杜妍冬 劉一偉

（華東理工大學(xué)社會(huì)與公共管理學(xué)院，上海 200237）

公共政策與公共管理

中國(guó)省級(jí)政府間社會(huì)保障財(cái)政支出的空間競(jìng)爭(zhēng)
——基于2004—2013年省級(jí)面板數(shù)據(jù)

杜妍冬 劉一偉

（華東理工大學(xué)社會(huì)與公共管理學(xué)院，上海 200237）

中國(guó)正處在由追求簡(jiǎn)單經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)向追求社會(huì)民生轉(zhuǎn)變的階段，而社會(huì)保障作為具有代表性的公共服務(wù)項(xiàng)目，是保障社會(huì)民生的重要組成部分。本文基于2004—2013年省級(jí)的面板數(shù)據(jù)，構(gòu)建空間滯后模型（SAR）和空間誤差模型（SEM），實(shí)證分析地方政府可能存在的社會(huì)保障財(cái)政支出相互競(jìng)爭(zhēng)行為。結(jié)果表明：地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出存在顯著的標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)，即對(duì)于省級(jí)地方政府而言，當(dāng)國(guó)內(nèi)其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手增加社會(huì)保障財(cái)政支出時(shí)，該省級(jí)政府官員出于政績(jī)的考核，也會(huì)增加社會(huì)保障財(cái)政支出，從而導(dǎo)致了我國(guó)不同省份省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出具有顯著的正相關(guān)性。此外，研究還發(fā)現(xiàn)了財(cái)政分權(quán)與省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出呈顯著的負(fù)相關(guān)性，財(cái)政分權(quán)擠出了省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出。

地方政府 社會(huì)保障財(cái)政支出 標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng) 空間面板數(shù)據(jù)模型

一、引言

二十世紀(jì)九十年代的分稅制改革突出了地方政府在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用，“政治集權(quán)、財(cái)政分權(quán)”的中國(guó)式分權(quán)結(jié)構(gòu)為激勵(lì)地方政府提供了有效機(jī)制，從而極大地調(diào)動(dòng)了地方政府謀求經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極性。在上級(jí)政府的績(jī)效考核下，各級(jí)地方政府為發(fā)展轄區(qū)經(jīng)濟(jì)而互相競(jìng)爭(zhēng)已成為學(xué)界共識(shí)。①M(fèi)askin，E.，Y.Qian，and C.Xu，“Incentives，Information，and Organizational Form”，Review of Economic Studies，Vol.67.No2，2000，PP.359-378；傅勇、張晏：《中國(guó)式分權(quán)與財(cái)政支出結(jié)構(gòu)偏向：為增長(zhǎng)而競(jìng)爭(zhēng)的代價(jià)》，《管理世界》2007年3期。目前，國(guó)內(nèi)關(guān)于政府政績(jī)競(jìng)爭(zhēng)行為的研究多集中于地方GDP、外商投資、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，①周黎安：《中國(guó)地方官員的晉升錦標(biāo)賽模式研究》，《經(jīng)濟(jì)研究》2007年第7期；Li，H.，and L．Zhou，“Political Turn over and Economic Performance：The Incentive Role of Personnel Control in China”，Journal of Public Economics，Vol.89，2005，PP.1743-1762；薛凝：《財(cái)政分權(quán)、政府競(jìng)爭(zhēng)與地方財(cái)政支出結(jié)構(gòu)扭曲的實(shí)證研究》，《華中師范大學(xué)學(xué)報(bào)（人文社會(huì)科學(xué)版）》2012年第1期；柳慶剛、姚洋：《地方政府競(jìng)爭(zhēng)和結(jié)構(gòu)失衡》，《世界經(jīng)濟(jì)》2012年第12期。僅有少數(shù)研究關(guān)注了地方政府在醫(yī)療衛(wèi)生、教育這類(lèi)公共服務(wù)領(lǐng)域中的競(jìng)爭(zhēng)行為，②彭宅文：《分權(quán)、地方政府競(jìng)爭(zhēng)與中國(guó)社會(huì)保障制度改革》，《公共行政評(píng)論》2011年第1期；周亞虹、宗慶慶、陳曦明：《財(cái)政分權(quán)體制下地市級(jí)政府教育支出的標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)》，《經(jīng)濟(jì)研究》2011年第11期。而學(xué)界對(duì)地方政府在社會(huì)保障領(lǐng)域的策略行為關(guān)注不夠，地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出的空間關(guān)系尚未得到清晰的闡釋。

經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期增長(zhǎng)有賴(lài)于資本、勞動(dòng)等生產(chǎn)要素的持續(xù)投入，但不同要素投入的回報(bào)率與回報(bào)周期不同，出于任期與晉升的考慮，地方政府更偏好短期內(nèi)能夠帶來(lái)回報(bào)的投入。從長(zhǎng)期來(lái)看，社會(huì)保障具有維護(hù)人力資本的功能，可以通過(guò)就業(yè)培訓(xùn)、降低勞動(dòng)者風(fēng)險(xiǎn)來(lái)提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，從而促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。另外，隨著公民權(quán)利訴求的提升以及國(guó)家民生保障事業(yè)的發(fā)展，社會(huì)保障在政府工作中占有重要位置，在地方政府考核中的地位也逐漸上升。

