【摘要】隨著《存款保險(xiǎn)條例》的正式施行，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立也提上了日程。本文擬在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立之際，對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立意義和性質(zhì)特征進(jìn)行討論，著重探討未來存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的付款職能、救助職能、清算職能和監(jiān)管職能，并對(duì)各職能的關(guān)系地位進(jìn)行梳理。

【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) 性質(zhì)特征 機(jī)構(gòu)職能

2015年5月1日，《存款保險(xiǎn)條例》正式施行，存款保險(xiǎn)成為人們熱議的焦點(diǎn)。筆者在工作中亦有很多民眾前來咨詢，他們或?qū)Υ婵畋ｋU(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別存在誤區(qū)，或?qū)Υ婵畋ｋU(xiǎn)制度下國(guó)家與銀行的關(guān)系產(chǎn)生疑惑……諸如此類，但談?wù)撟疃嗟氖谴婵畋ｋU(xiǎn)將由何機(jī)構(gòu)具體操作實(shí)施，在與他們的討論中，筆者對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立也產(chǎn)生了一些自己的認(rèn)識(shí)與看法，故在此淺談存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以起拋磚引玉之效。

一、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立意義

（一）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求

我國(guó)以往受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和社會(huì)主義體制的影響，一直采取隱性存款保險(xiǎn)制度。在該制度下，國(guó)家作為銀行的兜底者，為金融機(jī)構(gòu)的問題無償買單。但在這種存款保險(xiǎn)模式中，政府并無明確的法律擔(dān)保責(zé)任，其是否為金融機(jī)構(gòu)買單將完全取決于政府的自覺性。同時(shí)，國(guó)家作為一個(gè)模糊主體，亦難以對(duì)金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前的了解與把控，故而隱性存款保險(xiǎn)模式亦被人稱作為事后的“救火式”保障。

在市場(chǎng)條件下，金融機(jī)構(gòu)亦存在諸多的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)僅靠以往的隱性保險(xiǎn)制度難以保障。故而亟需設(shè)立以存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為代表的顯性存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行全方位保障。對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，顯性存款保險(xiǎn)制度可以實(shí)現(xiàn)從破產(chǎn)救濟(jì)向破產(chǎn)預(yù)防的轉(zhuǎn)變和破產(chǎn)救濟(jì)方式從單一的賠付向替代性救濟(jì)方式的轉(zhuǎn)變。對(duì)市場(chǎng)機(jī)制而言，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建立可以起到良性效應(yīng)，建立公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，形成有效的激勵(lì)規(guī)則。在銀行經(jīng)營(yíng)過程中，“大而不倒”使大銀行處于有利地勢(shì)，小銀行不易得到支持。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成立后，小銀行的存款也能得到很好的保障，市場(chǎng)不會(huì)以大小的標(biāo)準(zhǔn)劃分，有利于小銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管而言，建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以將之前模糊的責(zé)任監(jiān)管主體明確化、清晰化，在金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)時(shí)，亦可明確處置問題機(jī)構(gòu)時(shí)的責(zé)任，有利于問題金融機(jī)構(gòu)的處置，也可實(shí)現(xiàn)金融資源的優(yōu)化配置。進(jìn)而與銀監(jiān)會(huì)、中央銀行共同組成市場(chǎng)金融安全網(wǎng)絡(luò)。

（二）保護(hù)民生的必然要求

我國(guó)民眾普遍存在著存家底的傳統(tǒng)思想，這使得在世界范圍內(nèi)我國(guó)屬于高儲(chǔ)蓄國(guó)家，儲(chǔ)蓄類存款占民眾收入的60%以上。相較投資而言，中國(guó)人更加習(xí)慣將大部分收入存入銀行。高儲(chǔ)蓄率實(shí)際上成為了我國(guó)金融體系穩(wěn)定的一道防線，這意味著向儲(chǔ)蓄類存款提供更完善的保護(hù)是穩(wěn)定金融市場(chǎng)的前提，同時(shí)也意味著我國(guó)銀行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)對(duì)于國(guó)計(jì)民生而言更為重要。銀行危機(jī)的傳染性十分普遍，進(jìn)一步會(huì)侵蝕整個(gè)銀行系統(tǒng)的資本，正是因?yàn)殂y行的這種特殊性，銀行出現(xiàn)危機(jī)會(huì)傷及整個(gè)金融體系的威信。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的存在可以有效防范銀行擠兌和危機(jī)傳染，維系公眾對(duì)金融體系的信心。

