姚廷康，陳 慧，雷文謹(jǐn)

連云港市財政科技投入績效評價實證分析

姚廷康1，陳 慧2，雷文謹(jǐn)3

（1.連云港市科技情報研究所辦公室，江蘇連云港222000；2.連云港市財政局教科處，江蘇連云港222000；3.連云港職業(yè)技術(shù)學(xué)院財務(wù)處，江蘇連云港222006）

連云港市近幾年財政科技投入呈不斷增長的趨勢，但科技投入結(jié)構(gòu)不盡合理。利用數(shù)據(jù)包絡(luò)模型分析2005-2016年這12年來連云港市科技投入的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率發(fā)現(xiàn)了其中存在的問題主要體現(xiàn)在：連云港市財政科技投入績效水平整體不高；整體科技產(chǎn)出略顯不足；科技直接產(chǎn)出成果不足；高效技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展薄弱等方面，建議連云港市政府相關(guān)部門引起重視，加大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度。

科技投入；數(shù)據(jù)包絡(luò)模型；實證分析；效率分析

政府財政科技投入績效評價標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)選取是完成績效評價的一個重要環(huán)節(jié)，它是定量分析衡量目標(biāo)的一個標(biāo)桿。但由于研究問題的具體問題具體分析，我國的政府財政科技投入績效評價標(biāo)準(zhǔn)并沒有一個規(guī)范統(tǒng)一的樣式，基本上根據(jù)具體的績效評價方法來選取不同的標(biāo)準(zhǔn)。筆者通過選取連云港市2005-2016年這12年來的具有代表性的科技活動的產(chǎn)出數(shù)據(jù)，利用數(shù)據(jù)包絡(luò)模型分析近幾年來的相對效率，從而進(jìn)一步推出近年來的科技投入績效，這種方法的優(yōu)勢在于可采集數(shù)據(jù)的相對便捷，并且在定量分析也更容易獲得準(zhǔn)確和有效的數(shù)據(jù)，有利于整個模型的績效評價的科學(xué)性。

一、連云港市財政科技投入現(xiàn)狀分析

（一）連云港市財政科技投入規(guī)模分析

連云港市2005年到2016年，財政科技撥款額從0.64億元上升到了10.032億元，增長了近16倍，平均每年大約增長了1.98%。2007年和2009年的增長速率最快，分別達(dá)到了121%、136%，在2015年沖破了11億的大關(guān)（如表1所示）。連云港市的財政支出從2005年的 45.71億元增長到了 2016年的 374.78億元，增長了8.18倍，平均每年將近增長了18.24%。財政科技投入占財政支出的比重大致介于1%-2.68%之間，在2006年達(dá)到最低值0.99%，在2016年達(dá)到最高值2.68%。連云港市2005年到2016年，GDP從495.64億元上升到2376.48億元，增長了3.79倍，平均每年將近增長了15.59%，地方財政科技投入占GDP的比例大致介于0.1%-0.52%之間（如表2所示）。

表2 連云港市財政科技投入增長率

此外，連云港市2005年到2016年財政科技投入增長率的波動幅度比較大，有時甚至出現(xiàn)了負(fù)增長，其變動方向與連云港市GDP的變動方向、財政支出的變動方向并未保持一致，這就說明連云港市財政科技投入在一定程度上并未形成穩(wěn)定的增長機(jī)制（如圖1所示）。