在此背景下，本研究考察地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出行為，以豐富現(xiàn)有研究。目前學(xué)界對(duì)地方公共服務(wù)支出的研究多局限于省級(jí)政府層面。在社會(huì)保障財(cái)政支出方面，學(xué)者關(guān)注的是財(cái)政分權(quán)對(duì)各省政府社會(huì)保障財(cái)政支出規(guī)模的影響，③龐鳳喜、潘孝珍：《財(cái)政分權(quán)與地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出——基于省級(jí)面板數(shù)據(jù)的分析》，《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2012年第2期。以及政府招商引資競(jìng)爭(zhēng)對(duì)社會(huì)保障財(cái)政支出的影響，④王珺紅、張磊：《財(cái)政分權(quán)、公眾偏好與社會(huì)保障財(cái)政支出——基于省際面板數(shù)據(jù)的實(shí)證研究》，《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2013年第4期。這些研究均未考察政府間社會(huì)保障財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)。在當(dāng)前的社會(huì)保障體系下，主要制度安排仍停留在省級(jí)甚至市級(jí)統(tǒng)籌層次，⑤鄭功成：《從地區(qū)分割到全國(guó)統(tǒng)籌——中國(guó)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度深化改革的必由之路》，《中國(guó)人民大學(xué)學(xué)報(bào)》2015年第3期。加之戶(hù)籍制度的限制，勞動(dòng)力在同省不同市間的流動(dòng)比跨省流動(dòng)的社會(huì)保障便攜性損失更小，地方政府通過(guò)提供社會(huì)保障來(lái)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)更容易在省級(jí)政府間發(fā)生。另外，社會(huì)保障財(cái)政支出責(zé)任也主要落實(shí)在省級(jí)政府，救助、脫貧等民生性考核指標(biāo)對(duì)省級(jí)政府更具激勵(lì)性。因此，本文考察的問(wèn)題是省級(jí)政府社會(huì)保障財(cái)政支出是否存在競(jìng)爭(zhēng)行為？中國(guó)式分權(quán)體制是否會(huì)弱化地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)，即政府間短期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的競(jìng)爭(zhēng)是否會(huì)扭曲社會(huì)保障財(cái)政支出？

二、相關(guān)文獻(xiàn)回顧

財(cái)政分權(quán)對(duì)地方政府財(cái)政支出決策的影響受到了國(guó)內(nèi)外學(xué)者的普遍關(guān)注。在公共經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，認(rèn)為地方政府策略互動(dòng)有多種形式，但是從相互作用和機(jī)制分析，主要有三種形式：一是標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)模型，主要分析非對(duì)稱(chēng)信息和政治體制對(duì)地方政府行為的影響，例如本地選民并不知道本地政府提供的公共服務(wù)是否是最優(yōu)的，而鄰近地區(qū)政府公共支出更容易觀察到，使得本地區(qū)政府在制定財(cái)政政策時(shí)不得不考慮其他地區(qū)政府特別是相鄰地區(qū)政府行為。⑥Salmon，P.，“Decentralization as an Incentive Scheme”，Oxford Review of Economic Policy，Vol.3，1987，PP.24-43；Besley，T. J.，and A.C.Case，“Incumbent Behavior：Vote Seeking，Tax Setting and Yardstick Competition”，American Economic Review，Vol.85，1995，PP.25-45；郭慶旺、賈俊雪：《地方政府間策略互動(dòng)行為、財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)與地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)》，《管理世界》2009年第10期。二是外溢模型，即一個(gè)地區(qū)政府的公共財(cái)政支出行為會(huì)直接影響政府的其他公共財(cái)政支出偏好，具有明顯空間溢出作用。⑦Case，A.C，H.S.Rosen and J.C.Hines，“Bud-get Spillovers and Fiscal Policy Interdependence:Evidence from the States”，Journal of Public Economics，Vol.52.1993；Wilson，J.D.，“Capital Mobility and Environmental Standards：Is There a Theoretical Basis for the Race to the Bottom？，In Hawaii，J．a(chǎn)nd R.Dundee（eds），F(xiàn)air Trade and Harmonization:Prerequisites for Free Trade？”，Vol.1，1996，Cam-bridge，MA：MIT Press；張晨峰、鮑曙明：《地方政府間財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)的研究》，《南京社會(huì)科學(xué)》2014年第6期。三是資源流動(dòng)性的地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)模型，地方政府在地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)中通過(guò)財(cái)政手段爭(zhēng)奪有利于本地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的稀缺資源，從而表現(xiàn)為行為上的策略互動(dòng)。①C.M.Tiebout，“A Pure Theory of Local Expenditure”，The Journal of Political Economy，Vol.64，No.5，1956，PP.416-424；周亞虹、宗慶慶、陳曦明：《財(cái)政分權(quán)體制下地市級(jí)政府教育支出的標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)》，《經(jīng)濟(jì)研究》2011年第11期。

