(yè)隱瞞其在小貸公司或其他民間融資情況，造成銀行無法判斷其真實財務狀況，使得小微企業(yè)貸款風險增大［3］。

（三）銀行內(nèi)部機制不配套和效益動機在一定程度上制約小微信貸投放

一是目前重慶市各類銀行內(nèi)部管理機制仍存在諸多制約小微信貸發(fā)展的因素，如監(jiān)管部門對小微信貸有高于整體貸款2個百分點的容忍度，但大部分銀行對小微信貸差異化不良容忍度及盡職免責細則的執(zhí)行仍流于形式，未體現(xiàn)對小微企業(yè)的優(yōu)惠政策，造成基層經(jīng)營機構(gòu)和信貸人員不敢放貸。二是在利率市場化改革背景下，銀行的負債成本上升壓力逐漸加大，轉(zhuǎn)移資金成本推動總體貸款成本上升。

三、金融支持小微企業(yè)發(fā)展的政策建議

（一）強化財政政策與貨幣政策工具的導向作用

一是用足用好貸款獎勵、貼息、風險補償、稅收減免等多項財政政策，引導信貸資源向小微企業(yè)傾斜。建立小微企業(yè)信貸風險補償基金，為科技型小企業(yè)和微型企業(yè)貸款提供風險補償。二是嚴格落實定向降準政策，增加銀行信貸資金。加大支持小微企業(yè)再貸款發(fā)放，引導金融機構(gòu)制定再貸款資金內(nèi)部管理制度和激勵措施，要求金融機構(gòu)運用再貸款資金發(fā)放的小微貸款執(zhí)行更為優(yōu)惠的利率。三是建立健全小微金融服務專項評價機制。按年對金融機構(gòu)小微企業(yè)信貸規(guī)模、增速、占比、利率、“申貸獲得率”等開展評價，對小微企業(yè)的信貸投放規(guī)模較大、融資成本較低的金融機構(gòu)給予適當獎勵。

（二）建立完善小微企業(yè)的信息互聯(lián)互通機制

一是地方政府牽頭進一步完善小微企業(yè)融資的配套環(huán)境，建立統(tǒng)一的社會信用信息查詢平臺，匯集工商注冊登記、行政許可、稅收繳納、社保繳費等信息，推進小微企業(yè)信用信息的共享。二是加強小微企業(yè)征信體系建設(shè)，將小額貸款公司和擔保公司發(fā)放的貸款納入征信系統(tǒng)，不斷完善數(shù)據(jù)管理和應用，幫助金融機構(gòu)有效防范信貸風險［4］。

（三）改善金融機構(gòu)對小微企業(yè)融資服務

引導銀行機構(gòu)根據(jù)小微企業(yè)客戶的實際需求，不斷完善金融服務，優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計，改進業(yè)務流程，創(chuàng)新服務方式［5］。支持銀行機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、訂單質(zhì)押、倉單質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押等融資，對涉農(nóng)小微企業(yè)積極開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款，提高信貸產(chǎn)品與企業(yè)融資需求契合度。加強保險與信貸的合作，推廣小額貸款保證保險，大力發(fā)展支持小微企業(yè)獲得信貸服務的保險產(chǎn)品，不斷提高小微企業(yè)貸款的可獲得性。

（四）推動金融機構(gòu)完善小微信貸的內(nèi)部管理機制

一是支持金融機構(gòu)建立小微業(yè)務單獨管理機制和核算體系，健全正向激勵機制。這包括完善小微信貸業(yè)務盡職免責工作機制，對小微信貸業(yè)務設(shè)定相對較高的不良容忍度，建立簡化條件下的小微不良貸款快速核銷機制等，全方位提高基層機構(gòu)和人員發(fā)展小微業(yè)務的積極性。二是引導金融機構(gòu)建立合理的薪酬管理體系，完善績效考核內(nèi)容，把做好小微企業(yè)金融服務作為履行社會責任、實現(xiàn)自身發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要途徑。三是支持金融機構(gòu)積極運用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，優(yōu)化完善信用評級體系，提高信用貸款占比，提升信貸投放效率，清理整頓不合理的金融服務收費，壓縮收費空間，降低小微企業(yè)融資成本。

（五）探索政策性信貸扶持機制

明確承擔支持小微企業(yè)融資政策性任務的市屬國有企業(yè)，設(shè)立政策性融資機構(gòu)，從全國性政策銀行轉(zhuǎn)貸或境外融資等方式獲取低成本資金。制定政策性信貸投放計劃，探索采取企業(yè)經(jīng)營信息及信貸需求公示制度等方式，建立公開透明的政策性信貸投放機制，引導降低小微企業(yè)融資成本。

［1］周國蘭，韓遲，季凱文.小微企業(yè)融資困境及其破解之策：以江西為例［J］.金融與經(jīng)濟，2015（1）.

［2］徐駿飛.小微企業(yè)融資問題研究［J］.西南金融，2012（5）.

［3］吳江濤.商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務研究［D］.南昌：江西財經(jīng)大學，2012.

［4］郭莉莉.小微企業(yè)信用體系建設(shè)路徑研究［J］.金融發(fā)展評論，2016（1）.

［5］鄭九歌.積極的小微企業(yè)信貸政策研究［J］.經(jīng)濟與管理，2012（1）.

（編輯：唐龍）

F832.4

A

1673-1999（2016）10-0057-02

梁輝（1985-），男，重慶第二師范學院（重慶400067）經(jīng)濟與工商管理系講師、經(jīng)濟師，研究方向為金融與經(jīng)濟、企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展；魏欣（1986-），女，重慶市郵政管理局（重慶404100）員工，研究方向為貿(mào)易與經(jīng)濟發(fā)展、行業(yè)發(fā)展與行業(yè)市場監(jiān)管。

2016-07-22

重慶第二師范學院2015年度校級重點科研項目“中國農(nóng)村普惠金融發(fā)展的區(qū)域差異、動態(tài)影響及政策取向研究”（KY201506A）；重慶第二師范學院2016年校級特支項目“重慶現(xiàn)代服務經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究”（ky2016tz01）。