王淑鳳

哈爾濱電機(jī)廠有限責(zé)任公司

論有限責(zé)任公司隱名股東的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

王淑鳳

哈爾濱電機(jī)廠有限責(zé)任公司

隱名股東的存在，是我國(guó)司法實(shí)踐中一直存在，并將長(zhǎng)期存在的一個(gè)現(xiàn)象，特別是在有限責(zé)任公司中，隱名投資的現(xiàn)象比較普遍，將隱名股東擺在一個(gè)恰當(dāng)?shù)奈恢?，正確評(píng)價(jià)其法律地位，穩(wěn)定隱名投資者在市場(chǎng)的地位，保護(hù)其合法的權(quán)益。

有限責(zé)任公司；隱名股東；法律風(fēng)險(xiǎn)；防范

前言：

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮，有限責(zé)任公司異軍突起同時(shí)，關(guān)于隱名股東身份的糾紛也隨之增多，《公司法》中沒有對(duì)隱名投資進(jìn)行明確的規(guī)定，疏于對(duì)隱名股東權(quán)利的保護(hù)，如何有效的規(guī)范隱名投資，保護(hù)隱名投資者的合法權(quán)益，同時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，需要我國(guó)司法部門與企業(yè)共同努力。

1.隱名股東的法律地位

在對(duì)隱名股東的案件進(jìn)行處理時(shí)，首先要確定是屬于何種股東資格，以最高法院的指導(dǎo)性意見為主，同時(shí)應(yīng)盡早確定隱名股東的法律地位，從而使隱名股東的糾紛有統(tǒng)一的處理標(biāo)準(zhǔn)。

1.1 隱名投資的目的

對(duì)于在實(shí)際操作中，違法國(guó)家法律法規(guī)的股東，不具有被認(rèn)定為合法股東的資格，實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同應(yīng)該以法律，行政法規(guī)為第一依據(jù)，如果出現(xiàn)違反法律法規(guī)，甚至是規(guī)避強(qiáng)制性規(guī)定的行為，合同不具有法律效力，股東資格同時(shí)被剝奪；一些合同在制定之初，為了迎合優(yōu)惠政策的規(guī)定，強(qiáng)制符合適用主體，并且以合法形式掩蓋非法目的，這類行為使出資人喪失股東資格，如果該行為沒有對(duì)社會(huì)造成危害，對(duì)于隱名股東與名義股東之間的協(xié)議仍有效，但同時(shí)還要依據(jù)其他因素進(jìn)行綜合分析。[1]

1.2 公司其他股東的認(rèn)可

有限責(zé)任公司的一大特點(diǎn)就是人合性，股東之間互相依賴，出資人要想使公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)盈利，就要維持好與個(gè)別股東之間的合作關(guān)系，對(duì)牽扯到公司以外人員的條款做具體規(guī)定，例如，隱名股東如果想要顯名，必須經(jīng)過公司半數(shù)以上股東同意才能進(jìn)入公司，這既是符合法律規(guī)定的體現(xiàn)，又是公司人合性的重要表現(xiàn)，維護(hù)好公司股東的合法權(quán)益。[2]

2.隱名股東的類型及成因

2.1 規(guī)避法律型隱名股東

對(duì)投資主體資格的限制，例如一個(gè)自然人只能設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司，部分行業(yè)禁止或限制設(shè)立外資企業(yè)，中外合資企業(yè)中外國(guó)合營(yíng)者最低投資比例限制等；對(duì)于投資主體數(shù)量也有相應(yīng)的限制，例如有限責(zé)任公司的股東人數(shù)的上限為50人；股東權(quán)利的轉(zhuǎn)讓也受到公司法各項(xiàng)規(guī)定的限制。

2.2 非為規(guī)避法律型隱名股東

對(duì)于那些不公開真實(shí)身份的投資者，為了實(shí)現(xiàn)利益的最大化，不愿意透露個(gè)人的經(jīng)濟(jì)狀況以及個(gè)人信息，應(yīng)該讓那些符合特定要求的人做名義股東，享受國(guó)家的各種投資和稅收優(yōu)惠政策，各種各樣的原因使得隱名投資者在現(xiàn)實(shí)生活中大量存在，并且因?yàn)楣蓹?quán)的不明確引發(fā)的股東之爭(zhēng)也不少見，如何處理隱名股東的相關(guān)案件，成為現(xiàn)代司法實(shí)踐中必須關(guān)注的問題，并且此類案件也受到社會(huì)各界的關(guān)注。