近年來(lái)，隨著理論的不斷發(fā)展，許多學(xué)者從實(shí)證角度分析了地方政府財(cái)政支出行為。一方面，部分學(xué)者發(fā)現(xiàn)地方政府之間存在明顯的策略互動(dòng)。Besley和Case在估算地區(qū)稅負(fù)反應(yīng)函數(shù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)考察選民對(duì)本轄區(qū)政府支持率與鄰近轄區(qū)稅收政策的關(guān)系，指出標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制是美國(guó)州政府在稅收政策方面策略互動(dòng)行為的主要原因。②Besley，T.J.，and A.C.Case，“Incumbent Behavior：Vote Seeking，Tax Setting and Yardstick Competition”，American Economic Review，Vol.85，1995，PP.25-45.郭慶旺、賈俊雪運(yùn)用空間計(jì)量模型考察我國(guó)省級(jí)政府在財(cái)政支出政策方面的策略互動(dòng)行為，研究發(fā)現(xiàn)我國(guó)地方政府在財(cái)政總支出、各類(lèi)支出項(xiàng)目方面存在顯著的策略互動(dòng)行為，財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制在其中發(fā)揮了重要作用。③郭慶旺、賈俊雪：《地方政府間策略互動(dòng)行為、財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)與地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)》，《管理世界》2009年第10期。張晨峰、鮑曙明利用省級(jí)空間面板數(shù)據(jù)對(duì)中國(guó)地方政府財(cái)政支出策略行為的研究發(fā)現(xiàn)，省級(jí)政府間存在財(cái)政支出的策略互補(bǔ)性競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相似和距離接近的省份，④張晨峰、鮑曙明：《地方政府間財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)的研究》，《南京社會(huì)科學(xué)》2014年第6期。得出相似的結(jié)論還有盧洪友、龔鋒等。⑤盧洪友、龔鋒：《政府競(jìng)爭(zhēng)、“攀比效應(yīng)”與預(yù)算支出受益外溢》，《世界經(jīng)濟(jì)》2007年第8期。

另一方面，學(xué)者們依據(jù)財(cái)政分權(quán)體制下地方政府競(jìng)爭(zhēng)理論，分析地方政府的公共支出尤其是生產(chǎn)性公共品對(duì)非生產(chǎn)性公共品的擠出效應(yīng)，但是國(guó)內(nèi)外學(xué)者們的研究結(jié)果存在很大的差異。國(guó)外多數(shù)關(guān)于財(cái)政分權(quán)對(duì)支出結(jié)構(gòu)影響的實(shí)證研究表明，財(cái)政分權(quán)有利于社會(huì)保障等公共服務(wù)的支出水平。如Zhuravskaya對(duì)俄羅斯的研究表明，財(cái)政分權(quán)增加了地方政府對(duì)教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障的投入。⑥Zhuravskaya，Ekaterina，V.“Incentives to Provide Local Public Goods：Fiscal Federalism，Russian Style”，Journal of Public Economics，Vol.76，No.3，2000，PP.337-368.Faguet對(duì)玻利維亞的面板數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，分權(quán)強(qiáng)化了政府對(duì)居民公共物品需求反應(yīng)的靈敏度，社會(huì)保障狀況等得到了顯著改善。⑦Faguet，Jean-Paul，“Does Decentralization Increase Government Responsiveness to Local Needs？Evidence form Bolivia”，Journal of Public of Economics，Vol.88，No.3，2004，PP.867-893.然而，在中國(guó)式財(cái)政分權(quán)情況下，地方政府重視基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)生產(chǎn)性公共品的供給，而輕視教育、醫(yī)療衛(wèi)生等非生產(chǎn)性公共品的供給，阻礙了社會(huì)福利水平的提高。⑧張軍、高遠(yuǎn)、傅勇、張弘：《中國(guó)為什么擁有了良好的基礎(chǔ)設(shè)施？》，《經(jīng)濟(jì)研究》2007年第3期；喬寶云、范劍勇、馮興元：《中國(guó)的財(cái)政分權(quán)與小學(xué)義務(wù)教育》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2005年第6期；劉瑞明、白永秀：《晉升激勵(lì)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展》，《南方經(jīng)濟(jì)》2010年第1期。李祥云和祁毓的分析證明，在財(cái)政分權(quán)的激勵(lì)相容下，地方政府為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和晉升的目標(biāo)，非常有積極性放松社會(huì)保障等職能。⑨李祥云、祁毓：《中國(guó)的財(cái)政分權(quán)地方政府行為與勞動(dòng)保護(hù)》，《經(jīng)濟(jì)與管理研究》2011年第3期。地方政府傾向于利用或者犧牲社會(huì)保障政策構(gòu)筑區(qū)位優(yōu)勢(shì)以吸引投資的流入，而這恰好抑制扭曲了社會(huì)保障制度的改革、發(fā)展和支出。⑩黃國(guó)平：《財(cái)政分權(quán)、城市化與地方財(cái)政支出結(jié)構(gòu)失衡的實(shí)證分析——以東中西部六省為例》，《宏觀經(jīng)濟(jì)研究》2013年第7期。

