成義新+程劍筠

摘要：招標采購風險防控工作是公司物力集約化風險防控管理的重要組成部分。隨著電網規(guī)模的不斷擴大，電網建設投資不斷增加，工程服務類采購需求也逐年遞增，采購風險日益集中，監(jiān)管監(jiān)督壓力日益增強，亟需增強風險防控意識，進一步加大招標采購風險防控力度。本文從風險防控角度出發(fā)，梳理工程服務類招標采購各環(huán)節(jié)業(yè)務流程，通過分析選取科學的風險識別方法和風險評估模型，對業(yè)務風險進行識別、評估。在此基礎上，結合自身業(yè)務需求，對風險點提出針對性的防控建議，提高各環(huán)節(jié)防范風險的工作能力和整體風險管理水平。

關鍵詞：工程服務類招標 風險識別 風險評估 風險防控

招標采購工作紛繁復雜，從計劃申報開始，經過采購策略制定、招標文件編制、開標、評標、授標、定標等環(huán)節(jié)，最終與中標人簽訂合同，在整個招標采購過程中的每個環(huán)節(jié)都存在潛在的風險，如果不能及時規(guī)避，將會給企業(yè)帶來巨大的損失?？偛吭凇笆濉蔽镔Y管理專項規(guī)劃中，明確將風險防控機制建設作為未來五年專項規(guī)劃重點，并從健全風險管理組織體系、完善風險防控長效機制、完善風險管理技術手段三種途徑推進風險防控機制建設工作的開展。因此，如何通過規(guī)范工程服務類招標采購業(yè)務流程，制定風險防范策略，建立風險防控長效機制，健全整個工程服務類招標采購風險防控體系，最大程度降低采購過程中的風險，防患于未然，顯得尤為重要。

一、國內外招標風險防控現狀

（一）國外研究現狀

西方發(fā)達國家早在上世紀70年代開始，就已開展招標風險分析和防控研究工作。他們認為任何工程都存在不確定性，會產生風險，無論約定風險由誰承擔，最后一般都是由建設單位承受，會影響企業(yè)投資及效益。因此需對風險進行預測并量化。在招標前，對風險進行識別，然后對可能的風險進行了分析量化。目前，西方發(fā)達國家招標風險防控不僅理論研究成熟，而且已初步形成了一套完整的招標風險防控體系，對控制項目安全、質量、工期和造價起到了很好的作用。

（二）國內研究現狀

我國市場經濟發(fā)展時間較短，項目招標風險防控體系尚不健全。目前關于招投標問題的研究主要集中在現狀和問題、招投標方式方法和策略以及招投標的風險評估三個方面，對于招投標風險因素的識別、控制等方面的研究還比較粗淺，缺乏科學、系統(tǒng)的分析和研究。

二、基于流程的風險點識別與評估

（一）業(yè)務流程風險識別

本文采用流程分析法，以業(yè)務流程為主線，對涵蓋開標前、開標、評標、授標、定標、資料歸檔等各環(huán)節(jié)的全流程工程服務類招標采購整體業(yè)務進行梳理，辨識各環(huán)節(jié)的風險點，并對風險點進行分類。風險識別路徑如下：

第一步，梳理工程服務類招標采購業(yè)務內的風險相關流程（環(huán)節(jié)）。

第二步，針對風險相關環(huán)節(jié)，梳理、分析環(huán)節(jié)內風險涉及的工作任務。

第三步，針對風險相關的任務內容識別風險點，即產生風險的具體業(yè)務行為或業(yè)務行為方式。

在此基礎上，邀請相關專業(yè)資深專家，結合自身實際工作經驗，采用德爾菲法，對梳理的風險點進行頭腦風暴。

結合流程分析法和德爾菲法分析結果，共識別風險點30個，其中開標前環(huán)節(jié)風險點9個，開標環(huán)節(jié)風險點6個，評標環(huán)節(jié)風險點9個，定標及資料歸檔環(huán)節(jié)風險點6個。

（二）業(yè)務流程風險評估

為更好地加強對采購過程的管控，避免分析人員的主觀因素影響，提高結果的科學性和可靠性，文章參考概率風險分析模型，結合風險值量化理論，意將相關風險要素（主要考慮風險的不確定性，不利結果以及產生的影響程度等）進行量化處理，以各風險要素的乘積來表示風險，工程服務類招標采購過程的整體風險即為各環(huán)節(jié)的風險值的代數和。

本文結合工程服務類招標采購業(yè)務特點，將風險損失類型劃分為效率風險、法律風險、輿情風險及信息安全風險，以風險值量化理論為基礎，綜合考慮風險發(fā)生頻率、風險造成損失以及風險點對整個流程的影響程度三個因素，設計風險評估模型，具體公式如下：

[R=∑i（fi×di×kj）]

