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破解小微企業(yè)融資困局的實(shí)踐與探索

中共龍巖市新羅區(qū)委黨校林笑麗

摘 要：目前融資難是困擾小微企業(yè)的重要問題，筆者站在經(jīng)濟(jì)最活躍的主體——小微企業(yè)的角度，從小微企業(yè)自身要樹立信用意識(shí)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和外部政策扶持三個(gè)方面來探討破解小微企業(yè)融資難的問題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)融資難信用風(fēng)險(xiǎn)控制政策扶持

2016年是全面建成小康社會(huì)決勝階段的開局之年，也是推進(jìn)結(jié)構(gòu)改革的決勝之年。當(dāng)前，我國(guó)政府大力簡(jiǎn)政放權(quán)，市場(chǎng)活力進(jìn)一步解放。 “大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”，給小微企業(yè)迎來了一個(gè)難得的發(fā)展機(jī)遇。國(guó)家工商總局2015年7月15日發(fā)布的上半年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示：隨著商事制度改革深入推進(jìn)，市場(chǎng)主體穩(wěn)步發(fā)展，新登記企業(yè)和個(gè)體工商戶快速增長(zhǎng)。2015年上半年，全國(guó)新登記注冊(cè)市場(chǎng)主體685.1萬戶，比上年同期增長(zhǎng)15.4％；注冊(cè)資本（金）12.9萬億元，比上年同期增長(zhǎng)38.4％。其中，企業(yè)200.1萬戶，增長(zhǎng)19.4％，注冊(cè)資本（金）12萬億元，增長(zhǎng)43.0％。個(gè)體工商戶472.8萬戶，增長(zhǎng)15.9％，資金數(shù)額0.5萬億元，增長(zhǎng)29.8％[1]。小微企業(yè)已經(jīng)成為發(fā)展的生力軍、就業(yè)的主渠道、創(chuàng)新的重要源泉。但是，有一個(gè)現(xiàn)象值得關(guān)注：據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，歐洲、日本中小企業(yè)的平均壽命為12.5年，美國(guó)競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)激烈，中小企業(yè)的平均壽命也達(dá)8.2年；而在中國(guó)，中小企業(yè)平均壽命只有3.7年，其中，小微企業(yè)還不到3年。眾所周知，企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中具有波動(dòng)性，而導(dǎo)致小微企業(yè)倒閉的最直接原因往往是資金鏈的斷裂。但是，融資難一直是困擾小微企業(yè)的重要問題，成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要瓶頸。

1　小微企業(yè)融資難的原因分析

小微企業(yè)融資難的原因主要有兩個(gè)方面。（1）貸款制度方面。我國(guó)的貸款體系設(shè)計(jì)之初主要是服務(wù)于大中型企業(yè)的。小微企業(yè)大量產(chǎn)生于改革開放之后，特別是1992年鄧小平南方談話之后。目前，貸款制度已經(jīng)做了很大的調(diào)整，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有趕上企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，小微企業(yè)的貸款需求長(zhǎng)期得不到滿足。在國(guó)外，小微企業(yè)的融資主要是采用無抵押、無擔(dān)保的信用貸款和在資本市場(chǎng)上發(fā)行企業(yè)債券等方式。由于我國(guó)的信用體系尚未完備，目前這種融資還處在起步階段。（2）小微企業(yè)屬于草根經(jīng)濟(jì)，具有先天不足，比如規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低、成活率低、抵押品少、各項(xiàng)管理不夠規(guī)范等特點(diǎn)，銀行作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)單位，把貸款投向小微企業(yè)，成本高，風(fēng)險(xiǎn)大，如果國(guó)家沒有出臺(tái)相應(yīng)的措施配套，銀行自然更傾向于把貸款放給大中型企業(yè)。特別是當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)正處在三期疊加時(shí)期，銀行的不良資產(chǎn)有所上升，再加上銀行的考核制度沒有做出相應(yīng)的調(diào)整，以至于惜貸現(xiàn)象更加突出，小微企業(yè)融資更加困難。

