趙艷豐

近年來，我國日益重視對綠色金融的發(fā)展?！笆濉币?guī)劃綱要及規(guī)劃建議中，對發(fā)展綠色金融進行了闡述。在今年的全國金融工作會議上，習近平總書記也明確提出要鼓勵發(fā)展綠色金融?？磥硗孓D綠色金融已是大勢所趨。

在環(huán)境保護已成為全球關注焦點的今天，為了使人類在地球上繼續(xù)生存下去，社會經(jīng)濟的發(fā)展方式正經(jīng)歷著重大變革。對我國金融業(yè)，特別是作為主要融資渠道的銀行業(yè)而言，為環(huán)境保護和可持續(xù)發(fā)展提供支持，做出相應改變勢在必行。商業(yè)銀行應積極開展綠色金融業(yè)務，開發(fā)綠色金融產品，全面履行環(huán)保責任，在提升銀行形象的同時，增強企業(yè)的市場占有率和盈利水平。具體操作層面，筆者建議采用以下七招：

第一招：完善組織架構，開發(fā)綠色金融產品

商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務時，必須要組建對應的職能部門，可命名為環(huán)境部或環(huán)境執(zhí)委會等。賦予該類部門權責較大的決策、監(jiān)督權利，并推行“一票否決”管理機制，即對于無法達到國家制定的適用標準化環(huán)保和節(jié)能要求的項目，一律不予批放的權利。而當客戶滿足環(huán)保標準時，應給予適當?shù)莫剟?，如信用提升或信貸額提升等。

例如，興業(yè)銀行內部有一個類似“環(huán)境執(zhí)委會”的直屬部門，叫做可持續(xù)金融部，該部門擁有項目融資、碳金融、市場分析、技術支持、赤道原則等幾個專業(yè)的審查隊伍。針對不同的客戶群體和項目類型，部門創(chuàng)新推出了合同能源管理專項融資、節(jié)能減排固貸和流貸、排污權抵押授信、碳交易金融服務等綠色金融產品，這些產品極大地滿足了相關企業(yè)的融資需求?？沙掷m(xù)金融部作為專業(yè)的職能部門，為興業(yè)銀行的綠色金融產品設計、技術支持、資產管理、交易服務、業(yè)務協(xié)作提供了強有力保障，使該行的綠色金融業(yè)務開展順利。截至 2017年6月，興業(yè)銀行的綠色金融融資余額為 1126 億元，其中綠色金融貸款余額706億元，綠色金融客戶1717戶。

第二招：甄別業(yè)務風險，保障投資回報

綠色金融產品必定傾向于發(fā)展遠景相對穩(wěn)健的綠色項目，這類項目的科技成果應用具備較好的市場條件，能最大程度保障投資回報。

從優(yōu)選項目的角度來說，可以借鑒交通銀行的案例。交行將其擁有的授信客戶和項目按照三個大類、七個小類做出類別區(qū)分，并且確定統(tǒng)一的環(huán)保類別標識，而不是按照通常地客戶行業(yè)、規(guī)模、新老、所有制、業(yè)務種類進行區(qū)分。其對具有授信額度的客戶予以種類劃分，進行統(tǒng)一的分類管理，其中也包含問題類客戶、零售信用貸款小企業(yè)客戶。

交行將授信企業(yè)的環(huán)保狀況和標識有效地納入到信用貸款的全部環(huán)節(jié)，這樣，信用貸款系統(tǒng)不但可以掌握企業(yè)和項目的類別劃分、動態(tài)信息、劃分標注，還可以對缺少環(huán)保信息的客戶進行環(huán)節(jié)程序管控，不具備環(huán)保標識和類別劃分的項目不能進行貸款。