溫家寶曾在全國(guó)金融工作會(huì)議上提出：“中國(guó)應(yīng)加快建立存款保險(xiǎn)制度。設(shè)立功能完善、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、運(yùn)作有效的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)金融企業(yè)、存款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人合法權(quán)益。”可見，中央在提出存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)這一構(gòu)想之初，便是建立在保障民生這一出發(fā)點(diǎn)上的。而在上文提到的《存款保險(xiǎn)條例》中也明確規(guī)定，中國(guó)存保制度的起步模式為存款保險(xiǎn)基金，全面覆蓋商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。故而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，對(duì)以存款作為重要理財(cái)方式和生計(jì)資金儲(chǔ)備方式的百姓來說，意義非凡。

二、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)特征

（一）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的概念性質(zhì)

存款保險(xiǎn)制度主要是西方國(guó)家采取的旨在維護(hù)存款人利益的制度，其基本含義是指山吸收存款的商業(yè)銀行對(duì)其吸收的每一筆存款進(jìn)行投保，一旦該商業(yè)銀行破產(chǎn)，則由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人支付所損失的存款。故而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是指在存款保險(xiǎn)制度下專門從事存款保護(hù)性操作，與投保機(jī)構(gòu)訂立保險(xiǎn)合同，承擔(dān)給付賠償金責(zé)任的主體。

對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行橫向比較可以發(fā)現(xiàn)，世界各國(guó)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)文化、法律體系等存在差異，在實(shí)踐中對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)安排也存在差異。如美國(guó)將聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司是通過立法建立的具有較強(qiáng)獨(dú)立性的金融機(jī)構(gòu)，其是“混合所有制”的準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)，具有政府機(jī)構(gòu)與商業(yè)實(shí)體的雙重特征。它作為一個(gè)獨(dú)立于總統(tǒng)的美國(guó)行政分支機(jī)構(gòu)，在法律的框架下自主決策、自主運(yùn)行?？偨y(tǒng)或行政分支機(jī)構(gòu)的指令通常不能約束聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，除非國(guó)會(huì)授予總統(tǒng)權(quán)力，監(jiān)督其特定的行為。德國(guó)存款保險(xiǎn)制度則是由非官方自愿存款保險(xiǎn)體系和政府強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)體系構(gòu)成，存款保險(xiǎn)沒有公共資金介入，因?yàn)榈聡?guó)的聯(lián)邦銀行法不允許中央銀行充當(dāng)存款保險(xiǎn)人的最后貸款人，所以存款保險(xiǎn)基金中沒有公共資金，除非發(fā)生系統(tǒng)性銀行危機(jī)，政府才可能介入。諸如此類，但雖然保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的形式千差萬別，但其基本特征卻仍具有通行。

（二）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的基本特征

結(jié)合各國(guó)經(jīng)驗(yàn)可發(fā)現(xiàn)，設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要具備如下條件，一是要有產(chǎn)權(quán)明晰的主體，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下公司制企業(yè)的明確條件。我國(guó)公司法明確規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司這兩種公司制企業(yè)形式，未來設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)亦應(yīng)在此基礎(chǔ)上進(jìn)行，不宜再設(shè)立以事業(yè)單位等傳統(tǒng)形式；二是金融體系本身須是有序競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)目前已經(jīng)形成了以建行、中行等國(guó)有銀行為主力，華夏、渤海等地方銀行為重要力量的公平競(jìng)爭(zhēng)體系，該體系要求金融機(jī)構(gòu)具備合理的淘汰機(jī)制，以保持市場(chǎng)的活力和效率。三是要具備較完備的貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和外匯市場(chǎng)。這些金融市場(chǎng)可以為監(jiān)管當(dāng)局對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)采取有效補(bǔ)救手段提供條件。四是銀行要市場(chǎng)化運(yùn)行。以市場(chǎng)為導(dǎo)向運(yùn)營(yíng)資金是商業(yè)銀行的必然價(jià)值取向。五是具備較全面的金融法律法規(guī)

基于上述對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在基礎(chǔ)的把握，可歸納其特征如下：一是法定性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)行必須以法律為依據(jù)，依法規(guī)制有關(guān)各方的權(quán)利義務(wù)；二是非營(yíng)利性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是一種政策性保險(xiǎn)，這是其區(qū)別于商業(yè)保險(xiǎn)的特征，其主旨是提供一種維護(hù)公眾對(duì)金融體系信心的保障；三是確定性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是在法律明確規(guī)定的前提下運(yùn)作的，償付工作都是法定的、確定的，不能隨意更改；四是雙重主體性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有收取保費(fèi)的權(quán)利又對(duì)應(yīng)償付賠償金甚至監(jiān)管、清算的義務(wù)，它既具有商事主體的特征又有行政主體的特征。在處理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是商事主體；而對(duì)投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督、接管及清算時(shí)，它就發(fā)揮行政主體的作用；五是獨(dú)立性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要承擔(dān)解決銀行倒閉的獨(dú)立責(zé)任，因此它應(yīng)具備牢固的法律基礎(chǔ)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該具有超然的地位，不受各種政治力量的干擾和左右。確保存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，確保存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)履行職責(zé)的過程中不受少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)人干預(yù)，不為個(gè)別利益群體謀取私利。

