常州輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院 孫斐斐

基于供應(yīng)鏈視角下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析

常州輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院 孫斐斐

商業(yè)銀行的發(fā)展與貿(mào)易金融有密切的聯(lián)系，國際貿(mào)易融資的發(fā)展促進(jìn)了銀行的發(fā)展，但同時(shí)又給銀行帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，商業(yè)銀行所面臨的金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)文化差異的風(fēng)險(xiǎn)，文化差異將會(huì)導(dǎo)致合作雙方理念不同，產(chǎn)生自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。通過相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，然后制定出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法；對(duì)于銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，則采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略等。商業(yè)銀行還要全面了解供應(yīng)鏈下金融業(yè)務(wù)各參與者的權(quán)利和義務(wù)，并對(duì)相應(yīng)的契約合同文本做進(jìn)一步完善，將風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行實(shí)踐操作，發(fā)現(xiàn)其中的問題，并不斷改進(jìn)，使商業(yè)銀行具備風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)。

供應(yīng)鏈視角 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 策略探討

供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)展開的一種供應(yīng)服務(wù)，主要通過對(duì)信息流、物流、資金流的控制，借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將他們組成一個(gè)系統(tǒng)完整的服務(wù)體系。是從采購原料開始，到制成中間產(chǎn)品以及最終的消費(fèi)產(chǎn)品，最后通過銷售網(wǎng)絡(luò)渠道把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中的過程，并將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商、最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。供應(yīng)鏈金融是將單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)榭煽仫L(fēng)險(xiǎn)，主要通過多種方式獲取各種信息，最終將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低的金融服務(wù)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是銀行貸款業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容，因此，供應(yīng)鏈將是風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成部分。下面就供應(yīng)鏈視角下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及其策略進(jìn)行深入的探討分析。

1 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理概述

供應(yīng)鏈管理是國際貿(mào)易融資中的一種新興的管理方法，主要以企業(yè)的資源規(guī)劃為基礎(chǔ)，是由資金流、信息流、物流三部分組成。將供應(yīng)鏈的各組成部分與金融環(huán)境結(jié)合分析，供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和必然性，由于供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的企業(yè)是市場經(jīng)中的獨(dú)立部分，他們之間存在著一定的利益沖突，因而供應(yīng)鏈帶有一定的風(fēng)險(xiǎn)性［1］。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，因此要在市場經(jīng)濟(jì)條件下，人們可以根據(jù)市場經(jīng)驗(yàn)對(duì)供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。由于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)與金融關(guān)系最密切，因此，為了降低商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，首先要對(duì)參與資金流動(dòng)的企業(yè)進(jìn)行全面調(diào)查，獲取詳細(xì)的信息資料，并對(duì)金融服務(wù)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，然后制定出相應(yīng)的措施，以便有效解決問題。從而避免資金損失。由于商業(yè)銀行涉及的項(xiàng)目比較多，因此，要全面分析風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。

2 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

2.1 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

2.1.1 企業(yè)文化差異所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)文化差異風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在民族文化本身的差異、企業(yè)員工觀念的差異、工作環(huán)境的差異等方面。由于商業(yè)銀行所涉及的金融范圍比較廣，全球各個(gè)地區(qū)之間的對(duì)外貿(mào)易融資都與商業(yè)銀行密切聯(lián)系，因此，不同地區(qū)之間的民族文化本身具有一定的差異性，有文化的差異進(jìn)而導(dǎo)致人們思想觀念的不同，因而對(duì)同一件事會(huì)產(chǎn)生不同的看法。因此，企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中的文化差異風(fēng)險(xiǎn)也無可避免。

