舒斯亮　王博

[提要] 隨著我國(guó)人口老齡化的逐步加深，老年人養(yǎng)老問(wèn)題逐步成為社會(huì)熱點(diǎn)問(wèn)題。本文借鑒消費(fèi)資本理論，基于消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)所涉及到的消費(fèi)、返利、增值、養(yǎng)老等四個(gè)階段，就天津、四川、上海等地區(qū)試運(yùn)行的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)模式展開(kāi)分析，分析當(dāng)前消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)行中存在的問(wèn)題，并從政策法律平臺(tái)、企業(yè)信用體系、綜合服務(wù)信息平臺(tái)等方面提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：消費(fèi)；養(yǎng)老；服務(wù)模式

基金項(xiàng)目：江西省高校人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目：“消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)的運(yùn)行機(jī)理及發(fā)展對(duì)策研究”（GL1537）

中圖分類號(hào)：C913.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2017年8月7日

一、引言

國(guó)家統(tǒng)計(jì)局相關(guān)數(shù)據(jù)表明，截至2015年，我國(guó)60歲及以上老年人口比例達(dá)到16.14%，同2010年第六次人口普查中的人口老齡化相比，60歲及以上人口比例上升2.82個(gè)百分點(diǎn)，老年撫養(yǎng)比為14.33%，同比增長(zhǎng)2.35個(gè)百分點(diǎn)。以上表明我國(guó)社會(huì)人口老齡化問(wèn)題日益嚴(yán)峻。而從我國(guó)當(dāng)前養(yǎng)老保障現(xiàn)狀來(lái)看，養(yǎng)老資金短缺、養(yǎng)老保障水平低等問(wèn)題日益突出。基于此，為彌補(bǔ)我國(guó)政府基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)及個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等形式的不足，緩解養(yǎng)老資金短缺的財(cái)政壓力，有必要建立全社會(huì)多層次養(yǎng)老保障體系，所以本文針對(duì)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)展開(kāi)的研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、我國(guó)現(xiàn)行幾種典型的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)模式

自消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)模式推行以來(lái)，目前已在天津、四川、上海等地區(qū)進(jìn)行了試點(diǎn)，本部分將從消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)所涉及到的“消費(fèi)、返利、增值、養(yǎng)老”等四個(gè)階段展開(kāi)闡述，以期為后續(xù)提出消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展對(duì)策奠定基礎(chǔ)。

（一）天津。2015年天津市常住人口1，546.95萬(wàn)左右，消費(fèi)總額達(dá)到5，245.69億元，同比增長(zhǎng)10.7%。在推進(jìn)城鎮(zhèn)化發(fā)展步伐中，天津市作為人口大戶，也將會(huì)給國(guó)內(nèi)市場(chǎng)帶來(lái)巨大的消費(fèi)潛力，因此2010年天津市對(duì)如何推行及實(shí)施消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)進(jìn)行了可行性研究。在推行鼓勵(lì)個(gè)人通過(guò)日常消費(fèi)積累養(yǎng)老儲(chǔ)蓄再投保的“消費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)”政策下，形成一種新型的“消費(fèi)—積分—讓利—返款—儲(chǔ)蓄—養(yǎng)老保險(xiǎn)”模式，并通過(guò)建立一個(gè)集政府、消費(fèi)者、讓利企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)相關(guān)利益主體的鏈條信息聯(lián)動(dòng)機(jī)制，即“機(jī)構(gòu)+市場(chǎng)+政策+服務(wù)”的消費(fèi)養(yǎng)老全方位保障體系。消費(fèi)者通過(guò)在指定商家購(gòu)買產(chǎn)品，商家將給予其5%的返點(diǎn)，該部分返點(diǎn)轉(zhuǎn)化為養(yǎng)老儲(chǔ)蓄資本。養(yǎng)老儲(chǔ)蓄資本增值方式有兩種選擇：一是“先期完全積累，后期一次兌現(xiàn)”；二是“首選投保、余額積累”。天津以中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司所推的“太平盛世·長(zhǎng)壽養(yǎng)老保險(xiǎn)（A）”為示范，在部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)試運(yùn)行其模式，以期提高城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)潛力，同時(shí)推廣消費(fèi)養(yǎng)老資本模式。