三、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職能探討

（一）付款 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的基本職能

雖然維護(hù)國(guó)家金融體系的安全穩(wěn)定是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立的根本目的，但該目的的必須通過保護(hù)存款人利益實(shí)現(xiàn)，故在銀行擠兌時(shí)為存款人付款是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的基本職能。該項(xiàng)職能具體體現(xiàn)在存款人存款得到償付的制度安排上。

美國(guó)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》第11條規(guī)定，“為實(shí)現(xiàn)本法目的，當(dāng)一家被保險(xiǎn)的銀行產(chǎn)生儲(chǔ)備不足的問題，導(dǎo)致無法向其存款人支付存款時(shí)，該銀行被視作關(guān)閉。”我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“存款保險(xiǎn)條例”第15條亦規(guī)定：“要保機(jī)構(gòu)，對(duì)存款人或其指定受益人，不能履行支付業(yè)務(wù)，經(jīng)自動(dòng)或由主管機(jī)關(guān)命令停業(yè)時(shí)，中央存款保險(xiǎn)公司，應(yīng)依下列方式之一保障存款人或其指定受益人之利益。”故可發(fā)現(xiàn)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用于投保銀行因發(fā)生破產(chǎn)、撤銷、解散等事由，無法向存款人支付存款之情形。

在履行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)付款職能時(shí)，有兩個(gè)問題需要注意，一是要設(shè)置好賠付金額的上限，鑒于全額賠付將誘使銀行向高風(fēng)險(xiǎn)、高利潤(rùn)的行業(yè)投資，引發(fā)一系列道德風(fēng)險(xiǎn)，故應(yīng)當(dāng)充分考慮國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，設(shè)置好賠付限額，在規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)與保護(hù)中小存款人之間尋找到一個(gè)平衡點(diǎn)。根據(jù)我國(guó)央行的相關(guān)計(jì)劃，未來我國(guó)存款保險(xiǎn)金額上限可能在20萬元左右。這一數(shù)值符合上述貨幣基金組織關(guān)于上限金額幅度的建議。二是要把握好賠付的方式，目前關(guān)于存款保險(xiǎn)賠付的方式有直接賠付和轉(zhuǎn)移償付兩種，其中直接賠付需要的成本過高，不適合目前我國(guó)國(guó)情，故筆者認(rèn)為當(dāng)下宜以轉(zhuǎn)移償付作為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)履行付款職能的主要方式，即可將破產(chǎn)銀行中被保險(xiǎn)的存款統(tǒng)一劃撥到某個(gè)資產(chǎn)運(yùn)作良好、經(jīng)營(yíng)正常的金融機(jī)構(gòu)，由其向存款人進(jìn)行賠付。

（二）救助 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的前置職能

如前述，為存款人進(jìn)行保險(xiǎn)和支付成本較高，且會(huì)導(dǎo)致社會(huì)的極大動(dòng)蕩，故而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未來應(yīng)將介入節(jié)點(diǎn)前置，對(duì)瀕臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)行救助，而將付款清算作為后續(xù)職能謹(jǐn)慎使用。對(duì)于我國(guó)目前的金融環(huán)境而言，對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助無疑是成本最小，可行性最高的保障措施。其能將原本處在危機(jī)中并瀕臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)最完整地保留下來，保證金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，亦可以將問題金融機(jī)構(gòu)對(duì)周邊社會(huì)的負(fù)面影響降到最小，是一種平和的處理模式。但同時(shí)，過度的救助也會(huì)扭曲正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，弱化市場(chǎng)約束力，產(chǎn)生引入新資本、新投資者的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為金融市場(chǎng)的穩(wěn)定帶來風(fēng)險(xiǎn)。

因此，對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行適度的救助應(yīng)當(dāng)是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在付款前重要的前置職能，這個(gè)“適度”則要取決于以下三個(gè)方面：一是成本控制，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向問題金融機(jī)構(gòu)提供救助所帶來的救助費(fèi)用必須明顯小于采取其他措施產(chǎn)生的費(fèi)用；二是金融機(jī)構(gòu)無重大過錯(cuò)，即在救助前須確定問題金融機(jī)構(gòu)的管理者無嚴(yán)重冒險(xiǎn)投機(jī)行為和違法行為；三是衡量系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即判定若不進(jìn)行救助，銀行業(yè)將發(fā)生嚴(yán)重的行業(yè)性危機(jī)。在適度的前提下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可采取直接資金救助和向健康金融機(jī)構(gòu)提供支持，促成并購這兩種方式，根據(jù)情形需要對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行組合處理。