2.1.2 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

近幾年，因自然災(zāi)害而被破壞的企業(yè)的供應(yīng)鏈非常多，給企業(yè)造成巨大的損失，自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)受到人們的廣泛關(guān)注。由于自然災(zāi)害的突發(fā)性和不可抗拒性，企業(yè)的供應(yīng)鏈在遭到大火或者污染時(shí)，只能眼睜睜地看著供應(yīng)鏈遭到破壞，而人們卻無計(jì)可施，最終使得企業(yè)供應(yīng)鏈資金斷接，企業(yè)無法繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營，給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來巨大的損失，并將銀行置于風(fēng)險(xiǎn)中［2］。

2.1.3 市場變化風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要有市場經(jīng)濟(jì)價(jià)格波動(dòng)、融資企業(yè)信息準(zhǔn)備的全面與否等原因造成，由于市場經(jīng)濟(jì)的變化具有不穩(wěn)定性，也具有不可掌控性，因此，如果市場經(jīng)濟(jì)價(jià)格比之前高，則有利于融資企業(yè)增加利潤。但是，如果市場經(jīng)濟(jì)價(jià)格比之前有所下降，則外貿(mào)企業(yè)將面臨風(fēng)險(xiǎn)。也給商業(yè)銀行造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

2.1.4 產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)

市場經(jīng)濟(jì)是個(gè)不穩(wěn)定因素，處在市場經(jīng)濟(jì)下的各個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也具有不穩(wěn)定性，每一個(gè)行業(yè)的發(fā)展與本行業(yè)在市場中的飽和度密切相關(guān)。例如在近幾年，由于建筑行業(yè)的發(fā)展速度比較快，建筑工程企業(yè)的數(shù)量越來越多，建筑業(yè)的市場逐漸達(dá)到飽和，為了避免出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在選擇提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)時(shí)，要對(duì)建筑業(yè)企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格審核，以免發(fā)生產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.5 法律、信用風(fēng)險(xiǎn)

由于供應(yīng)鏈涉及成員企業(yè)、物流企業(yè)和商業(yè)銀行，各企業(yè)之間在產(chǎn)品協(xié)議或合同文本中存在一定的法律漏洞，這給法律風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患，再加上中小企業(yè)在融資方面的信用比較低，而中小型企業(yè)又是我國企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，如果中小型企業(yè)的信用出現(xiàn)問題，將會(huì)影響整個(gè)金融供應(yīng)鏈的安全，也會(huì)造成經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的癱瘓，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法按期收回賬款［3］。

2.1.6 銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由員工自身素質(zhì)因素、技術(shù)操作過程出現(xiàn)錯(cuò)誤、技術(shù)落后等原因造成的，銀行的操作與資金的流通密切相關(guān)，如果銀行工作人員在操作過程中沒有按照正確的步驟操作，讓資金的流動(dòng)去向沒有詳細(xì)的記錄或無法查詢，就會(huì)讓一些不法分子乘機(jī)鉆營，最終讓商業(yè)銀行承受損失。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中要認(rèn)真操作，避免引發(fā)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析

從以上幾種風(fēng)險(xiǎn)文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場變化風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)、法律和信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)分析，可知前四種為供應(yīng)鏈層次風(fēng)險(xiǎn)，它與供應(yīng)鏈本身的風(fēng)險(xiǎn)具有密切關(guān)系，而且這些因素都具有不可預(yù)測性，因此，商業(yè)銀行在選擇供應(yīng)鏈時(shí)要采用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牟呗?。而法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)則與操作風(fēng)險(xiǎn)具有密切聯(lián)系，由于操作失誤將會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，在此時(shí)，商業(yè)銀行可以采用對(duì)沖或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牟呗赃M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)降低。

3 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施

3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理原則

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則，在商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，首先要在實(shí)施供應(yīng)鏈融資之前做好全面調(diào)查，尤其對(duì)融資供應(yīng)企業(yè)的信息，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營狀況、信譽(yù)程度、以及日后的償還能力、負(fù)責(zé)人的品質(zhì)等，都要做到詳細(xì)了解；其次要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化衡量，只有準(zhǔn)確判斷風(fēng)險(xiǎn)，才能預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，提出預(yù)防措施，以便將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。最后還要對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，找出引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，然后針對(duì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的供應(yīng)鏈金融環(huán)節(jié)進(jìn)行彈性化調(diào)整，確保銀行能夠在最短時(shí)間里將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，讓商業(yè)銀行減少損失。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案

