夏積德，張養(yǎng)安，宋曉強(qiáng)，楊文華

(1.西北農(nóng)林科技大學(xué) 資源環(huán)境學(xué)院，陜西 楊凌 712100；2.楊凌職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 楊凌712100；3.陜西省水土保持局，陜西 西安 716004)

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水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價研究初探

夏積德1,2，張養(yǎng)安2，宋曉強(qiáng)3，楊文華2

(1.西北農(nóng)林科技大學(xué) 資源環(huán)境學(xué)院，陜西 楊凌 712100；2.楊凌職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 楊凌712100；3.陜西省水土保持局，陜西 西安 716004)

[摘要]為促進(jìn)水土保持行業(yè)信用制度建設(shè)，響應(yīng)和貫徹國家信用體系建設(shè)要求，在闡述信用評價內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，通過查閱文獻(xiàn)資料、實地走訪調(diào)研和組織專家咨詢討論的方式，分析研究了國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)信用評價模式、特點和研究進(jìn)展，探討了國內(nèi)相關(guān)行業(yè)信用評價存在的問題和解決辦法。在此基礎(chǔ)上，確定了我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價的指標(biāo)和辦法，建立了水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價體系，并提出了今后一段時期內(nèi)的工作重點。

信用是市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)[1-2]。黨的十八大提出要加強(qiáng)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會誠信和司法公信建設(shè)。我國已經(jīng)初步形成了有關(guān)社會信用體系的頂層設(shè)計和系統(tǒng)性框架。2014年國務(wù)院頒布實施了《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014—2020年)》，要求加快推進(jìn)政務(wù)領(lǐng)域、商務(wù)領(lǐng)域、社會領(lǐng)域、司法領(lǐng)域等的誠信體系建設(shè)，這為我國各行業(yè)信用評價工作的開展提供了重要的政策支持和依據(jù)。

據(jù)調(diào)查，截至2015年底，全國共有水土保持監(jiān)測、生產(chǎn)建設(shè)項目水土保持方案編制、生產(chǎn)建設(shè)項目水土保持設(shè)施技術(shù)評估單位2 852家，從業(yè)人員5萬多人，完成水土保持技術(shù)服務(wù)項目13萬多項。水土保持技術(shù)服務(wù)市場的培育和發(fā)展對全社會貫徹落實水土保持法、提高水土保持生態(tài)文明建設(shè)水平、增強(qiáng)社會水土保持意識發(fā)揮了重要作用。但是，我國水土保持技術(shù)服務(wù)市場還處于初步發(fā)展階段，水土保持技術(shù)服務(wù)征信制度缺失，水土保持技術(shù)服務(wù)市場信用問題較多，影響了水土保持技術(shù)服務(wù)市場的健康發(fā)展。因此，急需建立相關(guān)制度、出臺相關(guān)法規(guī)，規(guī)范市場行為，促進(jìn)水土保持技術(shù)服務(wù)市場健康有序運行。

1水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價內(nèi)涵

誠信是中華民族的優(yōu)良傳統(tǒng)，“誠”是指實事求是，不欺騙別人，“信”即信用信任。無論是政府、國家，還是企業(yè)和個人，都應(yīng)該做到“內(nèi)誠于心”“外信于人”。信用評價是基于定量分析的定性判斷[3-4]，由專門機(jī)構(gòu)對市場參與者及發(fā)行金融工具的主體展開經(jīng)濟(jì)能力及可信度評價，并用符號表示其信用等級，評估依據(jù)的指標(biāo)體系及方法國家都有相關(guān)規(guī)范規(guī)定。

水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價是水土保持行業(yè)信用制度建設(shè)的重要組成部分，是響應(yīng)和貫徹國家開展信用體系建設(shè)的真實體現(xiàn)。水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價主要是對從事水土保持方案編制、監(jiān)理、監(jiān)測和技術(shù)評估等工作的企事業(yè)單位進(jìn)行的服務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量、市場行為、信用記錄等方面的綜合評價，旨在規(guī)范和約束企事業(yè)單位的市場行為，促進(jìn)企事業(yè)單位形成良好的信用理念和信用習(xí)慣。

2國外研究進(jìn)展

2.1研究內(nèi)容

國外信用管理研究工作最初主要集中在金融風(fēng)險、投資風(fēng)險等領(lǐng)域，后來逐漸衍生出對信用學(xué)科的研究[4-5]。研究內(nèi)容主要有以下幾個方面[2-6]：①信用交易中信息不對稱問題；②信用報告和征信機(jī)構(gòu)；③信用風(fēng)險度量方法和模型；④企業(yè)信用風(fēng)險評估模型；⑤個人消費者信用風(fēng)險評估。

