韓陽(yáng)　王敏　程實(shí)

摘要：黑龍江省自2008年啟動(dòng)小額貸款公司試點(diǎn)以來(lái)，小額貸款公司行業(yè)從無(wú)到有、從小到大、從弱到強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)健康的發(fā)展，為黑龍江省的農(nóng)業(yè)及小微企業(yè)發(fā)展提供了資金便利，但在其發(fā)展中存在著發(fā)展方向不清晰、資金來(lái)源供應(yīng)不足、業(yè)務(wù)范圍狹窄、監(jiān)管不到位等問(wèn)題。針對(duì)這些問(wèn)題，可以從拓寬融資渠道、提升公眾認(rèn)知度、健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、完善政策環(huán)境等幾方面改進(jìn)。

關(guān)鍵詞：黑龍江省；小額貸款公司；監(jiān)管

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）003-0-02

小額貸款公司是經(jīng)營(yíng)小額貸款，開(kāi)展小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)、投資、經(jīng)濟(jì)信息、商務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)的金融服務(wù)公司，是一種向中低收入人群提供金融支持的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。秉承“小額速貸、有償使用、持續(xù)發(fā)展”的基本策略，遵循“安全性、流動(dòng)性、效益性”的經(jīng)營(yíng)原則，具有“商業(yè)性，惠普性，社會(huì)性”特點(diǎn)，解決了中小企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶融資難問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、黑龍江省小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

1.機(jī)構(gòu)數(shù)量

截至2016年末，全國(guó)共有小額貸款公司8673家，其中黑龍江省266家（見(jiàn)表1），在全國(guó)小貸公司機(jī)構(gòu)數(shù)量排名19。黑龍江省小額貸款機(jī)構(gòu)數(shù)量雖然自2009年以來(lái)已有了明顯的增長(zhǎng)，但其數(shù)量?jī)H為小貸行業(yè)“領(lǐng)頭羊”江蘇省的30%，其發(fā)展僅處于全國(guó)小貸行業(yè)中等水平。

2.從業(yè)人員數(shù)量

2016年末，黑龍江省小貸公司從業(yè)人員共2308人（見(jiàn)表1），相比2010年增長(zhǎng)1.71倍，年均增長(zhǎng)率28.5%。其一線員工多以大專(zhuān)以上學(xué)歷畢業(yè)生為主，人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)有待提升。

3.實(shí)收資本

實(shí)收資本是指投資者作為資本投入企業(yè)的各種財(cái)產(chǎn)。截至2016年末，黑龍江省小貸公司實(shí)收資本供給137.7億元（見(jiàn)表1），年均增長(zhǎng)率高達(dá)83.38%。

4.貸款余額

到2016年末，黑龍江省小額貸款公司貸款余額為116.7億元（見(jiàn)表1），相比于2010年貸款余額增長(zhǎng)約5.16倍，年均增長(zhǎng)率達(dá)85.93%，仍有極大發(fā)展空間。

二、黑龍江省小額貸款公司存在的主要問(wèn)題

1.發(fā)展方向不清晰

從小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍上看，其應(yīng)屬于金融機(jī)構(gòu)，但就目前法律界定的小額貸款公司的性質(zhì)來(lái)看，其被定性為一般工商企業(yè)，這就決定了小貸公司不能同其他的金融機(jī)構(gòu)一樣享受優(yōu)惠利率政策和稅收政策。其次，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》）規(guī)定，在符合條件的情況下，小貸公司可改為村鎮(zhèn)銀行。一方面，轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行可以解決資金來(lái)源問(wèn)題并增加效益；另一方面，轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行又可能使小貸公司股東的控制權(quán)被稀釋?zhuān)☆~貸款公司何去何從成為其發(fā)展的一大困擾。

2.資金來(lái)源供應(yīng)不足

小貸公司的資金來(lái)源應(yīng)主要為股東繳納的資本金，捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，從銀行業(yè)融入的資金額不得超過(guò)資本凈額的50%。同時(shí)，《黑龍江省小額貸款公司管理辦法（暫行）》規(guī)定：不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。股東自身所繳資本金是有限的；作為資金來(lái)源的捐贈(zèng)資金來(lái)源也極少；銀行業(yè)往往不會(huì)出借給小貸公司資金。資金來(lái)源的短缺也使得小貸公司資金流動(dòng)性不足，影響公司的發(fā)展。

3.業(yè)務(wù)范圍狹窄

小貸公司的目標(biāo)是為“三農(nóng)”、個(gè)體工商戶、小微企業(yè)提供資金支持。根據(jù)《黑龍江省小額貸款公司管理辦法》的有關(guān)規(guī)定：“小額貸款公司除經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)外，不得從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得對(duì)外投資，不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)”。該規(guī)定在政策上就對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍做出了限制，使其面臨業(yè)務(wù)范圍過(guò)度單一的難題。

4.監(jiān)管方面存在缺陷

從監(jiān)管主體看，主要的監(jiān)管主體有：中國(guó)人民銀行，銀監(jiān)會(huì)，地方監(jiān)管主體，省級(jí)人民政府金融主管部門(mén)，雖然監(jiān)管主體較多，但是沒(méi)有明確的分工，同時(shí)不乏有些機(jī)構(gòu)存在專(zhuān)業(yè)素質(zhì)欠缺的問(wèn)題。從監(jiān)管的效力上看，我國(guó)對(duì)小額貸款公司監(jiān)管出臺(tái)的有關(guān)法律中效力最高的是《指導(dǎo)意見(jiàn)》，僅是一個(gè)規(guī)范性的文件，無(wú)法滿足小貸公司監(jiān)管工作的需要，處罰力度不夠，缺乏強(qiáng)制性效力。