此外，面對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不能單一地使用救助的方式，而要做到多管齊下，實(shí)行有條件的救助，如要求其股東充實(shí)資本金、重選管理層、實(shí)行全面審計(jì)等等，防止救助制度被問題金融機(jī)構(gòu)的控制者利用。

（三）清算 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的兜底職能

雖然根據(jù)《破產(chǎn)法》相關(guān)規(guī)定，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)與普通的公司一樣，都可以正常的走司法破產(chǎn)清算程序，但根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行訴訟法律的規(guī)定，最高人民法院并無權(quán)直接受理金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)案。故而在實(shí)踐中，我國(guó)法院從未受理過銀行的破產(chǎn)案件，取而代之的是由政府采取行政程序處理金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出問題。以行政程序替代司法程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行破產(chǎn)清算，固然有較強(qiáng)的自由度和處理應(yīng)急事件的空間，但是其將破產(chǎn)清算權(quán)力完全交付于一個(gè)不以法院為基礎(chǔ)的行政性主體，當(dāng)事人的法定權(quán)利往往難以得到保護(hù)。

因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立后，其應(yīng)具備金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)管理人資格，以替代過往行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)代為處理破產(chǎn)事務(wù)的行政破產(chǎn)模式。由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)接管問題金融機(jī)構(gòu)，接管破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)并設(shè)計(jì)清算方案，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)等主管機(jī)關(guān)許可后組織實(shí)施方案，這種由監(jiān)管機(jī)構(gòu)與存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聯(lián)合主導(dǎo)的銀行破產(chǎn)清算模式才能高效、公正地運(yùn)作。

（四）監(jiān)管 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的輔助職能

理論上，存款人基于其與金融機(jī)構(gòu)之間的法律關(guān)系，享有對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督權(quán)。但由于單個(gè)存款人力量薄弱，其監(jiān)督成本較之其所得收益不成比例，無法實(shí)際履行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督制約。因此通過授權(quán)委托專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行專業(yè)化的監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，便可以節(jié)省債權(quán)人分散監(jiān)督債務(wù)人的成本支出。具體而言，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定期對(duì)各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)各金融機(jī)構(gòu)劃分不同信用等級(jí)，并對(duì)不同等級(jí)收取不同數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)。存款人可以根據(jù)各金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)了解金融機(jī)構(gòu)的實(shí)力，以達(dá)到知情和監(jiān)督之效。如此，存款人不需要進(jìn)行實(shí)際調(diào)查即可了解各金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，各金融機(jī)構(gòu)亦會(huì)為保障資金來源而主動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到維護(hù)金融秩序安全的目的。

基于監(jiān)管職能，存款保險(xiǎn)制度應(yīng)異于通常意義下的商業(yè)保險(xiǎn)，國(guó)家應(yīng)通過法定形式強(qiáng)制各金融機(jī)構(gòu)購買存款保險(xiǎn)，這是從我國(guó)金融市場(chǎng)的成熟度以及金融監(jiān)管力度和執(zhí)行力尚不理想的情況考慮，而目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尚處于限制競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域，強(qiáng)制推行存款保險(xiǎn)制度亦具有較強(qiáng)可行性。

但要注意的是，監(jiān)管畢竟不是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的主要職能，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也不是金融市場(chǎng)上的主要監(jiān)督管理者。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能并非是對(duì)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行監(jiān)管權(quán)的替代或分割，而是對(duì)我國(guó)當(dāng)前金融安全網(wǎng)中監(jiān)管職能分配的有益補(bǔ)充。故就定位而言，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能應(yīng)從屬于銀監(jiān)會(huì)與人民銀行的監(jiān)管權(quán)之下，屬于在存款保險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生范圍內(nèi)的輔助性監(jiān)管。

參考文獻(xiàn)

[1]劉鴻儒主編.《經(jīng)濟(jì)大辭典金融卷》.上海辭書出版社，1984年版.

[2]參見《存款保險(xiǎn)制度明年有望出臺(tái)，賠付上限或?yàn)?0萬》，http：//news.qq.com/a/20081128/001367.htm，訪問時(shí)間：2016年4月1日.

[3]參見龍鋒，黃明理，陳太玉.《存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在銀行清算中的地位和作用》，載《海南金融》2008年第5期.

作者簡(jiǎn)介：盧繼娟（1966-），女，山東莒南人，中國(guó)建設(shè)銀行日照市分行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部主任，中央黨校本科學(xué)歷。