周孟亮++彭慧敏

摘要：農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，為大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶提供金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上具有比較優(yōu)勢(shì)。為了增強(qiáng)支農(nóng)惠農(nóng)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，開展普惠金融的能力，農(nóng)村信用社開始改制。本文從農(nóng)村信用社基本現(xiàn)狀出發(fā)，利用數(shù)據(jù)對(duì)比分析，具體分析支農(nóng)效果，并針對(duì)存在的問題提出對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；支農(nóng)能力；策略研究

農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶從此處獲取金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上具有比較優(yōu)勢(shì)。經(jīng)過多年發(fā)展，我國(guó)農(nóng)村信用社為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收提供了金融支持，較好地服務(wù)了“三農(nóng)”發(fā)展。

一、農(nóng)村信用社的基本現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶從此處獲取金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上具有比較優(yōu)勢(shì)。

據(jù)中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告（2014）顯示，農(nóng)村信用社現(xiàn)有4萬(wàn)多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，積累了6億多個(gè)服務(wù)客戶對(duì)象，從業(yè)人員數(shù)達(dá)423992名，資源稟賦豐富。2003年以來，共發(fā)放小額信貸約9600多億元，解決了800多萬(wàn)農(nóng)戶家庭的貸款需求，推動(dòng)大量信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村建設(shè)，鼓勵(lì)更多講信用、講誠(chéng)信的人通過小額信貸獲得金融支持。

雖然農(nóng)村信用社發(fā)展取得了積極成效，但長(zhǎng)期以來，管理體制和產(chǎn)權(quán)制度不明等問題始終制約著農(nóng)村信用社的發(fā)展，農(nóng)村信用社要想真正發(fā)展成為自主經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融主體機(jī)構(gòu)，還有很長(zhǎng)一段路要走。對(duì)于農(nóng)村信用社實(shí)施股份制改革，組建農(nóng)村商業(yè)銀行，全面加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理水平，不斷提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，已成為鞏固增進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)有效發(fā)展的必然選擇，也是應(yīng)對(duì)復(fù)雜金融環(huán)境的必然趨勢(shì)。通過改制，力爭(zhēng)建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和內(nèi)控制度，并實(shí)現(xiàn)資本充足、產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、內(nèi)控嚴(yán)密、財(cái)務(wù)良好、服務(wù)高效，具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村商業(yè)銀行。

2012年，農(nóng)村信用社改制之路快步前行。在中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的全面支持下，全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的組成速度明顯得到提升。從重慶農(nóng)村商業(yè)銀行的赴港成功上市的例子可以看出，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行具有很好的發(fā)展勢(shì)頭，從業(yè)人員數(shù)達(dá)373635名，有趕超農(nóng)村信用社員工數(shù)量的勢(shì)頭。從圖1便可看出，我國(guó)的農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量從2010年開始顯著上升。

從我國(guó)主要涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)構(gòu)成情況來看，截至2014年末，金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)為81397個(gè)，其中排名第一的是農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)數(shù)，為42201個(gè)，占比為51.85%；其次的是農(nóng)村商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)為32776個(gè)，占比為40.27%。隨著農(nóng)村信用社的改革的不斷推進(jìn)，農(nóng)村商業(yè)銀行在未來的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中的比重將逐步上升，并極有可能發(fā)展成為首位。這說明改制得到了社會(huì)的認(rèn)可。具體數(shù)據(jù)如圖2表示。

從2008到2015年，隨著我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其在銀行類金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)中的比重也在逐年上升。以湖南省為例，截至2014年末，湖南省農(nóng)村信用社（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行）的農(nóng)戶貸款余額3.39萬(wàn)億元，持有貸款的農(nóng)戶數(shù)達(dá)4236萬(wàn)戶，平均每戶貸款余額8萬(wàn)元，與村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相對(duì)比具有較大優(yōu)勢(shì)。目前，全省農(nóng)村信用社發(fā)放的涉農(nóng)貸款占全國(guó)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的三分之一以上，發(fā)放的農(nóng)戶貸款占全國(guó)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶貸款的78%，肩負(fù)了全省絕大部分空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融服務(wù)的覆蓋任務(wù)，全面承擔(dān)糧食直補(bǔ)、農(nóng)村合作醫(yī)療保障金、社?；鸬让嫦驈V大農(nóng)村、農(nóng)戶的政策補(bǔ)助資金的發(fā)放工作，得到了社會(huì)各界的高度重視以及廣大農(nóng)民群眾的熱烈歡迎。