（二）四川。2015年四川省民政廳等部門出臺(tái)的《關(guān)于四川省2015-2017年養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)重點(diǎn)任務(wù)安排意見(jiàn)》，明確要求加快完善本省養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。2015年12月11日，四川與聯(lián)盟商家合作共同啟動(dòng)了互聯(lián)網(wǎng)積分寶消費(fèi)養(yǎng)老惠民項(xiàng)目，即消費(fèi)者在聯(lián)盟商家發(fā)生消費(fèi)行為后，聯(lián)盟商家會(huì)按照一定比例以積分獎(jiǎng)勵(lì)的形式返還到由中國(guó)人民人壽保險(xiǎn)提供的個(gè)人消費(fèi)養(yǎng)老金專用的“惠民養(yǎng)老金補(bǔ)充卡”，作為消費(fèi)者的儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金，并通過(guò)對(duì)專項(xiàng)資金的管理，最終實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者養(yǎng)老的實(shí)際權(quán)益。這一措施標(biāo)志著四川開(kāi)始試運(yùn)行“消費(fèi)養(yǎng)老”模式。

（三）上海。如何用安全透明且可監(jiān)管方式將企業(yè)返利轉(zhuǎn)化為消費(fèi)者的養(yǎng)老金，并實(shí)現(xiàn)真正意義上的消費(fèi)養(yǎng)老，需要解決消費(fèi)的零散性、商家的返利方式、信息的歸集及平臺(tái)管理等關(guān)鍵性問(wèn)題。在解決上述問(wèn)題中，由上海德濃科技推出的“小確幸”APP消費(fèi)養(yǎng)老移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)作平臺(tái)，該平臺(tái)以記錄消費(fèi)養(yǎng)老信息為主，比如個(gè)人賬戶APP消費(fèi)信息，并通過(guò)平臺(tái)操作把商家返利轉(zhuǎn)換成養(yǎng)老金。另外，依托大型的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)消費(fèi)者的養(yǎng)老賬戶管理和資金托管，以保障該部分資金最終用于個(gè)人的養(yǎng)老。在整個(gè)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)體系中，為了確保消費(fèi)養(yǎng)老的體制有效運(yùn)行，建立政府和第三方機(jī)構(gòu)的消費(fèi)養(yǎng)老治理架構(gòu)就顯得非常重要。

三、我國(guó)現(xiàn)行消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)模式存在的問(wèn)題

針對(duì)以“政府基本保障金”、“企業(yè)年金”和“商業(yè)保險(xiǎn)”為主體的三種養(yǎng)老金模式存在資金短缺的問(wèn)題，企業(yè)和學(xué)者們開(kāi)始將目光放在如何推進(jìn)個(gè)人儲(chǔ)蓄性消費(fèi)養(yǎng)老上面。消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)行過(guò)程中涉及到政府、消費(fèi)者、讓利企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)相關(guān)利益主體，由于傳導(dǎo)鏈條比較長(zhǎng)，各利益主體之間的銜接變得更為復(fù)雜，很難達(dá)到協(xié)調(diào)，因此當(dāng)前消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)作效率普遍較低。結(jié)合天津、四川、上海等試點(diǎn)地區(qū)運(yùn)行情況，本部分對(duì)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)行中存在的問(wèn)題進(jìn)行了梳理，主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）消費(fèi)養(yǎng)老模式缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展機(jī)制。鑒于消費(fèi)養(yǎng)老的資本性特征，在整個(gè)社會(huì)的養(yǎng)老成本狀況得以改善同時(shí)，對(duì)于消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)實(shí)踐中所涉及的消費(fèi)者返利增值的信息歸集和處理等，需要由政府牽頭構(gòu)建一個(gè)合理的平臺(tái)。另外，消費(fèi)者和讓利商家雙方的身份缺乏統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，其在消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)的實(shí)施過(guò)程中，未建立起完善的消費(fèi)者與讓利商家之間聯(lián)動(dòng)機(jī)制，很難保證交易信息與讓利資金權(quán)益轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致不同利益主體之間銜接鏈條游離于消費(fèi)資本的實(shí)質(zhì)之外。上述現(xiàn)狀表明消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展機(jī)制，使得消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)的管理變得非常混亂。

（二）消費(fèi)養(yǎng)老法律制度保障不完善。隨著現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也隨之日益復(fù)雜化，對(duì)于處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的養(yǎng)老服務(wù)也變得模式多元化。我國(guó)現(xiàn)有的消費(fèi)養(yǎng)老模式尚處于初級(jí)發(fā)展階段，在可持續(xù)發(fā)展過(guò)程中，由于其模式尚處于試驗(yàn)階段，政府、消費(fèi)者、讓利企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)相關(guān)利益主體合作模式僅停留在淺層次的合作程度上，沒(méi)有形成完善的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)體制。在體系構(gòu)建過(guò)程中，一個(gè)好的體制會(huì)使消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)行達(dá)到事半功倍的效果，而法律制度是該體制中最重要的一部分，其缺失不僅難以產(chǎn)生預(yù)期的效果，還會(huì)使事情向相反的方向發(fā)展，屆時(shí)需花費(fèi)更大的代價(jià)進(jìn)行補(bǔ)償。消費(fèi)養(yǎng)老的利益主體在立足于自身發(fā)展過(guò)程中，如何面對(duì)外界的動(dòng)態(tài)環(huán)境，保證消費(fèi)者利益，降低消費(fèi)養(yǎng)老投入的風(fēng)險(xiǎn)，都需要一個(gè)完善的消費(fèi)養(yǎng)老法律制度。endprint