從上述分析可以看出，財(cái)政分權(quán)體制下地方政府間財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)和公共品供給結(jié)構(gòu)已經(jīng)引起過(guò)諸多學(xué)者的關(guān)注，理論和經(jīng)驗(yàn)方面的研究都取得了一定進(jìn)展。然而，本研究與以往的研究有以下幾點(diǎn)區(qū)別：（1）現(xiàn)有文獻(xiàn)雖然關(guān)注到了公共財(cái)政支出，籠統(tǒng)地認(rèn)為財(cái)政分權(quán)減少了非生產(chǎn)性公共品的供給，但是單獨(dú)從地方政府層面分析社會(huì)保障財(cái)政支出行為機(jī)制的研究還不多見(jiàn)；（2）大多數(shù)研究側(cè)重于模型推導(dǎo)，且研究采用傳統(tǒng)的面板回歸計(jì)量方法是建立在區(qū)域間觀測(cè)值相互獨(dú)立的假定基礎(chǔ)上，無(wú)法很好地反映和揭示地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出的策略性競(jìng)爭(zhēng)行為。本研究試圖將空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的實(shí)證研究方法應(yīng)用到地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出的研究中，力圖更好地對(duì)中國(guó)各個(gè)省級(jí)政府間社會(huì)保障財(cái)政支出的行為做定量分析。

三、研究設(shè)計(jì)

（一）數(shù)據(jù)、變量與統(tǒng)計(jì)描述

本文選取了中國(guó)31個(gè)城市2004-2013年10 年310個(gè)樣本，在具體樣本選擇上，盡可能采取未加工的原始數(shù)據(jù)。所有數(shù)據(jù)均來(lái)自2005-2014年的《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)財(cái)政年鑒》以及國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站相應(yīng)各年的統(tǒng)計(jì)資料。所有的數(shù)據(jù)利用Matlab 7.0和Stata 12.0進(jìn)行分析。

因變量Y主要是人均地方社會(huì)保障財(cái)政支出。需要指出的是，目前學(xué)術(shù)界關(guān)于地方社會(huì)保障財(cái)政支出的定義還沒(méi)有統(tǒng)一的共識(shí)，根據(jù)不同的統(tǒng)計(jì)口徑，定義也各不相同。本研究在參考王延中等有關(guān)學(xué)者劃分社會(huì)保障財(cái)政支出分類(lèi)的基礎(chǔ)上，結(jié)合國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門(mén)的對(duì)社會(huì)保障財(cái)政支出的歸類(lèi)以及數(shù)據(jù)的可及性，將社會(huì)保障和就業(yè)支出作為地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出，類(lèi)似或接近于一些國(guó)家的社會(huì)性支出。此外，考慮到各個(gè)省、市、自治區(qū)的財(cái)政支出和人口差距較大，在回歸檢驗(yàn)中將人均地方社會(huì)保障財(cái)政支出轉(zhuǎn)換為對(duì)數(shù)的形式，從而消除異方差等問(wèn)題。①王延中、龍玉其：《改革開(kāi)放以來(lái)中國(guó)政府社會(huì)保障支出分析》，《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2011年第1期。

