肖 蕾，王 鐵

（西南交通大學(xué) 交通運(yùn)輸與物流學(xué)院，四川 成都 610031）

鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險管理探析

肖 蕾，王 鐵

（西南交通大學(xué) 交通運(yùn)輸與物流學(xué)院，四川 成都 610031）

從鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購角度出發(fā)，對采購風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)分析并做出科學(xué)度量是建立科學(xué)、完善的鐵路物資設(shè)備采購風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。從產(chǎn)品風(fēng)險和供應(yīng)商風(fēng)險兩個視角對鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險進(jìn)行研究。在具體的采購風(fēng)險度量中，采用了以Vague集理論為基礎(chǔ)的模糊物元分析方法，并以信息論中熵權(quán)計(jì)算方式確定不同指標(biāo)權(quán)重，從而考察各方案與理想方案及負(fù)理想方案之間的距離，以此表示出產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)及供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)。

鐵路建設(shè)項(xiàng)目；物資設(shè)備；采購風(fēng)險；Vague集；模糊物元；熵權(quán)

1 引言

近年來，采購環(huán)節(jié)已成為各行業(yè)企業(yè)新的利潤源泉，加強(qiáng)采購管理正不斷為企業(yè)帶來成本降低、質(zhì)量提高、交期縮短、服務(wù)改善等方面的綜合競爭優(yōu)勢。隨著鐵路企業(yè)改革的不斷深化，進(jìn)一步挖掘鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購環(huán)節(jié)的潛力也必將是大勢所趨。

資料表明，2016年中國鐵路總公司計(jì)劃開工45個新項(xiàng)目，計(jì)劃完成固定資產(chǎn)投資8 000億元。通常，鐵路建設(shè)項(xiàng)目中物資采購資金占鐵路建設(shè)成本的60%左右[1]，物資成本是影響鐵路建設(shè)項(xiàng)目成本的重要因素?，F(xiàn)行鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備管理辦法中制定的甲供部管物資設(shè)備包括4類12個細(xì)目、甲供建管物資設(shè)備更多達(dá)13類近百個細(xì)目[2]，再加上甲控及自購物資設(shè)備，可見鐵路建設(shè)項(xiàng)目中所需物資設(shè)備種類繁多，采購工作繁重，復(fù)雜程度高。充分重視物資設(shè)備采購工作的科學(xué)性及戰(zhàn)略性，適應(yīng)采購管理環(huán)境與手段的發(fā)展變化，自覺運(yùn)用科學(xué)方法以提高采購管理水平，是今后鐵路管理與建設(shè)部門在物資設(shè)備采購領(lǐng)域不斷努力的方向。

與一般企業(yè)采購活動相似，鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購管理工作也應(yīng)包括需求確定及規(guī)劃供應(yīng)、供應(yīng)市場分析及戰(zhàn)略制定、供應(yīng)商開發(fā)及選擇、供應(yīng)商管理與監(jiān)督等階段的一系列活動。多數(shù)采購管理者對工作的具體實(shí)施重視有余，卻對工作開展的基礎(chǔ)認(rèn)識不足，突出表現(xiàn)為市場分析及風(fēng)險管理意識不足。

作為采購管理工作的重心，供應(yīng)戰(zhàn)略制定及供應(yīng)商選擇等活動都與貫穿在整個采購過程中的采購風(fēng)險密不可分，風(fēng)險管理應(yīng)該成為采購管理的基石[3]。然而，人們對采購風(fēng)險的關(guān)注微乎其微[4]，少量文獻(xiàn)[5～6]在以供應(yīng)商失敗概率描述采購風(fēng)險的基礎(chǔ)上進(jìn)行了供應(yīng)商數(shù)量的分析，多數(shù)文獻(xiàn)也僅從風(fēng)險要素的角度對采購風(fēng)險進(jìn)行了定性描述[7～10]，缺少對各種風(fēng)險因素的綜合考慮及對采購風(fēng)險的量化分析。本文從鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購角度出發(fā)，在歸納分析采購風(fēng)險因素的基礎(chǔ)上，應(yīng)用基于熵權(quán)的模糊物元分析方法對采購品項(xiàng)本身及不同供應(yīng)商做出評價，進(jìn)而綜合制定表征鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購活動風(fēng)險程度的采購風(fēng)險系數(shù)，以此描述潛在風(fēng)險程度。

2 鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險體系分析

多數(shù)文獻(xiàn)將一般采購風(fēng)險因素歸納為來自供應(yīng)商的因素、采購方自身的因素和產(chǎn)品的因素三大類。考慮采購方因素更多地涉及采購自身的程序和工作內(nèi)容，無論采購何種產(chǎn)品或面對怎樣的供應(yīng)商幾乎都是無差異的，所以之后的采購風(fēng)險分析將不再贅述采購方因素?？紤]同一供應(yīng)商提供不同產(chǎn)品和同一產(chǎn)品由不同供應(yīng)商提供之間的相對獨(dú)立性，本文將分別從產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)和供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)兩方面進(jìn)行考慮并加以界定。

鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購中的產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)是指由于采購項(xiàng)目自身差異所帶來的采購供應(yīng)目標(biāo)不能良好實(shí)現(xiàn)的程度。產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)越大，意味著該產(chǎn)品面臨著更多的不確定因素；產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)越小，則表明對此產(chǎn)品的采購越容易。

對特定產(chǎn)品而言，供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)是指由不同供應(yīng)商能力與積極性差異所導(dǎo)致的采購供應(yīng)目標(biāo)不能良好實(shí)現(xiàn)的程度。供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)越大，意味著在采購供應(yīng)過程中，選擇該供應(yīng)商所面臨的風(fēng)險因素越多或風(fēng)險程度越高；反之，供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)越小，意味著該供應(yīng)商越值得信任。

將相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險與供應(yīng)商風(fēng)險進(jìn)行分解，構(gòu)建鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險要素的評價體系如圖1所示。

圖1 鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險要素

上述鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險要素評價體系僅針對常規(guī)情況制定，并未考慮各種特殊的突發(fā)狀況，如嚴(yán)重的火災(zāi)、地震、戰(zhàn)爭等。盡管如此，鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險評價工作仍是系統(tǒng)而復(fù)雜的，物資管理部門應(yīng)會同各相關(guān)單位共同進(jìn)行，主要包括設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位等，甚至在對產(chǎn)品風(fēng)險進(jìn)行評定時相關(guān)供應(yīng)商也應(yīng)參與。然而，不同部門人員各自的關(guān)注點(diǎn)不同，在參與采購風(fēng)險評價的過程中，要求他們對各項(xiàng)風(fēng)險要素做出準(zhǔn)確的量化評估是不科學(xué)的，而借助模糊物元分析能夠較好地完成這一任務(wù)。

3 基于熵權(quán)模糊物元的采購風(fēng)險系數(shù)測定

3.1 模糊物元分析

物元分析理論是我國可拓學(xué)工作者提出的一套多元數(shù)據(jù)量化的新方法，是以事物、特征及事物關(guān)于特征的量值組成有序三元組形成對事物的具體描述，稱為物元，記為R=(事物名稱，特征，量值)=(N,C,V)。通過建立物元分析模型，可以將多目標(biāo)決策歸結(jié)為單目標(biāo)決策，并能以定量的數(shù)值簡潔明確地表明決策結(jié)果。

由于采購風(fēng)險測度過程中信息的多樣化及不確定性，以物元分析法對供應(yīng)商與產(chǎn)品的評估量值無法做到精確，因此，可將模糊理論引入物元分析。Fuzzy集改變了確定集合下元素對集合隸屬的0和1兩種情況，將隸屬概念擴(kuò)大到了[0,1]區(qū)間，而Gau和Buehrer于1993年提出的Vague集同時考慮隸屬與非隸屬兩方面的信息，使得Vague集具有更強(qiáng)的表示能力及靈活性[11]。

將Vague集理論用于物元分析中，則物元量值可以表示為閉區(qū)間[tA,1-fA]。其中，tA表示支持cj屬于Vague集A的程度，即支持程度；fA表示反對cj屬于Vague集A的程度，即反對程度；而 μA=1-tA-fA則表示未知程度，即棄權(quán)程度。這里 0≤tA≤1，0≤fA≤1，0≤tA+fA≤1。

此時，模糊物元可表示為：

模糊物元中需要確定事物對特征的合適程度，即Vague排序函數(shù)。文獻(xiàn)[12]對模糊集ai=[ti,1-fi]，令xi=ti-fi，xi的值越大，表明贊成與反對票之間的差異越大，方案i越適應(yīng)。文獻(xiàn)[13]以xi=ti+fi來表示事物對特征的合適程度。但他們都忽視了不確定程度對Vague集值的影響，因此文獻(xiàn)[14]提出了新的排序函數(shù)：

這里i=1,2,3,…,m;j=1,2,3,…,n,m表示方案數(shù)，n表示指標(biāo)數(shù)，αij表示不確定程度的比例，c為常數(shù)。

無論從產(chǎn)品角度還是從供應(yīng)商角度對鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險進(jìn)行評價，借助評估小組投票的方式來表征各項(xiàng)可能的風(fēng)險要素，形成對產(chǎn)品或供應(yīng)商的贊成、否定或棄權(quán)，這里的指標(biāo)均屬“效益型”指標(biāo)，因此對決策矩陣Ymn進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，標(biāo)準(zhǔn)化后的決策矩陣為：

3.2 熵權(quán)

為了反映事物不同特征在決策過程中所占的重要性程度，并減少決策中的主觀因素[15]，本文采用熵權(quán)系數(shù)法來確定指標(biāo)的權(quán)重向量。熵是不確定性和信息量的度量。熵的獲得，意味著信息的丟失。因?yàn)樵跊Q策中所獲信息的多少，是決策結(jié)果和可靠性大小的決定因素之一，因此可以用熵來確定權(quán)重。即熵值越大，重要度越小，確定的權(quán)重也就越小。