（三）消費(fèi)養(yǎng)老的企業(yè)信用體系。目前，雖然大部分企業(yè)積極涉足消費(fèi)養(yǎng)老，但是面對(duì)老齡人口的急劇增加，由于沒(méi)有較強(qiáng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)體系為其提供應(yīng)有的服務(wù)保障，我國(guó)目前涉足消費(fèi)養(yǎng)老企業(yè)在前期融資過(guò)程中也會(huì)面臨著一些融資信用問(wèn)題。另外，在消費(fèi)養(yǎng)老的運(yùn)行過(guò)程中，消費(fèi)養(yǎng)老企業(yè)的運(yùn)作經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)直接降低相關(guān)的消費(fèi)者個(gè)人的養(yǎng)老資金收益。最后，消費(fèi)者的個(gè)人資金賬戶在由第三方資金托管中心管理時(shí)，如何有效面對(duì)金融市場(chǎng)的不確定性，并保證其資金的相對(duì)安全，這是企業(yè)在實(shí)施消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)過(guò)程中所面臨的極其重要的信用問(wèn)題。目前，我國(guó)在消費(fèi)養(yǎng)老企業(yè)準(zhǔn)入以及消費(fèi)養(yǎng)老資金的利用權(quán)益等方面都沒(méi)有明確的規(guī)定，這也無(wú)形中加大了消費(fèi)者對(duì)其的不信任。

四、我國(guó)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展建議

消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)是通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作，將消費(fèi)資本理論引入到消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)體系中。這不僅有助于緩解我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保障水平較低及養(yǎng)老資金短缺等問(wèn)題，而且能夠平衡我國(guó)養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)中政府、企業(yè)和消費(fèi)者之間的關(guān)系，避免制度間的矛盾和漏洞，實(shí)現(xiàn)有限資源的共享與利用。在消費(fèi)養(yǎng)老運(yùn)行過(guò)程中，諸多問(wèn)題也開(kāi)始顯現(xiàn)出來(lái)，這就需要從政策法律平臺(tái)、企業(yè)信息用體系、綜合服務(wù)信息平臺(tái)等方面加以完善。

（一）政策法律平臺(tái)。消費(fèi)養(yǎng)老通過(guò)日常的基本消費(fèi)進(jìn)行養(yǎng)老投資，是一種長(zhǎng)期投資的養(yǎng)老服務(wù)模式，此模式不僅可以為企業(yè)帶來(lái)收益，而且可以改善老年人的養(yǎng)老服務(wù)水平。消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)行過(guò)程中涉及到讓利企業(yè)、消費(fèi)者、金融機(jī)構(gòu)等相關(guān)利益主體，其鏈條相對(duì)較為復(fù)雜，為保障在實(shí)施過(guò)程中拉動(dòng)國(guó)內(nèi)消費(fèi)增長(zhǎng)以及保障消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，需要政府的參與，并做好消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)相關(guān)的管理、規(guī)劃、制度建設(shè)和政策制定等方面的工作。主要從以下幾個(gè)方面著手：一是做好消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展規(guī)劃，總結(jié)各地區(qū)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，積極改革和完善養(yǎng)老服務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，改革養(yǎng)老金管理制度等；二是制定相關(guān)企業(yè)準(zhǔn)入制度，從制度上為消費(fèi)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供融資保障；三是完善市場(chǎng)性保障條件，如建立消費(fèi)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)價(jià)制度體系等。除此之外，在政府的財(cái)政預(yù)算之外，通過(guò)商業(yè)公司的運(yùn)作，協(xié)助政府進(jìn)一步完善覆蓋城鄉(xiāng)的消費(fèi)養(yǎng)老保障體系，提高社會(huì)福利。

政府在統(tǒng)籌消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)中，作為法律的制定者、資源的整合者、政策的引導(dǎo)者，有責(zé)任發(fā)揮其主導(dǎo)作用，建立完善的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)法律法規(guī)保障體系。政府在考慮各方利益需求時(shí)，通過(guò)稅收政策、經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制、補(bǔ)貼管理等利益誘導(dǎo)，促進(jìn)消費(fèi)養(yǎng)老各利益主體的協(xié)同發(fā)展，避免消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展中的制度缺失，使其達(dá)到某種程度上的均衡。