根據(jù)本文使用的數(shù)據(jù)特點(diǎn)并借鑒現(xiàn)有文獻(xiàn)，選取了可能影響地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出的地區(qū)特征作為自變量，主要包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人口結(jié)構(gòu)、城鎮(zhèn)化水平、人口密度，外商直接投資以及財(cái)政分權(quán)度。具體而言，本文選取人均GDP作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的代理變量，按照“政府活動(dòng)擴(kuò)展法則”，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平水平越高，地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出越多，分析時(shí)取對(duì)數(shù)。人口結(jié)構(gòu)中，選取了社會(huì)撫養(yǎng)比這一指標(biāo)，表示在人口中非勞動(dòng)年齡人口對(duì)勞動(dòng)年齡人口數(shù)之比，也可以用老年撫養(yǎng)比和少兒撫養(yǎng)比之和來(lái)表示，撫養(yǎng)比越大，表明非勞動(dòng)年齡人口越多，即意味著老年人和少兒越多；城鎮(zhèn)化水平，選取城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋戎兀捎诔擎?zhèn)化水平是比率指標(biāo)，不再進(jìn)行對(duì)數(shù)處理；人口密度，引入此變量以考察地方政府在社會(huì)保障的提供上是否有規(guī)模效應(yīng)；外商直接投資，由于在政治上晉升激勵(lì)和巨大的財(cái)政壓力雙重約束，地方政府更愿意為吸引外商資本，從而拉動(dòng)GDP的增長(zhǎng)增加地方財(cái)政支出，對(duì)社會(huì)保障等公共服務(wù)缺乏足夠的支出，將外商直接投資界定為外商直接投資和國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重；財(cái)政分權(quán)度，由于財(cái)政分權(quán)指標(biāo)是一個(gè)有著很大爭(zhēng)議的指標(biāo)，大部分文獻(xiàn)將財(cái)政分權(quán)分為“財(cái)政收入分權(quán)”和“財(cái)政支出分權(quán)”兩個(gè)指標(biāo)，但是鑒于文中使用的是考慮地區(qū)差異的面板數(shù)據(jù)，筆者選取“財(cái)政自給率指標(biāo)”來(lái)衡量財(cái)政分權(quán)的程度，②需要說(shuō)明的是，該指標(biāo)小于1時(shí)，表明省級(jí)地方財(cái)政“入不敷出”，需要上級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付；等于1時(shí)，表明省級(jí)地方財(cái)政“自給自足”，收入相等；大于1時(shí)，表明省級(jí)地方財(cái)政“略有結(jié)余”，省級(jí)地方政府在滿(mǎn)足自我財(cái)政需求外還有剩余的財(cái)力。該指標(biāo)可能比“收入指標(biāo)”和“支出指標(biāo)”更能反映財(cái)政分權(quán)的跨地區(qū)差異。③陳碩、高琳：《央地關(guān)系：財(cái)政分權(quán)度量及作用機(jī)制再評(píng)估》，《管理世界》2012年第6期。具體變量的名稱(chēng)、定義和單位見(jiàn)表1。

表2報(bào)告了變量的描述性分析結(jié)果。指標(biāo)以2005年為基期進(jìn)行價(jià)格指數(shù)來(lái)計(jì)算，以避免通貨膨脹等因素造成的計(jì)算不準(zhǔn)確，使回歸檢驗(yàn)值不可信。

（二）實(shí)證模型和估計(jì)方法

1.空間計(jì)量模型

空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法能很好地檢驗(yàn)地區(qū)間競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制所起到的作用，④Baicker K.，The Spillover Effects of State Spending.Journal of Public Economics，Vol.89，2005：529-544．其基本思想是將經(jīng)濟(jì)單位間的相互關(guān)系引入模型，對(duì)線性回歸模型通過(guò)一個(gè)空間權(quán)重矩陣進(jìn)行矯正，檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)單位間的相互關(guān)系是否存在和相關(guān)程度。⑤蹤家峰、李蕾、鄭敏閩：《中國(guó)地方政府間標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)——基于空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析》，《經(jīng)濟(jì)評(píng)論》2009年第4期。現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)財(cái)政分權(quán)體制下政府競(jìng)爭(zhēng)行為的研究一般采用兩種空間計(jì)量方法：一種是空間滯后模型（SAR），一種是空間誤差模型（SEM）。模型的基本形式如下：

空間滯后模型（SAR）：

表1　變量的定義和單位

表2　主要變量的描述性分析

公式（1）中，y為被解釋變量，X為N×k的外生解釋變量矩陣，β為解釋變量的系數(shù)矩陣，λ為空間自回歸相關(guān)系數(shù)，代表被解釋變量自身的空間相關(guān)性。W為n×n空間權(quán)重矩陣（n為地區(qū)數(shù)）。

空間誤差模型（SEM）：

公式（2）中，y、X、β、ε、λ以及W等字母代表的含義和公式（1）中的一樣。需要指出的是，本文還使用了Moran指數(shù)、LM檢驗(yàn)地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出是否存在空間競(jìng)爭(zhēng)。

2.地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)模型

根據(jù)上述理論模型，省級(jí)地方政府在制定本轄區(qū)的社會(huì)保障財(cái)政支出時(shí)，必然考慮其鄰省的反應(yīng)?；诖?，構(gòu)建如下實(shí)證模型：

在公式（3）中，重點(diǎn)關(guān)注的是代表空間回歸系數(shù)λ，通過(guò)λ的正負(fù)符號(hào)以及顯著與否來(lái)考察我國(guó)的省級(jí)政府間社會(huì)保障財(cái)政支出是否存在著相關(guān)性，如果λ符號(hào)為正，那么表明省級(jí)地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出存在策略互補(bǔ)，或者說(shuō)省級(jí)地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出行為具有模仿性或趨同性；如果λ符號(hào)為負(fù)，那么表明省級(jí)地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出存在策略替代性。

3.空間權(quán)重矩陣

空間權(quán)重矩陣是準(zhǔn)確估計(jì)個(gè)體之間的空間相關(guān)關(guān)系的關(guān)鍵。本文參考邊志強(qiáng)、陶長(zhǎng)琪等人的研究，①邊志強(qiáng)：《財(cái)政體制、經(jīng)濟(jì)環(huán)境與中國(guó)省級(jí)政府間競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制》，《東岳論叢》2014年第9期；陶長(zhǎng)琪、楊海文：《空間計(jì)量模型選擇及其模擬分析》，《統(tǒng)計(jì)研究》2014年第8期。設(shè)定以下三種空間權(quán)重矩陣：

