李秀娟

摘要：企業(yè)資金涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)，無論企業(yè)設(shè)計如何完美、科學(xué)、具有可操作性的規(guī)劃方案，如果離開了資金也是紙上談兵。因此，資金是保障企業(yè)具有生產(chǎn)能力、保證正常運轉(zhuǎn)、進行擴大再生產(chǎn)的重要因素。本文主要探討了如何切實加強企業(yè)資金管理，并提出了一些相應(yīng)的建議和辦法。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；資金管理；管理辦法

中圖分類號：F275 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）013-0-01

在企業(yè)的資金管理方面，由于長期缺乏較為完善的管理體制和管理辦法，導(dǎo)致最終的管理效率一直處于較低的水平。為了切實改變這樣的狀況，一些企業(yè)開始針對自身對于資金管理存在的不足之處，進行了多方面的改革和創(chuàng)新，并想要形成健全的資金管理辦法。但是很多時候，雖然企業(yè)有著明確的管理方向，但是所衍生出來的資金管理方法卻不是那么科學(xué)有效，反而很可能偏離實際的資金運用要求，導(dǎo)致最終企業(yè)各項經(jīng)濟活動難以得到切實有效的開展。

一、企業(yè)資金管理存在的主要問題分析

1.缺乏健全的資金管理機制

在信息化社會到來以后，我國的企業(yè)開始加大了對自身財務(wù)管理的重視，不僅優(yōu)化了基礎(chǔ)的財務(wù)管理辦法，并深層次地開拓了各種財務(wù)管理設(shè)備，整體的實效性有了相當(dāng)大的提升，但是在實際的資金管理工作中，卻依舊有著相當(dāng)大的不足之處。而這些不足的產(chǎn)生，主要是由于不同的資金管理工作，所需要的資金管理機制有著明顯的區(qū)別，如果在實際的經(jīng)濟活動當(dāng)中，沒有較為完善的資金管理體制，很容易使得整體的資金管理效益嚴(yán)重下降。同時，在進行很大一部分經(jīng)濟管理活動的過程中，由于缺乏健全的資金管理機制，很多的企業(yè)會盲目地消耗資金，無形之中會形成嚴(yán)重的資金漏洞，不利于多項經(jīng)濟活動的共同開展。而且對于大部分企業(yè)而言，其在現(xiàn)代化的沖擊下，必然需要有科學(xué)的資金管理機制，來徹底改善當(dāng)前的經(jīng)濟管理狀況。

2.企業(yè)自身缺乏科學(xué)的資金管理意識

企業(yè)在發(fā)展的過程中樹立科學(xué)的資金管理意識和風(fēng)險防范意識是市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，更是企業(yè)自身發(fā)展的必然要求。強化資金管理意識是企業(yè)在混亂的市場經(jīng)濟中抓住救命稻草的必備素質(zhì)，一些企業(yè)就是因為資金管理意識和風(fēng)險防范意識十分薄弱，才會被人抓住把柄，葬送在市場競爭的大潮當(dāng)中。而實際上，我國的很多企業(yè)在經(jīng)營過程中有錢就亂用，未對資金做出科學(xué)管理和規(guī)劃，導(dǎo)致資金很快就被用光，企業(yè)則手足無措。

3.企業(yè)資金管理人員專業(yè)素養(yǎng)較低

企業(yè)的資金管理人員即財務(wù)工作人員負(fù)責(zé)財務(wù)信息的校對與核算工作，這都是關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部資金運營的重要工作，任何財務(wù)上的差錯都有可能引起一系列的變動。因此，必須聘用一些專業(yè)技能合格、滿足現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理需求的工作者來承擔(dān)這份責(zé)任。部分財務(wù)工作員工僅僅是略懂一二，甚至是無證上崗，普遍專業(yè)技能低下，給企業(yè)帶來的損失不止一點兩點，如果任由這些業(yè)余人員來渾水摸魚，那么總有一天企業(yè)的元氣會被耗費完畢，走向窮途末路。

4.企業(yè)資金管理風(fēng)險防范漏洞嚴(yán)重

在企業(yè)的資金管理當(dāng)中，風(fēng)險防范屬于十分重要的內(nèi)容，但是在時代的發(fā)展當(dāng)中，企業(yè)的經(jīng)濟活動處于不斷的衍生狀態(tài)，各種各樣的經(jīng)濟活動迅速出現(xiàn)在人們的眼中，而不同的經(jīng)濟活動所具有的管理辦法有著很大的區(qū)別，而在這些活動的工作流程上，也長期缺乏有效的監(jiān)管，這樣的狀況使得企業(yè)的資金管理風(fēng)險防范存在著相當(dāng)多的漏洞，尤其是對于企業(yè)的基礎(chǔ)資金管理，其沒有完善的管理方法，僅僅能夠在一定層次上采取一部分風(fēng)險應(yīng)對措施，而其所能產(chǎn)生的效率相當(dāng)?shù)汀?/p>