2.2實踐模式

市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，比如美國、日本和德國，其信用體系的建立和發(fā)展長達(dá)100多年，具備較為完善的系統(tǒng)。歸納起來主要有3種模式[7-9]：

(1)純市場化模式。采用完全市場化的運作方式，以商業(yè)征信公司為主體的社會信用管理模式，又叫市場化模式或民營模式。該模式的必要條件是發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)。商業(yè)征信公司是以盈利為目的的，收集并加工信用信息(包括個人信息和企業(yè)信息)，為信用信息使用者提供第三方獨立服務(wù)，是純市場化模式的主要特征。使用這種模式的國家主要有美國、加拿大、英國、新西蘭等[8]。

(2)政府驅(qū)動型模式。由政府主導(dǎo)，以中央銀行建立的信貸登記系統(tǒng)為主體的社會信用管理模式，又叫公共征信系統(tǒng)。該模式既有中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”，又有私營征信機(jī)構(gòu)參與。使用這種模式的國家主要有法國、德國、比利時等。

(3)行業(yè)協(xié)會驅(qū)動型模式。由會員制征信機(jī)構(gòu)與商業(yè)性征信機(jī)構(gòu)共同組成，銀行協(xié)會建立的社會信用管理模式，又叫會員制模式，屬行業(yè)協(xié)會驅(qū)動型模式。用這種模式的國家主要有日本。

2.3國外不同信用評價模式比較

不同的信用評價模式是在不同的歷史條件和制度環(huán)境下產(chǎn)生的，它們在各國信用體系建設(shè)方面發(fā)揮了積極的作用，但也有其不足之處，詳見表1。

表1　不同社會信用體系模式對比

對比分別以美國、德國和日本為代表的三種征信模式，可見其各自擁有獨特的優(yōu)勢，也各有不足，更有其各自所適應(yīng)的環(huán)境、制度和條件。在選擇模式時，應(yīng)充分考慮本國或本地區(qū)的實際情況。

3國內(nèi)研究進(jìn)展

我國信用評價機(jī)構(gòu)的發(fā)展過程可以總結(jié)為從無到有、由小到大、逐步發(fā)展。

3.1發(fā)展階段

我國信用評價的發(fā)展歷程和階段特點如圖1所示:

圖1　我國信用評價發(fā)展階段

3.2研究內(nèi)容

相對于國外的信用評價發(fā)展歷史，我國在信用評價領(lǐng)域的研究時間是非常短暫的，信用評價的技術(shù)與方法在我國的研究始于20世紀(jì)90年代。研究領(lǐng)域主要集中在如下幾個方面[9-10]：①信用評價內(nèi)涵；②信用評價指標(biāo)；③信用評價方法；④企業(yè)信用評價。

3.3國內(nèi)信用評價存在的問題

目前中資信用評價機(jī)構(gòu)沒有一家在美國境內(nèi)開展信用評價業(yè)務(wù)，而在亞洲和歐美信用評價市場上也沒有我國的信用評價聲音。我國的信用評價體系建設(shè)處于初始階段，很多問題(市場競爭無序、行業(yè)自律意識不強(qiáng)、市場需求不足、評價機(jī)構(gòu)不成熟等)亟待解決。我國信用評價行業(yè)當(dāng)前存在的問題和不足，主要表現(xiàn)在如下幾個方面[10]：①信用評價公信力不強(qiáng)。受金融市場成熟度影響，短時間內(nèi)難以建立較強(qiáng)公信力。②核心競爭力不足。缺乏真正的特色產(chǎn)品和核心競爭力。③信用評價增值服務(wù)缺乏。信用評價產(chǎn)品單一，在增值服務(wù)上進(jìn)展緩慢。

3.4解決辦法

在目前及今后相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，我國要在以下幾個方面加強(qiáng)并加快開展工作：

(1)建立有效統(tǒng)一的監(jiān)管體系，健全機(jī)構(gòu)認(rèn)可和退出機(jī)制。我國信用評價行業(yè)處于初級階段，政府應(yīng)從嚴(yán)監(jiān)管，重點是規(guī)范信用評價程序、完善信用評價標(biāo)準(zhǔn)、健全內(nèi)控制度、增強(qiáng)信息披露、嚴(yán)懲不當(dāng)競爭、強(qiáng)化信息保密等。