第一類(lèi)：行政相鄰矩陣。在所有空間權(quán)重的構(gòu)建過(guò)程中，最常用的是考慮二進(jìn)制的行政相鄰矩陣，如果地區(qū)i和地區(qū)j相鄰，那么行政相鄰矩陣Wadj=1；如果地區(qū)不相鄰，那么Wadj=0，在設(shè)置中對(duì)我國(guó)所有的省份鄰居賦予了同等的權(quán)重。

第二類(lèi)：地理距離權(quán)重矩陣。省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出可能對(duì)距離自己越近的地區(qū)影響越大。地理距離權(quán)重矩陣（Wij）設(shè)置方式為：根據(jù)兩個(gè)省級(jí)省會(huì)（省會(huì)i和省會(huì)j）之間的地理距離（dij）的倒數(shù)來(lái)設(shè)定權(quán)重，如果i≠j，那么Wij=1/ dij；如果i=j，那么Wij=0。

第三類(lèi)：經(jīng)濟(jì)距離權(quán)重矩陣。根據(jù)標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)理論，地方政府策略互動(dòng)行為主要體現(xiàn)在地區(qū)間類(lèi)似的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)政分權(quán)度以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)特征，因此根據(jù)地方的社會(huì)經(jīng)濟(jì)特征來(lái)判斷兩個(gè)地方是否存在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)比通過(guò)地理信息來(lái)構(gòu)造權(quán)重更為有效。經(jīng)濟(jì)距離權(quán)重矩陣（Wij）設(shè)置方式為：根據(jù)人均實(shí)際GDP差額的倒數(shù)來(lái)設(shè)定權(quán)重，如果i≠j，那么Wij=1/Yi—Yj；如果i=j，那么Wij=0。

四、實(shí)證結(jié)果分析

使用空間計(jì)量方法對(duì)我國(guó)省級(jí)政府間社會(huì)保障財(cái)政支出競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制進(jìn)行識(shí)別，由于地區(qū)的異質(zhì)性和諸多宏觀經(jīng)濟(jì)因素的不可觀測(cè)性，在分析模型中使用固定地區(qū)效應(yīng)，并加入時(shí)間固定效應(yīng)，豪斯曼檢驗(yàn)在1％的統(tǒng)計(jì)水平上顯著，且拒絕解釋變量和個(gè)體效應(yīng)的統(tǒng)計(jì)不相關(guān)原假設(shè)，因而下文估計(jì)選擇在固定效應(yīng)框架下的估計(jì)結(jié)果。具體的反應(yīng)函數(shù)模型公式如下：

反應(yīng)函數(shù)式中下標(biāo)表示省級(jí)政府，t表示年份，EXP是被解釋變量，X為解釋變量集合，αi為地區(qū)固定效應(yīng)，νt為時(shí)間固定效應(yīng)，ε為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。表3顯示了不同空間權(quán)重矩陣下我國(guó)省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出的反應(yīng)方程估計(jì)結(jié)果。需要說(shuō)明的是回歸之前筆者進(jìn)行了Moran I空間相關(guān)性檢驗(yàn)和LM空間相關(guān)性誤差檢驗(yàn)，Moran I檢驗(yàn)結(jié)果顯示省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出確實(shí)存在空間相關(guān)關(guān)系，LM檢驗(yàn)表明隨機(jī)誤差項(xiàng)之間也存在一定程度的空間相關(guān)性。

在使用空間計(jì)量方法進(jìn)行檢驗(yàn)之前，為了方便比較，筆者首先使用傳統(tǒng)的面板數(shù)據(jù)模型最小二乘法對(duì)我國(guó)省級(jí)地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出進(jìn)行估計(jì)。

第一列筆者給出了最小二乘法（OLS）得出的回歸結(jié)果，可以看出無(wú)論是空間滯后模型還是空間誤差模型，其擬合優(yōu)度都優(yōu)于普通面板數(shù)據(jù)模型。而對(duì)比空間滯后模型和空間誤差模型，可以發(fā)現(xiàn)擬合優(yōu)度和對(duì)數(shù)似然值空間滯后模型（SAR）優(yōu)于空間誤差模型（SEM），下文分析主要針對(duì)空間滯后模型的估計(jì)結(jié)果。