二、農(nóng)村信用社支農(nóng)能力效果分析

農(nóng)村信用社在改制后輕裝上陣，注入了市場(chǎng)活力，存、貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)了較大幅度的增長(zhǎng)，資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益也得到了逐步提升。改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行，繼續(xù)確立了“立足縣域特色，扶持‘三農(nóng)小微；加速轉(zhuǎn)型，苦練內(nèi)功，穩(wěn)健規(guī)模擴(kuò)張”的市場(chǎng)定位和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)得到了長(zhǎng)足發(fā)展，內(nèi)部管理日趨規(guī)范，企業(yè)形象不斷提升，并逐漸正規(guī)化，取得了一系列不俗的成績(jī)。

具體說來，改制后的農(nóng)村信用社不僅有效化解了歷史包袱，還極大提高了可持續(xù)發(fā)展能力。隨著各項(xiàng)政策的落實(shí)到位，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量以及涉農(nóng)金融服務(wù)得到了明顯改善，商業(yè)化可持續(xù)發(fā)展能力有所增強(qiáng)，顯著提升了其作為農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的地位。改制并沒有改變農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的定位，反而因?yàn)樾庞蒙鐚?shí)力增強(qiáng)、資金得到充實(shí)，進(jìn)一步支持了“三農(nóng)”發(fā)展改革。以湖南省為例， 2013年至2015年，全省已改制的農(nóng)村信用社新增小額農(nóng)貸2402萬(wàn)元；“三農(nóng)”貸款余額比改革前凈增12360萬(wàn)元，僅2014年前5個(gè)月就新增農(nóng)業(yè)貸款5139億元，農(nóng)戶貸款面達(dá)到36%。

表1和表2數(shù)據(jù)對(duì)比和分析，更能反映出農(nóng)村信用社的巨變。經(jīng)過改制，農(nóng)村商業(yè)銀行的涉農(nóng)不良貸款和資產(chǎn)利潤(rùn)率分別出現(xiàn)下降和增長(zhǎng)，涉農(nóng)貸款普及范圍廣、效果好，稅后利潤(rùn)并沒有因?yàn)橹мr(nóng)貸款的增多而減少，而是徹底超過了農(nóng)村信用社的稅后利潤(rùn)。這表明，其市場(chǎng)定位并沒有受到影響，支農(nóng)與盈利的矛盾并沒有出現(xiàn)，改制對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)可持續(xù)能力以及職能能力均產(chǎn)生了正向引導(dǎo)作用。

據(jù)了解，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，農(nóng)村信用社最后都將改制為農(nóng)村商業(yè)銀行?？梢灶A(yù)見，在未來的幾年，農(nóng)村信用社的改制將會(huì)如火如荼地進(jìn)行。

三、目前農(nóng)村信用社支農(nóng)工作存在的主要問題

（一）農(nóng)村信用社商業(yè)化經(jīng)營(yíng)與政策支農(nóng)存在矛盾。

農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行后，應(yīng)以追求利潤(rùn)最大化、股東利益最大化為發(fā)展目標(biāo)。但根據(jù)中國(guó)農(nóng)村金融政策的要求，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)立足于增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任、創(chuàng)建普惠金融、增強(qiáng)支農(nóng)力度三方面實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，這無疑會(huì)增加成本、加大風(fēng)險(xiǎn)、減少利潤(rùn)，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)壓力會(huì)愈來愈大。同時(shí)，伴隨著城鎮(zhèn)化的推進(jìn)，部分農(nóng)村信用社通過增、撤、并、轉(zhuǎn)、遷的方式，調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)布局，向城區(qū)新建社區(qū)和商業(yè)中心轉(zhuǎn)移，撤銷位置不佳、業(yè)務(wù)發(fā)展慢、達(dá)不到成本點(diǎn)、盈利能力弱的農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)，存在偏離“三農(nóng)”的趨向。

（二）農(nóng)村信用社增加投放會(huì)相應(yīng)增加涉農(nóng)不良貸款。

隨著股份制改革的演進(jìn)，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸系統(tǒng)的便利性得到大力提升，通過改進(jìn)信貸管理、簡(jiǎn)化信貸流程、增加信貸品種，信貸總量不斷攀升。與此同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步加大，其不良貸款占比較同類型的金融機(jī)構(gòu)要高，并且其資產(chǎn)利潤(rùn)率、撥備覆蓋率、資本充足率也隨之下降。這說明農(nóng)村信用社在信貸管理中還存在薄弱環(huán)節(jié)，在貸戶結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)方面需要進(jìn)一步協(xié)調(diào)。