（二）企業(yè)信用體系。消費(fèi)養(yǎng)老的推廣及運(yùn)行不僅需要政府制定相關(guān)政策，企業(yè)也需要具有良好信用體系。企業(yè)在激烈的市場(chǎng)環(huán)境中開(kāi)展消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)，應(yīng)內(nèi)植于自身組織生長(zhǎng)環(huán)境尋求發(fā)展，面對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展、政府政策導(dǎo)向，這就要求企業(yè)在消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)中結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，分析外部潛在機(jī)會(huì)與威脅，制定符合個(gè)性的發(fā)展戰(zhàn)略。企業(yè)在實(shí)施消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)過(guò)程中，創(chuàng)造一個(gè)較好的服務(wù)環(huán)境應(yīng)該做好以下幾點(diǎn)：一是在自身內(nèi)部管理方面，努力提高企業(yè)服務(wù)能力和效率，避免由于自身的經(jīng)營(yíng)不善而影響對(duì)消費(fèi)者兌現(xiàn)返利的穩(wěn)定性；二是基于養(yǎng)老資金的管理周期比較長(zhǎng)的考慮，應(yīng)選擇專業(yè)化的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理消費(fèi)者養(yǎng)老資金，這也對(duì)第三方金融服務(wù)機(jī)構(gòu)提出了更高的要求；三是針對(duì)消費(fèi)返利標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)建立和完善相應(yīng)的專業(yè)服務(wù)體系，解決消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)中所遇到的消費(fèi)、返利等問(wèn)題，促進(jìn)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)健康、快速發(fā)展。

（三）綜合服務(wù)信息平臺(tái)。為保持服務(wù)平臺(tái)信息交流的通暢、養(yǎng)老資金劃轉(zhuǎn)以及消費(fèi)支付的順利實(shí)現(xiàn)，需構(gòu)建一個(gè)由政府、消費(fèi)者、讓利企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)相關(guān)利益主體的鏈條信息聯(lián)動(dòng)機(jī)制，即構(gòu)建一個(gè)平臺(tái)，政府集中統(tǒng)一管理和控制消費(fèi)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。每一位消費(fèi)者在信息服務(wù)平臺(tái)都有一個(gè)記錄自己消費(fèi)信息的個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶，通過(guò)該綜合信息服務(wù)平臺(tái)的運(yùn)作，每位消費(fèi)者在不同企業(yè)消費(fèi)過(guò)程中，都會(huì)根據(jù)企業(yè)制定的消費(fèi)養(yǎng)老返還標(biāo)準(zhǔn)，確定消費(fèi)者消費(fèi)后應(yīng)該從不同企業(yè)中獲得投資回報(bào)額，并將其劃撥到與其合作的商業(yè)銀行的消費(fèi)者養(yǎng)老資金賬戶上。最后，為保證后期消費(fèi)者養(yǎng)老資金在市場(chǎng)上的保值增值，消費(fèi)養(yǎng)老資金統(tǒng)一由共同確認(rèn)的第三方權(quán)威金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理運(yùn)作。除此之外，消費(fèi)者可以及時(shí)從自己的消費(fèi)養(yǎng)老賬號(hào)查詢自己在各企業(yè)的消費(fèi)明細(xì)、企業(yè)投資回報(bào)率、消費(fèi)投資回報(bào)額等相關(guān)信息。通過(guò)構(gòu)建綜合信息服務(wù)平臺(tái)，可以減少信息溝通無(wú)效引發(fā)的消費(fèi)養(yǎng)老推廣運(yùn)行的桎梏，充分發(fā)揮政府的協(xié)調(diào)作用，對(duì)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)的快速發(fā)展有利。

五、結(jié)語(yǔ)

在消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展體系中，政府應(yīng)在市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)下找準(zhǔn)自己的角色定位，為消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)體制建設(shè)提供強(qiáng)有力的保障，而企業(yè)應(yīng)圍繞其自身特色，根據(jù)自身管理水平，與第三方金融機(jī)構(gòu)共同構(gòu)建信息平臺(tái)，適應(yīng)市場(chǎng)需求，建立完善的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)體系。最后，在面對(duì)消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題，為避免團(tuán)體理性與個(gè)體理性之間的矛盾，各消費(fèi)養(yǎng)老主體需建立良性的合作機(jī)制，尋求協(xié)同發(fā)展道路，構(gòu)建適合我國(guó)的消費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)模式。

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