(2)規(guī)范信用評價收費標(biāo)準(zhǔn)，妥善處理利益沖突。分離信用評價機(jī)構(gòu)的信用評價業(yè)務(wù)和輔助性業(yè)務(wù)，防止通過輔助業(yè)務(wù)“賄賂”信用評價機(jī)構(gòu)。研究和嘗試混合收費方式，即一部分費用直接向被評對象收取，另一部分由政府負(fù)擔(dān)。

(3)健全信用評價體系，增強(qiáng)透明度。以建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)和信息平臺為基礎(chǔ)，監(jiān)管部門對信用評價機(jī)構(gòu)采用的方法體系、信用評價結(jié)果及違約率(違約損失)進(jìn)行統(tǒng)計和公布，并對信用評價機(jī)構(gòu)的合規(guī)性及業(yè)務(wù)水平進(jìn)行檢驗。

(4)維系適當(dāng)競爭，支持信用評價機(jī)構(gòu)。對信用評價機(jī)構(gòu)發(fā)展給予規(guī)劃和扶持，使其形成較為合理的市場競爭結(jié)構(gòu)，使評價市場有序良性健康發(fā)展。

(5)增強(qiáng)公眾意識，擴(kuò)大信用評價應(yīng)用范圍。增強(qiáng)公眾的信用意識，營造信用的環(huán)境和氛圍，達(dá)到人人講信用，行行守信用的局面。

4我國的水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價體系

在查閱國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上，組織專家進(jìn)行咨詢討論，并實地走訪調(diào)研了國內(nèi)環(huán)境、水利、交通、金融等行業(yè)信用評價模式和辦法，結(jié)合水土保持行業(yè)特點、信用評價現(xiàn)狀和我國現(xiàn)行體制機(jī)制，我們提出了水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價的評價模式、評價對象、評價組織、評價指標(biāo)和評分方法。

4.1評價模式

信用評價模式是決定信用評價工作能否順利開展的關(guān)鍵，直接影響著信用評價的效果和效率。我國目前在信用評價方面的現(xiàn)狀是：以獎懲制度為重點的社會信用體系運行機(jī)制還未健全，誠信教育和宣傳力度不夠大、面不夠廣，單位和個人信用意識和理念薄弱，信用信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用處于初級階段，沒有完善的覆蓋面廣的單位和個人數(shù)據(jù)庫，專業(yè)信用評價機(jī)構(gòu)信息采集困難等。

鑒于我國信用評價現(xiàn)狀和水土保持行業(yè)特點，建議管理部門對于水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價實行政府水行政主管部門主導(dǎo)，委托具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的機(jī)構(gòu)、協(xié)會、學(xué)會實際操作的模式。這既有利于信息數(shù)據(jù)采集的便利、提高單位和個人對信用評價的重視，又解決了政府部門實際操作時人手不足的問題，還可以促進(jìn)學(xué)會、協(xié)會和機(jī)構(gòu)與被評價單位的溝通和協(xié)作。

4.2評價對象

水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價的對象包括水土保持監(jiān)測、生產(chǎn)建設(shè)項目水土保持方案編制、生產(chǎn)建設(shè)項目水土保持設(shè)施驗收技術(shù)評估單位，以及水土保持工程設(shè)計單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位和咨詢服務(wù)單位等市場主體。評價對象有不參與信用評價的權(quán)利。

4.3評價組織

(1)評價機(jī)構(gòu)。評價機(jī)構(gòu)應(yīng)為政府主導(dǎo)下的各級水行政主管部門或其授權(quán)機(jī)構(gòu)。這是基于我國國情和信用評價現(xiàn)狀，結(jié)合水土保持行業(yè)特點而做出的有利選擇。政府主導(dǎo)型的水土保持信用評價不僅可以規(guī)范市場行為、增強(qiáng)企業(yè)和個人的信用意識，還有利于目前形勢下水土保持信用評價工作的開展和評價信息的采集。有關(guān)部門和單位，應(yīng)當(dāng)為信用評價機(jī)構(gòu)采集和使用評價對象的信用信息提供便利，并遵循客觀、公正、完整的原則。提供信息的部門和單位對所提供信息的真實性和有效性負(fù)責(zé)。評價機(jī)構(gòu)采集、加工、儲存和傳輸評價對象的信用信息應(yīng)該遵循客觀、公正、規(guī)范、保密、安全等原則。評價機(jī)構(gòu)不得強(qiáng)行要求企業(yè)參加信用評價活動。

(2)評價程序。水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價程序如圖2所示。

圖2　水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價程序

(3)評價報告。評價報告應(yīng)該包括評價對象的基本信息、信用評價等級、意見和建議等。評價對象的基本信息包括企業(yè)名稱、法定代表人姓名、企業(yè)住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、稅務(wù)登記證號、組織機(jī)構(gòu)代碼等。