表3的空間滯后模型實(shí)證結(jié)果表明，在三種空間權(quán)重矩陣的設(shè)定下，所有社會(huì)保障財(cái)政支出的反應(yīng)系數(shù)估計(jì)值即空間滯后項(xiàng)的相關(guān)系值都在1％的統(tǒng)計(jì)水平上顯著且拒絕了其為零的原假設(shè)，表明我國(guó)不同省級(jí)政府社會(huì)保障財(cái)政支出決策確實(shí)存在顯著的策略互動(dòng)，這反映了省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出策略的互相模仿或攀比，即不同的省級(jí)地方政府之間，社會(huì)保障財(cái)政支出決策存在標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)行為，從而導(dǎo)致相鄰省份社會(huì)保障財(cái)政支出存在著正的相關(guān)性。與此同時(shí)，對(duì)比相鄰權(quán)重矩陣模型、距離權(quán)重矩陣模型和經(jīng)濟(jì)權(quán)重矩陣模型三種模型下社會(huì)保障財(cái)政支出標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)的大小可以發(fā)現(xiàn)，地理距離相近省份之間標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)的模仿高于行政相鄰和經(jīng)濟(jì)距離。表3結(jié)果顯示，行政權(quán)重和經(jīng)濟(jì)距離權(quán)重下空間效應(yīng)估計(jì)值分別為0.660和0.782，在其他條件不變的前提下，各省加權(quán)平均每人社會(huì)保障財(cái)政支出增加1個(gè)單位，提高了本省社會(huì)保障財(cái)政支出約0.660單位和0.782單位；而地理距離權(quán)重下空間效應(yīng)估計(jì)值為0.841，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于前兩者，這說(shuō)明省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出對(duì)地理特征（非行政相鄰）與自己差異較小的鄰居更為敏感。

表3　人均社會(huì)保障財(cái)政支出的反應(yīng)方程

在表3中，進(jìn)一步可以看出其他變量對(duì)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出的影響。首先，人均GDP與人均社會(huì)保障財(cái)政支出存在明顯的正相關(guān)性，即表明人均GDP對(duì)人均社會(huì)保障財(cái)政支出增加具有推動(dòng)作用，反映了地方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展是地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出增加的基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度越高，其人均社會(huì)保障財(cái)政支出越多。其次，財(cái)政分權(quán)對(duì)地方社會(huì)保障財(cái)政支出的作用顯著為負(fù)，表明了財(cái)政分權(quán)體制下的政府官員為了實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)囟唐诘慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和增長(zhǎng)的政績(jī)目的，更加注重重大的基礎(chǔ)設(shè)施等生產(chǎn)性公共品的供給，如果地方財(cái)政收入越高，越有可能犧牲社會(huì)保障財(cái)政支出等非生產(chǎn)性公共品的供給，擠出了當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保障財(cái)政支出。再次，撫養(yǎng)比在距離權(quán)重矩陣模型和經(jīng)濟(jì)權(quán)重矩陣模型上顯著，且回歸的系數(shù)符號(hào)為正，撫養(yǎng)比對(duì)社會(huì)保障財(cái)政支出起到正向的影響，撫養(yǎng)比高意味老齡化程度高，進(jìn)而使得社會(huì)保障財(cái)政支出增加。

此外，距離權(quán)重矩陣模型和經(jīng)濟(jì)權(quán)重矩陣模型中，外商直接投資在10％的統(tǒng)計(jì)水平上顯著，且回歸系數(shù)的符號(hào)為負(fù)，說(shuō)明外商投資的增加減少了地方政府社會(huì)保障的支出，可能的原因是外商投資的增加能顯著提高當(dāng)?shù)谿DP的增長(zhǎng)，這激勵(lì)當(dāng)?shù)卣黾幽軌蛭馍掏顿Y的項(xiàng)目支出，如地方政府可能對(duì)公路等基礎(chǔ)設(shè)施投入毫不吝嗇，由于基礎(chǔ)設(shè)施一方面可以服務(wù)于民，另一方面改善和提高了城市面貌，外商更加偏好在這一地區(qū)投資。對(duì)外開(kāi)放程度在距離權(quán)重矩陣模型和經(jīng)濟(jì)權(quán)重矩陣模型中的回歸系數(shù)符號(hào)為正且在統(tǒng)計(jì)水平上顯著，社會(huì)保障財(cái)政支出和對(duì)外開(kāi)放程度呈現(xiàn)顯著正相關(guān)性。這點(diǎn)不難理解，原因是對(duì)外開(kāi)放程度高的省份進(jìn)出口總額比較大，該類(lèi)型的省份主要是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，比如我國(guó)東部沿海地帶。需要指出的是，城鎮(zhèn)化水平在SAR的三個(gè)模型中都顯著，回歸系數(shù)分為0.030、0.021、0.023，表明城鎮(zhèn)化水平越高，地方社會(huì)保障財(cái)政支出越多，城鎮(zhèn)化水平高的省份，城鎮(zhèn)人口比重較高，而我國(guó)具有明顯的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，城鄉(xiāng)社會(huì)保障財(cái)政支出也具有顯著的差別，城鎮(zhèn)社會(huì)保障財(cái)政支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于農(nóng)村社會(huì)保障財(cái)政支出，所以城鎮(zhèn)化水平高的省份社會(huì)保障財(cái)政支出越多。