3.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理銀行內(nèi)部組織

針對(duì)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，首先要根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，建立上下協(xié)調(diào)、機(jī)動(dòng)靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，并組織商業(yè)銀行的全體成員參與風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于面臨風(fēng)險(xiǎn)值比較大的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，要建立風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人，讓他對(duì)該項(xiàng)目中的參與人員進(jìn)行合理分配任務(wù)，讓他們明確各自的權(quán)利和義務(wù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做好預(yù)防措施。

3.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)確定

風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)指工作人員可以管理對(duì)企業(yè)發(fā)展有影響的主要目標(biāo)中的多個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行應(yīng)該建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)［4］。首先，要根據(jù)融資企業(yè)的相關(guān)信息或商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈操作分析并找出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，比如：融資企業(yè)無法到期還款，這就造成信用風(fēng)險(xiǎn)，如果工作操作失誤，這將會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。其次，對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)的因素要統(tǒng)計(jì)確切的數(shù)據(jù)，并根據(jù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)值反映商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，并重點(diǎn)預(yù)防。

3.3 建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

3.3.1 確定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化

在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，只要經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)就一直存在，因此，一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化將會(huì)對(duì)企業(yè)如何成功地解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理問題產(chǎn)生非常大的影響，因此，為了提升商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，在平時(shí)工作中，商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理滲入商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)工作中，并將其看作是工作的重要組成部分，讓工作人員在熟悉風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)提出規(guī)避措施或補(bǔ)救辦法。讓商業(yè)銀行工作人員養(yǎng)成風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

3.3.2 出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)制度

在商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理納入正常工作內(nèi)容之后，風(fēng)險(xiǎn)管理也就成了工作人員每天不可遺漏的工作內(nèi)容。為了提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，能夠及時(shí)發(fā)展商業(yè)銀行供應(yīng)鏈中出現(xiàn)的問題，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率，從而減少商業(yè)銀行的損失，商業(yè)銀行應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)薪酬制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方面做得好的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)優(yōu)秀的工作人員可以委以重任［5］。

3.3.3 促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控制度結(jié)合

實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控制度相結(jié)合的方法，有利于控制各種風(fēng)險(xiǎn)。建立內(nèi)控報(bào)告和批準(zhǔn)制度，主要為了明確相關(guān)當(dāng)事人主體以及批準(zhǔn)程序，而內(nèi)控考核制度主要是將風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與員工的績效薪酬和獎(jiǎng)勵(lì)緊密聯(lián)系，以此來提高商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制力。

3.3.4 適時(shí)監(jiān)督與改進(jìn)

在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，工作人員對(duì)相關(guān)的工作進(jìn)行嚴(yán)格審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并交由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或?qū)徲?jì)部門進(jìn)行進(jìn)一步審核，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)于合格的且比較優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行評(píng)價(jià)；對(duì)于不合格的供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)改進(jìn)，讓工作人員明白問題之所在，爭取在以后的工作中能夠舉一反三，在風(fēng)險(xiǎn)管理工作有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和良好的工作態(tài)度，以此提高風(fēng)險(xiǎn)管理的工作質(zhì)量，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，從而降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。

4 結(jié)語

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)技術(shù)不斷發(fā)展的情況下，只要經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展，那么風(fēng)險(xiǎn)就一直存在，所以，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行供應(yīng)鏈中不可避免的因素，而常見的風(fēng)險(xiǎn)有文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)供應(yīng)鏈層次風(fēng)險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略；而對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)控制策略，在了解風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，爭取將風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行可承受的范圍之內(nèi)，進(jìn)而降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。

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2096-0298（2016）07（b）-097-02