4.4評價指標(biāo)和評分方法

(1)評價指標(biāo)。各類水土保持市場主體的信用評價包括如下7個一級指標(biāo)，如圖3所示。

圖3　水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價一級指標(biāo)

每個一級指標(biāo)又細(xì)分為多個二級指標(biāo)和三級指標(biāo)。不同市場主體信用評價的二級指標(biāo)和三級指標(biāo)可以有所區(qū)別和取舍，分值設(shè)定和評分標(biāo)準(zhǔn)可以有所不同。

(2)評分方法。水土保持服務(wù)市場主體的信用評價結(jié)果用百分制表示，7個一級指標(biāo)權(quán)重可以通過權(quán)值因子法、層次分析法、德爾菲法等綜合考慮。

5今后工作重點

商務(wù)部和國資委于2015年8月18日聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好行業(yè)信用評價工作的意見》，提出加快構(gòu)建行業(yè)協(xié)會商會組織、第三方機(jī)構(gòu)合作、會員企業(yè)參與、政府指導(dǎo)推動、社會監(jiān)督協(xié)作的“五位一體”行業(yè)信用體系的總體目標(biāo)。這為我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作指明了方向，給出了框架。

據(jù)走訪調(diào)研和查閱文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作還未真正開展。為加快解決水土保持技術(shù)服務(wù)面臨的突出矛盾和問題，大力發(fā)展我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作，盡快使我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作上一個新臺階[10]，我們必須科學(xué)判斷和準(zhǔn)確把握發(fā)展環(huán)境，順應(yīng)國家信用評價業(yè)發(fā)展的趨勢，充分利用各種有利條件。今后工作重點主要有以下幾個方面[11]：

(1)建立健全水土保持行業(yè)信用評價法規(guī)制度。建立健全完備的信用管理法律體系，是我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作健康規(guī)范發(fā)展的前提條件和重要保障。

(2)加強(qiáng)有效監(jiān)管。有效監(jiān)管是法規(guī)制度得以真正實施的手段和措施，在今后的水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作過程中，要加強(qiáng)有效監(jiān)管，以保障工作順利開展。

(3)建設(shè)功能齊全的信用數(shù)據(jù)庫。在水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價工作開展過程中，信用評級評定和信用報告的制作都要依靠征信數(shù)據(jù)庫，信用信息數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)質(zhì)量和涵蓋范圍，直接決定和影響最終的評價結(jié)果。

(4)加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)公眾信用意識。要加大信用宣傳力度，樹立人人守信的社會意識，形成“誠信為本，操守為重”的良好社會風(fēng)氣。

6結(jié)論

(1)專門針對水土保持技術(shù)服務(wù)的信用評價工作在國內(nèi)還未真正開展，在國外也未有專門針對水土保持技術(shù)服務(wù)進(jìn)行評價。但此項工作是國家整個信用體系建設(shè)的一個組成部分，其工作的開展勢在必行，也迫在眉睫。急需出臺相關(guān)的規(guī)章、制度和措施，這樣既可以規(guī)范水土保持技術(shù)服務(wù)市場，使其良性健康有序發(fā)展，又可充實完善國家信用體系建設(shè)。

(2)今后的水土保持技術(shù)服務(wù)的信用評價工作，應(yīng)做好以下幾個方面：健全法律制度，加強(qiáng)有效監(jiān)管并建立監(jiān)管機(jī)制，建立完備的信用數(shù)據(jù)庫，做好信用文化建設(shè)和宣傳，同時要支持中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(3)為促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變、加快簡政放權(quán)的實施，從政府行政管理的角度，針對水土保持行業(yè)現(xiàn)狀，水土保持主管部門應(yīng)對信用評價辦法進(jìn)行補充和完善。要積極引導(dǎo)由社會中介機(jī)構(gòu)運用國際通行的信用評級方法，選用適合我國水土保持行業(yè)特點的評價指標(biāo)，全面評價水土保持行業(yè)企事業(yè)單位的信用等級。

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(責(zé)任編輯孫占鋒)

[基金項目]水利部2015年基金項目(2137003)

[中圖分類號]S157

[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]C

[文章編號]1000-0941(2016)06-0010-04

[作者簡介]夏積德(1980—)，男，河南鹿邑縣人，博士研究生，研究方向為耕作侵蝕機(jī)理及效應(yīng)，較多參與我國水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價研究工作。

[收稿日期]2016-03-06

[關(guān)鍵詞]信用評價；水土保持；制度建設(shè)；評價模式