第三招：建立新型的環(huán)境評價指標體系

在環(huán)境評價上，商業(yè)銀行應著眼于兩個方面，首先是計算項目投資中因造成環(huán)境問題而帶來的損失，其次是為了實現(xiàn)保護和治理而應付出的代價。通過這兩項內容基本上可以形成一篇環(huán)評。當綠色金融業(yè)務涉及具體項目時，這種方法也可融入財務報表系統(tǒng)，借助環(huán)評形成的環(huán)保數(shù)據(jù)，作為銀行放貸與否、額度大小、利率和還貸方式等內容的參照標準。比如利率導向，符合環(huán)保產業(yè)發(fā)展的項目可享受低利率服務，而無法達到環(huán)保標準的項目則只能履行高利率還款。

在德國，環(huán)評報告作為準入門檻的重要組成部分，還會用在企業(yè)的上市審批。無法達標的企業(yè)將被取消融資資格。在一定程度上，綠色優(yōu)先股的出現(xiàn)能起到污染預防治的作用，這有利于建立完善的綠色金融體。同時對那些想通過上市來實現(xiàn)自身膨脹性發(fā)展的企業(yè)，也具有明顯約束作用。相對而言，國內環(huán)保意識較為薄弱但市場前景廣闊。商業(yè)銀行可聯(lián)合環(huán)保部門積極推動企業(yè)發(fā)行綠色類債券，給予相應信貸成本優(yōu)惠來激勵綠色金融市場發(fā)展。

第四招：綠色金融業(yè)務創(chuàng)新

綠色金融是新事物，商業(yè)銀行可借鑒國際成功案例，結合自身業(yè)務進行新一輪的創(chuàng)新拓展。英國匯豐銀行利用發(fā)達的電子網(wǎng)絡系統(tǒng)，將紙張郵寄轉為電子郵寄，該業(yè)務為所有客戶設置“綠色選擇”選項，廣受客戶稱贊。“綠色金融”不僅是一種創(chuàng)新的盈利方式，更是擴大銀行社會影響力的新型營銷手段。

早在2004 年，日本大型金融銀行機構——日本政策投資銀行就開始涉足綠色金融業(yè)務，推出了以“促進環(huán)境友好經(jīng)營融資”為主題的金融業(yè)務。作為日本綠色金融成功案例，對該行擴大營業(yè)規(guī)模和影響力都有顯著作用。該行的負責人說，“綠色金融業(yè)務目的不在于盈利，而在于營造穩(wěn)定的資金空間和途徑。”日本政策投資銀行通過環(huán)境評價系統(tǒng)來衡量貸款企業(yè)的環(huán)境影響力，綜合評定企業(yè)對于環(huán)境的績效，環(huán)境評價較好的企業(yè)，該行給予相應的優(yōu)惠政策，降低貸款利息。還款方式上，考慮到綠色金融產品投資長回報、見效慢等特點，還創(chuàng)新性地開拓出還款初期額度不高，之后遞增的模式來加以適應。

我國商業(yè)銀行對自身的綠色金融產品和服務進行創(chuàng)新拓展，制定相應的管理機制，努力構建標準化指標，從而對環(huán)境風險評估定級，注重在契合低碳、環(huán)保等行業(yè)所屬的發(fā)展屬性上提供更加科學合理的信貸額度、利率，適用其還款模式，實現(xiàn)差異化綠色金融創(chuàng)新發(fā)展。

第五招：落實綠色信貸業(yè)務

直白的說，我國的“綠色信貸”都是些籠統(tǒng)概括性的標準，還沒有發(fā)達國家那樣相對詳細的指導目錄、風險定級標準，而且在自主制定監(jiān)管制度上存在較大差距，可操作性不強。這就要求在發(fā)展綠色信貸業(yè)務前，首先要基本形成一套可操作且符合市場規(guī)律的標準體系。其次，最好由環(huán)保部門牽頭，行業(yè)組織和協(xié)會予以權利配合出臺產業(yè)指導目錄。再次，商業(yè)銀行應盡快結合實際推出符合自身發(fā)展的綠色信貸政策。這一政策的核心是構建項目準入標準，設立技術門檻，并儲備一定的專業(yè)知識人才。