圖1 連云港市財政科技投入與GDP增長圖

相關(guān)數(shù)據(jù)表明：研究與開發(fā)支出占一個地區(qū)GDP比重的數(shù)據(jù)可以大致評估該地區(qū)自主創(chuàng)新能力水平以及研發(fā)活動水平。如果一個地區(qū)GERD/GDP＜1%，則表明該地區(qū)的創(chuàng)新能力水平較低，經(jīng)濟(jì)處在發(fā)展的初期，研發(fā)活動處于初級水平，只能靠引進(jìn)和使用國外的先進(jìn)技術(shù)。如果一個地區(qū)GERD/GDP處于1%-2%之間，則表明該地區(qū)具備一定的創(chuàng)新能力，經(jīng)濟(jì)處在起飛的階段，研發(fā)活動處于中級水平，科技研發(fā)以引進(jìn)、消化和吸收為主。如果一個地區(qū)GERD/GDP＞2%。則表明該地區(qū)擁有較強(qiáng)的創(chuàng)新能力，經(jīng)濟(jì)處在穩(wěn)定發(fā)展的階段，研發(fā)活動處于高級水平，科研技術(shù)以自主創(chuàng)新為主。

從圖1可以看出，連云港市比例處于0.1%到0.52%之間，這就說明連云港市的創(chuàng)新能力水平較低，經(jīng)濟(jì)處在發(fā)展的初期，研發(fā)活動處于初級水平，只能靠引進(jìn)和使用國外的先進(jìn)技術(shù)。

通過分析以上的數(shù)據(jù)我們可以發(fā)現(xiàn)，連云港市財政科技投入的總體規(guī)模情況大致如下：第一，市財政科技撥款額的總量在整體上是不斷增加的，科技支出占財政支出的比重大致處于1.99%左右；第二，財政科技投入的增長率呈現(xiàn)明顯的波動，這就說明連云港市財政科技投入在一定程度上未形成穩(wěn)定的增長機(jī)制；第三，連云港市RERD/GDP的比例不高，自主創(chuàng)新能力不強(qiáng)，科研經(jīng)費(fèi)的投入規(guī)模需要持續(xù)加大。

（二）連云港市科技投入結(jié)構(gòu)分析

由連云港市科技投入結(jié)構(gòu)表（見表3）可知，連云港市2015年科技投入結(jié)構(gòu)如下：基礎(chǔ)研究應(yīng)用研究方面所占的比重較低，只有6%；技術(shù)投入方面總量較高，占了 52%；具體表現(xiàn)為用于技術(shù)研究與開發(fā)（37%）、科技成果轉(zhuǎn)化專項（8%）以及技術(shù)創(chuàng)新（7%）；科技管理方面所投入的比重整體偏高，占了40%，具體表現(xiàn)在用于科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)（24%）、科技條件與服務(wù)（15%）以及其他科學(xué)技術(shù)（1%）。

科學(xué)投入作為財政科技投入的一個關(guān)鍵構(gòu)成部分，由于其自身帶有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的性質(zhì)，再加上這一部分投入很難在短期內(nèi)形成成果，帶來收益，因此這一部分投入應(yīng)該主要依靠政府來承擔(dān)，由此也應(yīng)該在財政科技投入中占據(jù)較大的比例。然而，現(xiàn)實是連云港市財政科技投入在科技投入方面所占的比重非常低，這與連云港市飛速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)態(tài)勢極不相稱?？茖W(xué)技術(shù)管理事務(wù)經(jīng)費(fèi)主要是指科學(xué)技術(shù)有關(guān)部門對科技事務(wù)進(jìn)行管理所發(fā)生的支出，這一部分的支出比例過高則說明科技事務(wù)的行政管理成本過高，財政科技投入的績效水平過低。連云港市科技系統(tǒng)2015年財政撥款支出2758.9萬元，人員及日常運(yùn)行支出占51%，科技投入占49%。過高的科技管理成本與較低的科技投入形成強(qiáng)烈的反差。

表3 科技投入結(jié)構(gòu)表

二、基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）的連云港市財政科技投入產(chǎn)出實證分析

（一）地方財政科技投入評價指標(biāo)選取

1.地方財政科技撥款總額

它是指某一地方一年內(nèi)政府將財政收入直接投入到科技領(lǐng)域的資金，主要包括科技三項經(jīng)費(fèi)、科技研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)以及科技事務(wù)管理費(fèi)用等。該指標(biāo)反映的是該地區(qū)政府對科學(xué)技術(shù)行業(yè)的總體投入水平。

