文/梁文淼 編輯/謝松燕

防范外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

文/梁文淼 編輯/謝松燕

隨著外匯管理改革的深入推進(jìn)，外匯局簡(jiǎn)政放權(quán)的力度不斷加大，在極大便利涉匯主體辦理外匯業(yè)務(wù)的同時(shí)，也在銀行履行真實(shí)性審核職責(zé)和外匯局有效開(kāi)展事中、事后監(jiān)管等方面提出了更高要求。

外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別

第一，改革步入“深水區(qū)”后面臨政策制度不到位的風(fēng)險(xiǎn)。政策制度風(fēng)險(xiǎn)主要是指政策制度在制定或修訂、執(zhí)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。政策法規(guī)不完善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)管漏洞風(fēng)險(xiǎn)、新舊體制交替風(fēng)險(xiǎn)以及執(zhí)行不到位等風(fēng)險(xiǎn)。

第二，貌似合法合規(guī)實(shí)為投機(jī)套利的資金跨境流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較為突出。近幾年，投機(jī)套利資金之所以跨境流動(dòng)頻繁，究其原因主要是各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡加劇，境內(nèi)外利差與匯差長(zhǎng)期存在且變化頻繁，對(duì)逐利資本跨境流動(dòng)產(chǎn)生了較大影響。

第三，來(lái)自監(jiān)管與被監(jiān)管主體自身的風(fēng)險(xiǎn)。其主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：首先是監(jiān)管質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)（來(lái)自監(jiān)管者）。表現(xiàn)為職業(yè)能力不足引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管缺失或不到位風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管技術(shù)層面溢出的風(fēng)險(xiǎn)等，特別是重點(diǎn)主體監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)核查的有效性有待提高。其次是操作性風(fēng)險(xiǎn)（來(lái)自雙方）。表現(xiàn)有基層執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)、銀行違規(guī)辦理業(yè)務(wù)溢出的風(fēng)險(xiǎn)，以及外匯管理人員在處理外匯登記、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)與分析、檢查與核查等過(guò)程產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。最后是道德風(fēng)險(xiǎn)（主要來(lái)自被監(jiān)管者）。道德風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自?xún)煞矫妫阂皇巧嫱馄髽I(yè)等市場(chǎng)主體通過(guò)隱蔽或掩蓋手段逃避外匯執(zhí)法監(jiān)管，謀取非法利益；二是金融機(jī)構(gòu)的工作人員受利益驅(qū)動(dòng)，放松外匯業(yè)務(wù)審查，甚至有意與不法分子聯(lián)合起來(lái)規(guī)避監(jiān)管。

加強(qiáng)外部監(jiān)管

構(gòu)建銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度。一是進(jìn)一步細(xì)化和明確銀行分類(lèi)監(jiān)管體系，加強(qiáng)銀行外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督與指導(dǎo)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，限制其外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入及風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)報(bào)備審批，甚至停業(yè)或停止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格。二是加大違規(guī)懲處的力度和震懾力，與征信管理體系和其他部門(mén)信用管理體系結(jié)合，將違規(guī)辦理外匯業(yè)務(wù)的銀行和個(gè)人，納入人民銀行征信記錄，或者限制其金融業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和開(kāi)展。三是加強(qiáng)地方政府、銀監(jiān)局、公檢、稅務(wù)等部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，通過(guò)多部門(mén)協(xié)調(diào)監(jiān)管，最大限度地發(fā)揮分類(lèi)監(jiān)管效果，構(gòu)建良好的社會(huì)信用生態(tài)體系。

加快資本項(xiàng)目和個(gè)人等重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域的外匯管理改革。一是進(jìn)一步放開(kāi)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)限制。通過(guò)改革，使當(dāng)前被扭曲的個(gè)人外匯業(yè)務(wù)回歸本來(lái)性質(zhì)和面目，為個(gè)人項(xiàng)下建立更為有效的監(jiān)管指標(biāo)創(chuàng)造條件。二是進(jìn)一步加快資本項(xiàng)目外匯管理改革，推進(jìn)資本項(xiàng)目可兌換改革進(jìn)程。對(duì)部分投資、外債等，可進(jìn)一步下放管理權(quán)限，同時(shí)規(guī)范銀行外匯業(yè)務(wù)管理。三是增強(qiáng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系的開(kāi)放性，不斷將外匯領(lǐng)域出現(xiàn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)納入監(jiān)測(cè)范圍。大力支持外匯業(yè)務(wù)在跨國(guó)公司資金運(yùn)用、第三方外匯資金支付結(jié)算等重點(diǎn)領(lǐng)域的創(chuàng)新，盡可能放寬指標(biāo)容忍度，滿足經(jīng)濟(jì)主體外匯市場(chǎng)發(fā)展的需求。

建立健全采集銀行數(shù)據(jù)庫(kù)體系。目前外匯管理已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部數(shù)據(jù)的集中利用和分析，但對(duì)于外部數(shù)據(jù)歸集和整理仍存在薄弱環(huán)節(jié)。下一步，應(yīng)逐步完善外部數(shù)據(jù)的歸集和整理，實(shí)現(xiàn)銀行全口徑數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，包括建立其他外部數(shù)據(jù)運(yùn)用應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)主體數(shù)據(jù)的自主報(bào)送；采用多種途徑和多種手段完善外部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，為外部監(jiān)管指標(biāo)體系的執(zhí)行提供數(shù)據(jù)支持。

調(diào)整外匯局自身監(jiān)管框架。強(qiáng)化外部監(jiān)管需要外匯管理對(duì)自身管理框架重新設(shè)計(jì)和布局，崗位設(shè)置、工作機(jī)制的協(xié)調(diào)等，應(yīng)當(dāng)根據(jù)政策變化實(shí)時(shí)調(diào)整，使內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)更加精細(xì)化，前端和后臺(tái)、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)、檢查和處理等職責(zé)分工進(jìn)一步明確。同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化外部監(jiān)管的業(yè)務(wù)協(xié)同、上下級(jí)協(xié)同、跨區(qū)域協(xié)同體系建設(shè)，尤其是跨區(qū)域協(xié)作和配合，以推進(jìn)數(shù)據(jù)共享，構(gòu)建立體化的外部監(jiān)管協(xié)作。

建立充分、嚴(yán)格的外匯信息披露制度。隨著信息化的發(fā)展，外匯管理信息公開(kāi)和信息披露需要多元化開(kāi)展，使官方網(wǎng)站、政府平臺(tái)、報(bào)刊媒體、微博微信等，都成為信息公開(kāi)的有效載體。對(duì)有關(guān)違法違規(guī)信息披露的范疇、公開(kāi)對(duì)象，以及公眾關(guān)注和查詢(xún)等制度，需要進(jìn)一步改革和推進(jìn)；同時(shí)，對(duì)銀行整體外匯經(jīng)營(yíng)狀況、匯率匯價(jià)、外幣資產(chǎn)負(fù)債和補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)能力等的外部監(jiān)管，要接受公眾監(jiān)督，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)外匯市場(chǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效判斷。這對(duì)加強(qiáng)外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)體系的建設(shè)具有積極作用。

作者單位：外匯局河南省分局