五、結(jié)論與政策建議

中國(guó)正處在由追求簡(jiǎn)單經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)向追求社會(huì)民生轉(zhuǎn)變的階段，而社會(huì)保障作為具有代表性的公共服務(wù)項(xiàng)目，是保障社會(huì)民生的重要組成部分。本文基于2004—2013年省級(jí)面板數(shù)據(jù)，構(gòu)建空間滯后模型（SAR）和空間誤差模型（SEM），實(shí)證分析地方政府可能存在的社會(huì)保障財(cái)政支出相互競(jìng)爭(zhēng)行為。研究發(fā)現(xiàn)，地方政府間社會(huì)保障財(cái)政支出存在顯著的標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)，即對(duì)于省級(jí)地方政府而言，當(dāng)國(guó)內(nèi)其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手增加社會(huì)保障財(cái)政支出時(shí)，該省級(jí)政府官員出于政績(jī)的考量，也會(huì)增加社會(huì)保障財(cái)政支出，從而導(dǎo)致了我國(guó)不同省份省級(jí)地方政府社會(huì)保障財(cái)政支出具有顯著的正相關(guān)性。本研究還發(fā)現(xiàn)，財(cái)政分權(quán)與省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出呈現(xiàn)顯著的負(fù)相關(guān)性，財(cái)政分權(quán)擠出了省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出。

研究的結(jié)論對(duì)政策制定具有重要的啟示，對(duì)于有效規(guī)范地方政府行為、促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。具體可以分為以下兩個(gè)方面：

一方面，從省級(jí)地方政府的社會(huì)保障財(cái)政支出存在顯著的標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)來(lái)看，在我國(guó)政治集權(quán)和財(cái)政分權(quán)為重要特征的地方政府治理機(jī)制基礎(chǔ)上，上級(jí)政府可以通過(guò)社會(huì)保障績(jī)效考核引入標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)省級(jí)地方政府加強(qiáng)對(duì)當(dāng)?shù)鼐用裆鐣?huì)保障福利水平的重視。在當(dāng)前我國(guó)進(jìn)一步深化社會(huì)保障體制改革，特別是老齡化和新型城鎮(zhèn)化的背景下，如果增加社會(huì)保障在政府官員績(jī)效考核中的權(quán)重，就能夠激勵(lì)省級(jí)政府提高社會(huì)保障財(cái)政支出。與此同時(shí)，協(xié)調(diào)上級(jí)政府和地方政府利益矛盾和沖突，改變地方政府為了GDP增長(zhǎng)等直接可以在政績(jī)中獲得表現(xiàn)而競(jìng)爭(zhēng)的價(jià)值取向，加大有關(guān)民生指標(biāo)的權(quán)重，使得標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制更為合理。

另一方面，我們必須清楚地認(rèn)識(shí)到雖然省級(jí)地方政府財(cái)政收入連年增加，但是社會(huì)保障財(cái)政支出仍然存在嚴(yán)重的扭曲現(xiàn)象。所以在深化我國(guó)財(cái)政體制改革的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，提高轉(zhuǎn)移支付的水平，建立中央與地方、地方與地方的社會(huì)保障轉(zhuǎn)移支付的合作機(jī)制，在合理劃分各級(jí)政府間社會(huì)保障財(cái)權(quán)和事權(quán)的基礎(chǔ)上，矯正政府間社會(huì)保障財(cái)政縱向和橫向失衡，以確保地方政府具有提供社會(huì)保障產(chǎn)品的財(cái)政能力，修正社會(huì)保障服務(wù)的外部效應(yīng)，從根本上解決社會(huì)保障供給效率問(wèn)題。

（責(zé)任編輯：肖舟）

The Space Competition between the Social Security Expenditure of the Provincial Governments in China：Based on the Provincial Panel Data from 2004 to 2013

DU Yandong，LIU Yiwei
（School of Social and Public Administration，East China University of Science and Technology，Shanghai 200237，China）

This paper based on 2004～2013 provincial panel data，finds that there is a significant yardstick competition in the local government fiscal expenditure and that for local governments at the provincial level.When the other domestic competitors increase fiscal expenditure on social security，for the sake of performance，the local government will also increase social security fiscal expenditure，resulting that China's different provincial local government social security expenditure has a significant positive correlation.In addition，the study also finds a significant negative correlation between fiscal decentralization and social security expenditure of provincial local government，the financial decentralization of the provincial local government's social security expenditure.

local government；social security expenditure；yardstick competition；spatial panel data model

杜妍冬（1974-），女，河南安陽(yáng)人，華東理工大學(xué)社會(huì)與公共管理學(xué)院副教授，碩士生導(dǎo)師，研究方向?yàn)檗r(nóng)村社會(huì)保障；劉一偉（1990-），男，河南周口人，華東理工大學(xué)社會(huì)與公共管理學(xué)院社會(huì)保障專(zhuān)業(yè)碩士生，研究方向社會(huì)保障。

F812.4

A

1008-7672（2016）03-0115-09