則熵權(quán)：

記權(quán)重：

加權(quán)后的標(biāo)準(zhǔn)化決策矩陣為：

3.3 采購風(fēng)險系數(shù)的測定

通過前述的對鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購風(fēng)險各項(xiàng)因素的分解與描述，可在模糊物元分析的基礎(chǔ)上由評估小組分別以供應(yīng)商及產(chǎn)品為對象參照各風(fēng)險要素進(jìn)行比較與投票，從而度量不同采購項(xiàng)目及不同供應(yīng)商可能帶來的采購風(fēng)險。其基本思想為：以模糊物元分析方法描述產(chǎn)品及供應(yīng)商，分別確定理想方案與負(fù)理想方案，計(jì)算不同方案與理想方案及負(fù)理想方案的距離，從而表示出風(fēng)險系數(shù)。即方案越靠近理想方案并遠(yuǎn)離負(fù)理想方案，表明采購風(fēng)險越低；反之，方案越靠近負(fù)理想方案并遠(yuǎn)離理想方案，表明采購風(fēng)險越高。具體如下：理想方案為負(fù)理想方案為

計(jì)算方案i與理想方案之間的歐氏距離：

方案i與負(fù)理想方案之間的距離為：

以ei表示方案i的風(fēng)險系數(shù)：

風(fēng)險系數(shù)ei越接近0，表明方案i越優(yōu)，則風(fēng)險越??；相反，風(fēng)險系數(shù)ei越接近1，表明方案i越差，方案i采購風(fēng)險越大。

4 算例分析

考慮能夠提供某一鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備的四家供應(yīng)商，利用前述的質(zhì)量管理、生產(chǎn)能力、成本控制、物流控制、庫存水平、財務(wù)狀況、供應(yīng)商信譽(yù)七項(xiàng)指標(biāo)從供應(yīng)商角度對采購風(fēng)險進(jìn)行分析，具體做法為：

首先采集來自各部門的意見，并將其表示為Vague集。

由式（1）,tij-fij≠c，所以使用第一個等式

由式（2）對決策矩陣進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，得到標(biāo)準(zhǔn)化決策矩陣

由式（3）-式（5）計(jì)算得到

由式（6）-式（8）計(jì)算得到

通過對上述四個供應(yīng)商的分析與風(fēng)險度量，可知對某采購品項(xiàng)而言，第三家供應(yīng)商采購綜合風(fēng)險最低，第一家和第四家供應(yīng)商風(fēng)險居中，而第二家供應(yīng)商將可能帶來最高的供應(yīng)風(fēng)險。

類似的，企業(yè)可針對不同的采購品項(xiàng)制定產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)，并進(jìn)一步在供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)與產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)之間尋求綜合風(fēng)險的表達(dá)，以根據(jù)風(fēng)險的大小制定鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購戰(zhàn)略，并以風(fēng)險認(rèn)識為基礎(chǔ)開展后續(xù)各項(xiàng)工作。

5 結(jié)論

鑒于鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購工作的戰(zhàn)略性及復(fù)雜性，本文提出應(yīng)在采購工作之初加強(qiáng)對采購風(fēng)險的認(rèn)識與分析，并依采購風(fēng)險狀況制定采購供應(yīng)戰(zhàn)略并開展各項(xiàng)后續(xù)工作。論文在前人研究基礎(chǔ)上，以鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購為出發(fā)點(diǎn)對采購風(fēng)險要素及采購風(fēng)險度量進(jìn)行系統(tǒng)分析，并從產(chǎn)品風(fēng)險和供應(yīng)商風(fēng)險兩個方面加以刻畫與描述。在具體的采購風(fēng)險度量中，本文采用了以Vague集理論為基礎(chǔ)的模糊物元分析方法，并以信息論中熵權(quán)計(jì)算方式確定不同指標(biāo)的權(quán)重，從而考察各方案與理想方案及負(fù)理想方案之間的距離，并表示出供應(yīng)商風(fēng)險系數(shù)或產(chǎn)品風(fēng)險系數(shù)。

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Discussion on Material and Equipment Purchasing Risk Management in Railway Construction Projects

Xiao Lei,Wang Tie
(School of Transportation&Logistics,Southwest Jiaotong University,Chengdu 610031,China)

In this paper,from the angle of the material and equipment purchasing in railway construction projects,we analyzed systematically the risk exposure,which we argued was the foundation of a scientific and comprehensive railway material and equipment purchasing risk management system.Next,respectively from the angle of product risk and supplier risk,we studied the material and equipment purchasing risks in the railway construction projects specifically.To measure the purchasing risks,we adopted the fuzzy matterelement analysis method based on the Vague set theory,used the entropy weighting process of the information theory to weight the different indexes so as to examine the distance between the various solutions from the ideal and negative ideal solution which was then used to reflect the product risk coefficient and the supplier risk coefficient.

railway construction project;material and equipment;purchasing risk;Vague set;fuzzy matter element;entropy weight

F253.2;F532

A

1005-152X(2016)11-0046-04

10.3969/j.issn.1005-152X.2016.11.011

2016-07-21

中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金資助（2682013CX068）

肖蕾(1977-),通訊作者,女，河北邯鄲人，副教授，主要研究方向：物流與供應(yīng)鏈管理。