“停貸治污”是綠色信貸領域代名詞，商業(yè)銀行應積極為農田水利、退耕還林還草、江河治理、“三廢”治理等項目提供所需建設資金，全面抵觸高污染、高能耗項目，通過拒絕信貸申請、提前收回貸款額等措施，引導該類企業(yè)及時整改、減少排害。

簡言之，要落實好綠色信貸業(yè)務，必須依靠三方面的基石，一是能夠真實反映現(xiàn)實情況的風險評價體系，二是產業(yè)發(fā)展指導目錄，三是及時有效的信息交互系統(tǒng)。此外，針對個人消費引導時，可從細節(jié)出發(fā)，制定相應政策，或許能獲得意想不到的效果。例如：對環(huán)保性產品提供利息優(yōu)惠的消費貸款，而對于會造成嚴重污染的產品，不提供該類政策，從而實現(xiàn)較好的引導性消費。

這里，筆者舉一個建行落實綠色信貸業(yè)務的案例，以供借鑒。建行一直以來都比較注重環(huán)境氣候領域的金融發(fā)展，現(xiàn)下已制定出幾乎涵蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)的綠色信貸政策，其中包含風險偏好、客戶準入、項目評估、信用貸款審批、貸款后期管理等。建行還為節(jié)能減排項目提供足夠的信貸幫扶，嚴控“兩高一資”方面的信用貸款。

建行采取名單制管理方式，提出信用貸款綠色審批標準。其所出臺的《企業(yè)客戶信用貸款準入與退出標準》中，不但對企業(yè)節(jié)能環(huán)保進行定性區(qū)分，還就項目節(jié)能環(huán)保指標予以定量要求，對高污染、高能耗的企業(yè)，建行實行非常嚴格的信用貸款準入制度。使用名單制管理的行業(yè)主要包括鋼鐵、水泥、鋁、焦炭、電石等。

第六招：加強專業(yè)化隊伍建設

人才是商業(yè)銀行推進綠色金融業(yè)務的根基，可從以下兩方面進行培養(yǎng)。一方面是開展針對性培訓，強化內部員工對環(huán)保法律和綠色金融相關概念的認知，使其不斷接觸綠色金融領域內的評價、產品開發(fā)、管理方案設計等，在熟悉核心內容的同時，增強他們的專業(yè)素質。另一方面，吸收一群專業(yè)性人才，重點引入既掌握綠色產業(yè)專業(yè)知識又懂得金融營銷相關內容的綜合型人才，形成綠色金融人才結構擴充。也可以邀請國際上的專業(yè)人士到企業(yè)內進行綠色金融業(yè)務的系統(tǒng)培訓，從而建立起一支懂專業(yè)知識、精通金融模式，能夠有效評價環(huán)境風險的專業(yè)性金融隊伍。

第七招：各部門的溝通配合

目前，環(huán)保和金融兩個政府部門之間的信息交流互通并不順暢，兩者間應加強交流，對環(huán)保類信息進行建檔，形成整體統(tǒng)一的信息系統(tǒng)，建立共享機制。環(huán)保部門應整合記錄一系列環(huán)境信息，建立有關項目的環(huán)評檔案以及與項目相關的環(huán)保設施檢查驗收記錄，并與銀行進行信息整合、對接。以人行為中心，散發(fā)至其各分支行，最終以此為橋梁，形成信息，構建聯(lián)系各金融機構的暢通渠道。收到該類信息后，商業(yè)銀行應有針對性地強化自身對目標項目的授信管理和信貸審批，此外，銀行也有責任對使用信息的情況以及做出綠色信貸的業(yè)務內容進行整合，并將之通告對應的環(huán)保部門，建立信息有進有出，互通有無的良性循環(huán)。

總之，商業(yè)銀行應全面推進綠色金融業(yè)務，積極地開發(fā)綠色金融產品，在資金投入方面加強對高、高能耗產業(yè)的管控，不僅能有效控制此類產業(yè)的混亂投資和發(fā)展局面，還有助于銀行降低由于不良貸款所產生的損失，進而推動企業(yè)和社會的健康可持續(xù)發(fā)展。