三、黑龍江省小額貸款公司發(fā)展建議

1.拓寬小額貸款公司的融資渠道

適當(dāng)提高小額貸款公司融資杠桿比率，鼓勵(lì)其與其他金融機(jī)構(gòu)合作開(kāi)展資產(chǎn)證券化、進(jìn)行資金調(diào)劑、定向借款，對(duì)民間個(gè)人或企業(yè)發(fā)行債券，發(fā)行小貸私募，進(jìn)行回購(gòu)式資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、收益權(quán)轉(zhuǎn)讓以及通過(guò)在“新三板”上市進(jìn)行資本增值等手段進(jìn)行融資，可借鑒其他省份開(kāi)設(shè)的現(xiàn)金池調(diào)劑、應(yīng)付款保函、小微企業(yè)私募等創(chuàng)新業(yè)務(wù)、設(shè)立小額再貸款公司、支持有條件的小額貸款公司通過(guò)境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市融資等措施進(jìn)行融資。應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸支持，擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋范圍。

2.提高民眾對(duì)小額貸款公司的認(rèn)可程度

政府以及小額貸款公司自身應(yīng)加大宣傳力度，使社會(huì)公眾認(rèn)識(shí)和熟知小額貸款公司，了解到小貸公司對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要意義，即緩解小企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問(wèn)題，推進(jìn)民間資本、產(chǎn)業(yè)資本向資本金融市場(chǎng)轉(zhuǎn)移，推進(jìn)小企業(yè)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，彌補(bǔ)中小企業(yè)資金流斷裂的風(fēng)險(xiǎn)，使得社會(huì)公眾以及企業(yè)能夠在有資金需求的情形下，積極主動(dòng)尋求小貸公司的幫助。在實(shí)踐中，也應(yīng)因地制宜，結(jié)合小額貸款公司的實(shí)際情況以及黑龍江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀權(quán)衡小貸公司的發(fā)展速度，防止過(guò)快、盲目、超前發(fā)展。

3.健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加大監(jiān)管力度

一要實(shí)行“統(tǒng)一授信、盡職調(diào)查、審貸分離”的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程與管理辦法。在貸前調(diào)查、貸中審查審批和簽約放款、貸后檢查等各個(gè)環(huán)節(jié)均需安排特定人員負(fù)責(zé)，確保信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康地發(fā)展。二是使本地區(qū)小額貸款公司的會(huì)計(jì)科目、銀行賬戶設(shè)置、貸款等統(tǒng)計(jì)口徑等形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使不同公司的數(shù)據(jù)具有可比性，降低監(jiān)管方和小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)成本，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。三是建立風(fēng)險(xiǎn)緩釋制度，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，并足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金或通過(guò)繳納保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

在內(nèi)部監(jiān)管方面，應(yīng)提高信貸人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，培育優(yōu)質(zhì)客戶，建立內(nèi)部審計(jì)制度、員工行為規(guī)范管理制度、客戶信息保護(hù)制度等。在外部監(jiān)管方面，要建立小貸公司投訴平臺(tái)，并采取一定的懲罰機(jī)制，提升監(jiān)管的權(quán)威性；強(qiáng)化小額貸款協(xié)會(huì)管理職能，賦予小額貸款公司協(xié)會(huì)必要的監(jiān)督管理權(quán)限，小額貸款公司協(xié)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮會(huì)員相互監(jiān)督管理機(jī)制的作用，提升整體行業(yè)形象。

4.完善小額貸款公司的政策環(huán)境

政府可以對(duì)小貸公司實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，通過(guò)給予一定比例稅收返還等措施，有效降低小額貸款公司的稅收負(fù)擔(dān)，提升其在金融機(jī)構(gòu)中的競(jìng)爭(zhēng)力。政府作為小額貸款公司的直接負(fù)責(zé)人，要加強(qiáng)小額貸款公司與經(jīng)貿(mào)、工商聯(lián)、農(nóng)、林業(yè)、水務(wù)等相關(guān)部門(mén)的配合，實(shí)現(xiàn)與小額貸款公司積極對(duì)接，從而把相關(guān)信息及時(shí)提供給中小企業(yè)、公眾，同時(shí)將投資需求等信息及時(shí)反饋給小額貸款公司，拓展小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象和貸款規(guī)模。

5.進(jìn)行小額貸款公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新

小額貸款公司在積極融入“互聯(lián)網(wǎng)+”熱潮、創(chuàng)新網(wǎng)貸金融產(chǎn)品的同時(shí)，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及信息不對(duì)稱(chēng)等風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押、信托、私募、眾籌、互聯(lián)網(wǎng)金融、貸款保險(xiǎn)、供應(yīng)鏈金融等多種形式創(chuàng)新融資手段，拓寬融資渠道。同時(shí)也應(yīng)充分利用現(xiàn)代科技等手段，創(chuàng)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)方式，降低運(yùn)營(yíng)成本，解決人力不足的問(wèn)題。

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