（三）農(nóng)村信用社綜合經(jīng)營(yíng)面臨涉農(nóng)專業(yè)人才缺乏問題。

農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村信用社相比，業(yè)務(wù)領(lǐng)域廣，產(chǎn)品種類多，運(yùn)行更加規(guī)范。這對(duì)員工提出了更高要求，需要一批專業(yè)技術(shù)人才從事產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)與經(jīng)營(yíng)管理。目前很多農(nóng)村商業(yè)銀行普遍缺乏這樣的人才，其員工大都是以前農(nóng)村信用社的老員工，知識(shí)水平及業(yè)務(wù)能力有待加強(qiáng)。同時(shí)，跨區(qū)域發(fā)展也給農(nóng)村商業(yè)銀行管理能力帶來挑戰(zhàn)，農(nóng)村商業(yè)銀行要想發(fā)展成為具有競(jìng)爭(zhēng)力的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，必須培養(yǎng)大批專業(yè)人才。

四、農(nóng)村信用社提升支農(nóng)服務(wù)能力的建議

（一）堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”，不斷深化商業(yè)改革。

要牢固樹立服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的市場(chǎng)定位，不斷改進(jìn)金融服務(wù)，鞏固好支農(nóng)主力軍地位。部分農(nóng)村信用社雖然完成了股份制改革任務(wù)，但還需要進(jìn)一步深化改革，解決阻礙發(fā)展的具體問題。要進(jìn)一步完善法人治理，按企業(yè)的內(nèi)在規(guī)律和要求，建立適合自己的組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)化經(jīng)營(yíng)。要主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)和利率市場(chǎng)化，積極調(diào)整結(jié)構(gòu)，加快經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。要把風(fēng)險(xiǎn)防范放在首位，按監(jiān)管要求，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加強(qiáng)流程建設(shè)，實(shí)現(xiàn)管理的精細(xì)化、流程化，不斷深化改革。

（二）整治信用秩序，改善貸款質(zhì)量。

要積極推動(dòng)金融創(chuàng)新工作，深入開展創(chuàng)建信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村活動(dòng)，嚴(yán)厲打擊非法逃債行為，保護(hù)債權(quán)人利益。公、檢、法等相關(guān)部門要密切協(xié)作，切實(shí)維護(hù)農(nóng)村信用社債權(quán)權(quán)利，協(xié)助農(nóng)村信用社清收不良貸款，改善金融環(huán)境和貸款質(zhì)量，促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展。通過加強(qiáng)治理，規(guī)范行為，依法落實(shí)金融債權(quán)，清理收費(fèi)項(xiàng)目，營(yíng)造寬松環(huán)境，減輕銀行和客戶負(fù)擔(dān)，加大執(zhí)法力度，建立良好的信用法制環(huán)境。

（三）加快人才建設(shè)，創(chuàng)新服務(wù)水平。

要加快農(nóng)村信用社人才隊(duì)伍建設(shè)，形成完備的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。要完善金融人才扶持政策，積極引進(jìn)專業(yè)人才和經(jīng)營(yíng)管理人才，優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)高管人員發(fā)展環(huán)境，建立金融人才評(píng)價(jià)機(jī)制，鼓勵(lì)員工進(jìn)行深造學(xué)習(xí)，不斷拓展人才隊(duì)伍。要專門從事理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)，在農(nóng)村營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立便利機(jī)構(gòu)，為農(nóng)民提供全方位、多層次、多功能的服務(wù)，繼續(xù)擴(kuò)大服務(wù)的覆蓋面和深度源，完善農(nóng)村信用社的跨區(qū)域綜合發(fā)展。要盡快建立規(guī)范化服務(wù)，逐步向國(guó)家股份制銀行跟進(jìn)，為“三農(nóng)”提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。要推進(jìn)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，拓寬間接融資渠道，充分發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，開發(fā)適合于“三農(nóng)”的新型金融產(chǎn)品，滿足“三農(nóng)”金融需求。

（四）減少行政干預(yù)，發(fā)揮政府監(jiān)管職能作用。

要營(yíng)造“政府扶助金融，金融支持經(jīng)濟(jì)”的良好局面，加大政府對(duì)農(nóng)村信用社政策扶持的實(shí)施力度，健全實(shí)施層級(jí)體系，保持監(jiān)管但不干預(yù)的政策方針，支持農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。農(nóng)村信用社應(yīng)堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，有效配置信貸資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸資源的最優(yōu)化配置，優(yōu)先滿足農(nóng)戶有效資金需求，支持農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大小額信貸的支農(nóng)額度。同時(shí)，要以市場(chǎng)為改革的主要方向，把握好市場(chǎng)與政府的關(guān)系，使農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)既能滿足市場(chǎng)化的要求，又能在適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督管理下穩(wěn)步前進(jìn)。

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