二、加強企業(yè)資金管理的主要辦法

1.集中強化企業(yè)的資金管理能力

為了切實迎合當(dāng)前時代的具體需求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極利用現(xiàn)代化的各種設(shè)施和手段，針對當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟活動的實際開展，選擇一些合理有效的工作方法和內(nèi)容，使得整體的資金管理效益能夠得到充分的提高。而企業(yè)的資金管理能力在整個經(jīng)濟活動的風(fēng)險防范當(dāng)中起著最為直接的作用，企業(yè)也需要對整個資金管理活動進行科學(xué)的優(yōu)化，盡可能地優(yōu)化其中的資金消耗成本，使得最終的成本處于較低的水平。對于企業(yè)的資金管理能力，改善的方向可以從兩方面的內(nèi)容出發(fā)。首先是基礎(chǔ)的財務(wù)管理體制，企業(yè)可以形成健全的財務(wù)管理機制，對每一項財務(wù)的支出進行相應(yīng)的記錄和管理，尤其對于一些重要的財務(wù)收支記錄，需要加以明確的記錄，以確保最終企業(yè)資金管理能力的提升。其次，對于各種實際的經(jīng)濟活動，想要開展切實的資金管理，必然需要對經(jīng)濟活動的主體內(nèi)容進行科學(xué)的分析，優(yōu)化經(jīng)濟活動開展的實際流程，使得成本能夠控制在一個合理的范圍以內(nèi)。

2.提高自身的資金管理意識

要想有效加強企業(yè)資金管理和風(fēng)險防范能力，企業(yè)要逐步更新與完善傳統(tǒng)資金管理模式，善于創(chuàng)新、積極改善，努力使管理手段和方法煥然一新，爭取實施精細(xì)化管理；企業(yè)還要加大自身的宣傳力度與管理力度，讓企業(yè)內(nèi)部的每一位員工都能意識到資金管理與風(fēng)險防范之間的隱性關(guān)系，并清楚了解資金管理與風(fēng)險防范對企業(yè)自身發(fā)展的重要性，從而有效增強自身的管理意識與防范意識，提升企業(yè)防御風(fēng)險的能力，確保企業(yè)能夠穩(wěn)健且持續(xù)發(fā)展。

3.提升企業(yè)財務(wù)工作人員的職業(yè)素養(yǎng)

財務(wù)管理隊伍的建設(shè)必須列入企業(yè)重要戰(zhàn)略之中去，作為直接接手企業(yè)資金的人員，財務(wù)工作人員要從思想上和技能素養(yǎng)上達到現(xiàn)代企業(yè)資金管理的基本要求。企業(yè)應(yīng)毫不吝嗇對財務(wù)人員培訓(xùn)的投資力度，對企業(yè)財務(wù)管理隊伍進行系統(tǒng)性全方位的抽查檢測，開除對企業(yè)資金管理沒有貢獻的人，只留下有價值的工作人員帶領(lǐng)財務(wù)班子繼續(xù)發(fā)展。督促財務(wù)管理人員樹立警惕意識和管理意識，不斷加強學(xué)習(xí)、提升自身職業(yè)素養(yǎng)。

4.提高企業(yè)的風(fēng)險防范能力

在新時期的企業(yè)經(jīng)濟管理當(dāng)中，基礎(chǔ)的風(fēng)險防范能力已然有了切實的提升，為了保障各項經(jīng)濟管理活動能夠得到切實有效地進行，企業(yè)應(yīng)當(dāng)著重加強自身的風(fēng)險防范能力。首先，對于不同的經(jīng)濟活動，要進行科學(xué)分析和管理，盡可能發(fā)現(xiàn)其中的風(fēng)險性。其次，對于不同的風(fēng)險漏洞，企業(yè)需要加以明確的風(fēng)險等級評估，根據(jù)實際的企業(yè)發(fā)展要求，制定最為合理的經(jīng)濟管理辦法，使得企業(yè)的風(fēng)險防范能力一直保持較為優(yōu)越的水平，最終的風(fēng)險防范能力也能夠得到切實的提升。最后，對于不同的經(jīng)濟活動管理風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加以明確的分析和管理，一旦出現(xiàn)某些方面的不足之處，應(yīng)當(dāng)迅速地改善和優(yōu)化，使得企業(yè)的風(fēng)險防范能力處于較為完善的狀態(tài)。

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