3.隱名股東的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

隱名股東的法律風(fēng)險(xiǎn)基于其法律地位是顯而易見的，其中因?yàn)橐?guī)避法律引起的股東資格甚至公司法人人格被否定是其重要風(fēng)險(xiǎn)，還存在不得對(duì)抗善意第三人的法律風(fēng)險(xiǎn)，最后是股東資格認(rèn)定當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)，即隱名股東不能依其與顯名股東的合約約定或與其他發(fā)起人之間的設(shè)立協(xié)議直接取得股東資格，在股東資格發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，隱名股東的股東資格必須通過訴訟經(jīng)法院認(rèn)定方可取得。隱名股東為了維護(hù)自己的合法權(quán)益，必須與顯名股東簽訂協(xié)議，協(xié)議中注明雙方的義務(wù)與權(quán)利，同時(shí)在公司的股東名冊(cè)中載明隱名股東姓名，通過這種方式，使隱名股東能夠具有明確的股東資格，從而使自己的股東權(quán)益得到保證。對(duì)于那些因?yàn)槟承┰颍荒茉诿麅?cè)中進(jìn)行記載姓名的，隱名投資最好取得其他股東的書面同意，其他股東應(yīng)該排除在善意的第三人之外，如果上述兩項(xiàng)都無法達(dá)成，隱名股東就要在簽訂隱名投資協(xié)議時(shí)做好顯名股東將來拒絕向其移交股東利于的準(zhǔn)備，約定完善的條款對(duì)顯名股東進(jìn)行約束。[3]

4.隱名股東的風(fēng)險(xiǎn)防范和救濟(jì)

4.1 隱名股東身份特殊，權(quán)益易受損

在我國(guó)的司法實(shí)踐中，隱名股東的糾紛眾多，但究其根本，主要有公司內(nèi)部糾紛及向公司外第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的糾紛。公司內(nèi)部糾紛主要包括利潤(rùn)分配糾紛，責(zé)任承擔(dān)糾紛以及股東權(quán)利行使糾紛等，隱名股東在面對(duì)這些糾紛時(shí)，因?yàn)闆]有足夠的證據(jù)證明其股東資格，常常損失權(quán)利，甚至是股東地位被違反強(qiáng)制性法律規(guī)定的情況所要挾，使得隱名股東被迫承擔(dān)不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)。隱名股東應(yīng)如何維護(hù)好自己的合法權(quán)益，預(yù)防措施的采取是有必要的。

(1)訂立書面協(xié)議

在很多交易中，隱名股東只是與股東之間存在口頭協(xié)議，這在訴訟中是不具有法律效力的，制定書面協(xié)議，證明隱名股東的股東資格，才是維護(hù)自己合法權(quán)利的表現(xiàn)。[4]

(2)謹(jǐn)慎選擇名義股東

名義股東的選擇應(yīng)該謹(jǐn)慎，應(yīng)該選擇那些信譽(yù)高，經(jīng)驗(yàn)豐富的人做名義股東，降低自己的合約風(fēng)險(xiǎn)。

(3)實(shí)際參與公司管理

作為公司的董事會(huì)或者是監(jiān)事會(huì)的成員，必須參與公司重要事項(xiàng)的決策與監(jiān)督，參與公司的日常經(jīng)營(yíng)管理，防止股東利用隱名股東與公司信息不對(duì)稱作出危害隱名股東權(quán)益的行為。

4.2 對(duì)股權(quán)股東爭(zhēng)議必須采取有效措施進(jìn)行解決

股東資格的確定，應(yīng)該是在股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟之前，有效的保護(hù)自己的合法權(quán)益，隱名股東憑借違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的協(xié)議的主張是無效的，其股東資格是得不到法院支持的，但是其可以轉(zhuǎn)為債權(quán)債務(wù)關(guān)系向名義股東主張權(quán)利；對(duì)于那些名義股東擅自轉(zhuǎn)讓股權(quán)給其他人的，應(yīng)該向名義股東追償，也可以證明第三人并非是善意而為。[5]

5.結(jié)語

綜上所述，在有限責(zé)任公司中，隱名股東因?yàn)槠渖矸莸牟幻鞔_，而無法得到確切的法律保護(hù)，從而在司法實(shí)踐中，存在著許許多多的問題，如何穩(wěn)定隱形股東在市場(chǎng)中的合法地位，保護(hù)其合法權(quán)益，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，成為隱名股東必須要面臨的問題，在實(shí)際的股權(quán)交易中，隱名股東要確定對(duì)方是否為善意第三人，同時(shí)對(duì)顯名股東的信譽(yù)做相關(guān)調(diào)查，制定書面協(xié)議來保護(hù)自己的合法權(quán)益。

[1]呂召，高雁，公司隱名出資人股東資格確認(rèn)的相關(guān)問題[J].中國(guó)審判新聞月刊，2008(7)：71.

[2][11]劉俊海.新公司法的制度創(chuàng)新：立法爭(zhēng)點(diǎn)與解釋難點(diǎn)[M].北京：法律出版社，2006：12，163.

[3]石育斌，毛燕瓊.如何認(rèn)定臺(tái)商在大陸隱名投資的法律效力—以上海為例的探討[J].華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版)2006(1):59～66