2　如何破解小微企業(yè)的融資困局

對(duì)于如何破解小微企業(yè)的融資困局，已經(jīng)引起了各界的高度關(guān)注，近年來，各種商事制度的改革、融資渠道逐步暢通，作為小微企業(yè)，更應(yīng)該積極主動(dòng)地為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造各種條件。

2.1樹立信用意識(shí)

信用既是無形的力量，也是無形的財(cái)富，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也是信用經(jīng)濟(jì)。作為企業(yè)主，更應(yīng)該樹立信用意識(shí)，企業(yè)再小，也不能沒有信譽(yù)。產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)和資信越來越成為現(xiàn)代企業(yè)生存和發(fā)展的必備條件。當(dāng)前，小微企業(yè)融資渠道主要有兩個(gè)：一個(gè)是內(nèi)源性融資，就是將自身的積累和折舊轉(zhuǎn)化為投資；另一個(gè)就是外源性融資，主要靠銀行的貸款。而想從銀行貸到款，企業(yè)征信和個(gè)人征信必須沒有污點(diǎn)。所以，廣大企業(yè)要樹立信用意識(shí)。機(jī)會(huì)總是垂青有準(zhǔn)備的人，企業(yè)一成立，在與客戶、銀行打交道的時(shí)候，就要開始培育企業(yè)的信用。在開基本戶時(shí)，適宜選擇那些將來有可能能有較多業(yè)務(wù)合作的銀行，這樣可以讓銀行了解你的企業(yè)。還應(yīng)該了解各銀行的授信要求。

小微企業(yè)辦理貸款時(shí)，一般需要提供幾個(gè)方面的材料：（1）企業(yè)的基本資料，（2）資產(chǎn)證明，（3）擔(dān)保材料，（4）征信包括法人和股東的個(gè)人征信。所以，小微企業(yè)在成立之初就要做好各種準(zhǔn)備，比如建立企業(yè)的基本檔案等。企業(yè)主在管理企業(yè)的信用時(shí)，也要管理自己的信用。現(xiàn)在，信用卡、房貸很普遍，一些細(xì)節(jié)的事情沒有處理好，會(huì)影響到個(gè)人征信，也會(huì)給企業(yè)融資帶來不必要的麻煩。其實(shí)這些只要稍加注意，就可以避免。例如，可以為自己的信用卡與經(jīng)常用的銀行卡做個(gè)捆綁，再設(shè)置自動(dòng)還款，只要保證自己賬上的金額，即使在外出差，也不用擔(dān)心歸還信用卡消費(fèi)的問題了。

2.2風(fēng)險(xiǎn)控制

小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程中，時(shí)刻要注重風(fēng)險(xiǎn)控制，以免給企業(yè)和自己造成不必要的損失，以致無法還清銀行貸款。歸納起來，小微企業(yè)主要應(yīng)防范以下幾大風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.1重經(jīng)營(yíng)，積極防控經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)

這是任何一個(gè)企業(yè)都需要做的。小微企業(yè)雖小，機(jī)構(gòu)也不健全，有的甚至只有一個(gè)人，企業(yè)主既是老板，也是員工，即使這樣，也要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

第一，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，即使是一個(gè)人的商戶，也要做好現(xiàn)金日記賬，掌握資金的分布情況，對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付款加強(qiáng)管理，建立應(yīng)收、應(yīng)付款臺(tái)賬，及時(shí)收繳貨款，加快資金的周轉(zhuǎn)頻率，提高資金的使用率。第二，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)根據(jù)企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)情況，合理控制庫(kù)存，有效地降低資金的積壓，減輕資金壓力。第三，要根據(jù)企業(yè)的特點(diǎn)，適當(dāng)?shù)剡\(yùn)用一些金融工具，比如承兌匯票。有些商貿(mào)企業(yè)，淡季旺季非常明顯，資金需求不穩(wěn)定，在旺季的時(shí)候，可以運(yùn)用一些銀行的承兌匯票，減輕自身的資金壓力，降低企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本。在匯票的選擇上，盡量選擇那些可提前補(bǔ)充資金敞口，還可以繼續(xù)辦理的滾動(dòng)式匯票。這種匯票，額度不變，由于可以反復(fù)辦理，非常適合那些資金周轉(zhuǎn)很快的企業(yè)，使他們有效地提高資金的使用率。第四，財(cái)務(wù)管理要制度化。近些年來，也出現(xiàn)了一些企業(yè)財(cái)務(wù)人員挪用公款的問題，通過分析原因，可以發(fā)現(xiàn)主要是企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，給人留下了可乘之機(jī)。