[fi]=發(fā)生風險事件的頻率；[di]=風險事件造成的損失；[kj]=該風險點對業(yè)務流程鏈的影響程度；[R]衡量的是一定時間段內多個批次招標中形成的風險，通過對[R]值的分析對比，針對不同等級的風險制定對應的風險防控措施。

以開標前環(huán)節(jié)任務分配風險點、開標環(huán)節(jié)投標文件接收風險點、評標環(huán)節(jié)澄清風險點、定標及資料歸檔環(huán)節(jié)中標異議違規(guī)風險點為例，結合對歷史資料數據的分析和專家綜合打分，各參數取值及計算結果如下表：

以此類推，依次計算出其余二十六個風險點的R值，從而得出全流程所有風險點的風險等級。同時，結合風險發(fā)生概率和風險影響等級對采購風險作進一步的分析評估，可繪制工程服務類招標采購全過程風險一覽表，明確風險管理的重點，為制定風險防控措施提供參考。

三、風險防控措施研究

針對風險管理中的監(jiān)控焦點，本文重點從制度修訂、技術完善以及人員培訓三方面強化工程服務類招標采購過程管控，分析研究如何在采購過程中避免風險帶來的影響。

（一）建立招標活動責任落實制

建立覆蓋招標采購全業(yè)務流程的內部風險制度體系，將風險管理與管控融入集中采購流程、制度、職責等方面，從管理體制上控制風險，使得招標全過程實現科學管控、廉潔公正。

1、明確公司與委托招標代理機構各自法律義務

嚴格考核代理機構，建立連帶的責任追究機制，責任代理機構建立有效的內部控制越權操作獎懲辦法，杜絕招標現場項目經理臨時交叉替代現象。

2、定期維護專家?guī)旒芭涮讬C制

及時清理、定期維護評標專家、供應商資質業(yè)績核實或評估專家、供應商產品質量監(jiān)督專家、監(jiān)察部監(jiān)督專家、法律專家等專業(yè)的專家?guī)欤晟瓶己?、評估、獎懲制度，確保參與活動的專家從專家?guī)熘须S機抽取，并及時通知到人。

3、建立過錯問責機制

對招評標工作中弄虛作假、違規(guī)操作等行為及時查處，嚴格問責；對監(jiān)督工作中推諉扯皮、慢作為、不作為、亂作為等行為實行“零容忍”，情節(jié)嚴重的給予經濟與行政處罰。

（二）推進招標采購信息化建設

隨著集中采購管理不斷深化，采購全流程各環(huán)節(jié)涉及的對象、數據、信息等不斷變更，采購過程管控不足以及業(yè)務功能模塊的缺陷導致了招投標系統(tǒng)應用效率低下，有必要通過對系統(tǒng)進行定期測試、改造以完善系統(tǒng)功能，確保信息系統(tǒng)在工程服務類招標采購過程中的高效應用。

1、用例庫建立

在招投標系統(tǒng)測試中，用例庫的建立與測試能夠快速發(fā)現系統(tǒng)中隱藏的問題，直接決定著系統(tǒng)測試的結果和效率。在用例庫建設時，首先要對系統(tǒng)需求及業(yè)務流程進行分析，便于指導用例設計；其次，將測試用例進行分類，且盡量考慮邊界、異常、性能的情況，便于發(fā)現更多的隱藏問題；隨后，建立測試用例庫，并進行測試用例的評審，以確認測試過程和方法是否正確。

2、動態(tài)更新機制

招投標系統(tǒng)因新增功能或更新需求會使得已有用例庫無法滿足現階段要求，因此用例庫必須要按時進行配套更新。在已有用例庫基礎上，建立用例庫動態(tài)更新機制，及時更新、豐富系統(tǒng)用例庫，便于工作人員快速、便捷的進行用例管理、變更未付、關聯(lián)復用，從而完善系統(tǒng)測試功能，提升信息系統(tǒng)應用效率。

（三）招標風險防控培訓

為了更好地提升風控工作水平，加強風險防控力度，定期對業(yè)務人員組織培訓和教育顯得十分重要。結合工程服務類招標采購全過程風險一覽表，從多個維度來分析總結風險防控培訓如何覆蓋且有效解決現有及潛在的業(yè)務風險點，將風險事件作為實際案例在培訓中加以分析，通過定期開展培訓、宣貫，形成長效的風險防控機制，進一步提升風險管理水平。

四、結束語

公司每年采購規(guī)模巨大，涉及眾多供應商的切身利益，公司集中采購一直是利益相關方關注的焦點、社會輿論關注的熱點，和公司廉政建設的難點，也是政府監(jiān)管及審計監(jiān)督檢查的重點。隨著集中采購集約程度的不斷擴大，集中采購資金量大、流轉環(huán)節(jié)多，涉及部門及人員廣，風險貫穿于集中采購全過程。因此，必須對電力企業(yè)招標采購業(yè)務風險加以科學識別和評估，并在此基礎上采取相應的防控措施，實現對采購全過程的有效管控，為持續(xù)提升物力集約化管理水平提供堅強保障。

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