所以，對(duì)財(cái)務(wù)管理要制度化，并且持之以恒。比如，對(duì)日常的開支情況的管理，支票和印章的保管和使用要備案，對(duì)非常規(guī)性的支出要加強(qiáng)管理和審核，以及每月定期出具財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，多聽聽專業(yè)財(cái)務(wù)人員的分析與建議，安排定期、不定期的盤點(diǎn)，年終的財(cái)務(wù)審計(jì)等。當(dāng)然，一個(gè)企業(yè)不可能沒有漏洞，作為經(jīng)營(yíng)者，要注意防范，這是對(duì)企業(yè)的保護(hù)，也是對(duì)員工的愛護(hù)。

2.2.2設(shè)置合理規(guī)模，防控成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)的創(chuàng)立，往往是創(chuàng)業(yè)者抓住一個(gè)機(jī)會(huì)，憑著自己的膽識(shí)、一技之長(zhǎng)和冒險(xiǎn)的精神，勇闖市場(chǎng)獲得成功。經(jīng)過幾年的經(jīng)營(yíng)，企業(yè)有了很大的發(fā)展，要不要擴(kuò)大，擴(kuò)大到多大的規(guī)模，這個(gè)很關(guān)鍵。是不是越大越好呢？不盡然。2008年，美國(guó)次貸危機(jī)以后，我國(guó)的財(cái)政政策和貨幣政策做過多次調(diào)整，一些企業(yè)因?yàn)閿U(kuò)大過快，杠桿率太高，在積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策退出時(shí)，就發(fā)生資金鏈斷裂，因而犧牲在擴(kuò)大的過程中。所以，規(guī)模設(shè)置問題要交給企業(yè)本身，企業(yè)的前景如何，資金來源怎么解決，產(chǎn)權(quán)如何分配，管理的水平是否提高，人才的儲(chǔ)備是否充足等；在對(duì)這些問題有個(gè)綜合的分析與評(píng)價(jià)后，再做出決定，避免盲目地?cái)U(kuò)大。小微企業(yè)立足于市場(chǎng)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，通過競(jìng)爭(zhēng)，可能成為大型企業(yè)、上市公司，比如在美國(guó)上市的阿里巴巴；大多數(shù)小微企業(yè)則要在自己有限的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)做精、做專。最關(guān)鍵的是，要培養(yǎng)自己企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，即具有兩個(gè)能力：持續(xù)開發(fā)新產(chǎn)品的能力、持續(xù)創(chuàng)造先進(jìn)營(yíng)銷手段的能力，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我轉(zhuǎn)。據(jù)觀察，一般在激烈競(jìng)爭(zhēng)中能夠存活下來的企業(yè)有三種類型：一是產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率高，具有“第一性”；二是產(chǎn)品“獨(dú)一無二”，具有“唯一性”；三是新崛起的行業(yè)，具有“先驅(qū)性”。

2.2.3慎擔(dān)保，防控或有債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

隨著企業(yè)的發(fā)展，必然會(huì)帶來?yè)?dān)保與反擔(dān)保的問題。選擇什么樣的擔(dān)保公司或擔(dān)保人，要慎之又慎。近些年，一些實(shí)力不強(qiáng)的擔(dān)保公司在出險(xiǎn)后吃掉客戶保證金的事情屢見不鮮，給一些企業(yè)帶來了很大的損失，特別是作為一個(gè)金融創(chuàng)新產(chǎn)品，“聯(lián)保授信”，它的起因是銀行授信的要求，為減少自身風(fēng)險(xiǎn)，要求企業(yè)互保，多方的互保產(chǎn)生聯(lián)保。因?yàn)槁?lián)保，所以聯(lián)動(dòng)，一旦互?；蚵?lián)保的其中一家企業(yè)出現(xiàn)問題，其他企業(yè)同時(shí)受到影響，輕則經(jīng)濟(jì)受損，重則企業(yè)連鎖倒閉。所以，企業(yè)在選擇擔(dān)保時(shí)，一定要選擇知根知底的企業(yè)為自己擔(dān)保和反擔(dān)保，這樣才能互惠互利，避免不必要的損失。

3　外部政策因素

（1）政府要加大信用體系建設(shè)力度。匯聚工商、稅務(wù)、電力、保險(xiǎn)等各個(gè)部門數(shù)據(jù)信息，使小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)更加透明化，為資金真正進(jìn)入小微企業(yè)提供便利條件。

（2）需要加大政策落實(shí)的力度。小微企業(yè)融資難、融資貴的問題也不是一朝一夕的難題，要細(xì)化實(shí)施細(xì)則，各部門要協(xié)同配合，“出實(shí)招、出真招”。既要責(zé)任到位，也要監(jiān)管到位，切實(shí)為小微企業(yè)降低融資成本。

（3）發(fā)展第三方金融服務(wù)平臺(tái)，為小微企業(yè)提供規(guī)范的金融服務(wù)。首先，規(guī)范擔(dān)保公司的管理，使擔(dān)保公司真正能夠?yàn)樾∥⑵髽I(yè)提供擔(dān)保作用。其次，發(fā)展一些規(guī)范的金融服務(wù)平臺(tái)，為小微企業(yè)提供便捷的金融服務(wù)，比如賬目的管理、財(cái)務(wù)的審計(jì)、經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)等。通過這些服務(wù)，在減少小微企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，也引導(dǎo)小微企業(yè)健康的成長(zhǎng)。

（4）加大信貸對(duì)小微企業(yè)的支持力度，發(fā)展不同層次的中小銀行，為小微企業(yè)提供融資服務(wù)。在國(guó)外，有許多小銀行，針對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行金融服務(wù)，有的甚至專門為幾家企業(yè)服務(wù)，這些銀行業(yè)務(wù)單一，對(duì)自己的客戶非常了解，可以大幅度減少因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行，以及受信企業(yè)對(duì)履約計(jì)劃缺乏管理而出現(xiàn)違約現(xiàn)象，提高了貸款的安全性。適當(dāng)調(diào)整貸款期限，目前，小微企業(yè)的貸款期限主要以一年期為主，期限過短，容易給小微企業(yè)造成更多負(fù)擔(dān)，比如，過橋融資等負(fù)擔(dān)。目前，有些銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶推行“續(xù)貸寶”這項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)符合條件的續(xù)貸企業(yè)，可以免于還貸、續(xù)貸環(huán)節(jié)，直接續(xù)貸。

（5）在條件成熟的時(shí)候，探索建立以股權(quán)融資、債權(quán)融資等為中小企業(yè)融資的資本市場(chǎng)，打開直接融資渠道，既解決了小微企業(yè)資金不足問題，又拓寬民眾投資渠道少的問題，使資金真正回流到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

總之，破解小微企業(yè)融資難的問題，既要小微企業(yè)自身的努力，樹立良好的信譽(yù)，在經(jīng)營(yíng)過程中不斷地創(chuàng)新，培養(yǎng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，并控制各種風(fēng)險(xiǎn)，也需要政策的不斷扶持，精心培育，才能使小微企業(yè)化繭成蝶，健康成長(zhǎng)！

參考文獻(xiàn)

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中圖分類號(hào)：F832.4

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2096-0298（2016）04（b）-098-03

作者簡(jiǎn)介：林笑麗（1969-），女，漢族，福建龍巖人，講師，主要從事農(nóng)村經(jīng)濟(jì)方面的研究。