2.鑒定項目達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平

它是指對于某一項科學(xué)研究課題，通過鉆研、觀察、不斷測試或者實地考察等方式取得，并通過專家評判予以確定，具有一定創(chuàng)新性、適用性以及科學(xué)性的最終結(jié)果或階段性成果。該指標(biāo)是權(quán)衡科技活動產(chǎn)出的關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)之一，反映的是科技投入在科學(xué)技術(shù)成效方面的直接產(chǎn)出情況。

3.專利申請授權(quán)數(shù)

專利是指個人或組織憑借自身的努力創(chuàng)造出一種新的東西或技術(shù)，而后向國家有關(guān)機(jī)關(guān)提出對該專利進(jìn)行保護(hù)的申請，有關(guān)機(jī)關(guān)根據(jù)專利法辨別通過后向發(fā)明人授予的對該項發(fā)明在一定時間創(chuàng)造出來的價值享有收益并進(jìn)行法律保護(hù)的專有技術(shù)。專利申請授權(quán)數(shù)是指某一地方在一定時期內(nèi)獲得政府授予專利權(quán)的數(shù)量，它反映的是某地區(qū)在一定時期內(nèi)研發(fā)能力的概況，同時也反映了科技投入在科學(xué)技術(shù)成效方面的直接產(chǎn)出情況。

4.高新技術(shù)企業(yè)總產(chǎn)值

它是指某一地區(qū)生產(chǎn)高科技產(chǎn)品或提供高科技技術(shù)服務(wù)的企業(yè)在一年內(nèi)生產(chǎn)的最終產(chǎn)品或者提供服務(wù)的總價值量。該指標(biāo)反映的是某一地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展的總體規(guī)模和水平，衡量的是財政科技投入在經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)出方面的情況。

5.工業(yè)勞動生產(chǎn)率

它的計算公式是某一地方在一定時期內(nèi)工業(yè)生產(chǎn)總值除以工業(yè)從業(yè)人員的數(shù)量，是反映全社會范圍內(nèi)生產(chǎn)先進(jìn)或落后的情況。該指標(biāo)表明了一個地區(qū)社會生產(chǎn)力發(fā)展的總體水平，衡量的是財政科技投入在社會效益產(chǎn)出方面的情況。

（二）變量的選擇與數(shù)據(jù)的收集

根據(jù)指標(biāo)體系構(gòu)建的原則，同時考慮連云港市的實際情況，并結(jié)合科技活動具有滯后性的這一特點，我們在選取指標(biāo)數(shù)據(jù)時需要將產(chǎn)出數(shù)據(jù)滯后。根據(jù)很多學(xué)者的慣常做法，基本上假設(shè)滯后期為1年，故本文也采用1年為滯后期。在具體進(jìn)行數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法時，投入變量選取的是2004年到2016年的數(shù)值，產(chǎn)出變量選取的是2005年到2016年的數(shù)值。對數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行修正整理（如表4所示）。

（三）實證結(jié)果及分析

采用BCC模型并選取DEAP2.1分析軟件將具體變量的數(shù)據(jù)代入模型得出如下結(jié)果。通過對結(jié)果的整理，得到每個決策單元的綜合效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率以及規(guī)模收益狀況（如表5所示）。

1.綜合效率分析

從表5中可以發(fā)現(xiàn)，在第一次檢驗中，12個目標(biāo)單元中2005、2009年這2年的綜合效率值等于1，這就說明在12年中只有這2年市財政科技投入的績效水平是較高的，其他10年個目標(biāo)單元的綜合效率值都是小于1的，這就反映了這12年市財政科技投入的績效水平相對較低。在這12年中，甚至還有9年的綜合效率值是小于0.9的，這說明在這9年中市財政科技投入的績效水平相對更低。在此需要指出的是，雖然檢測結(jié)果中有10個目標(biāo)單元是相對無效的，但是我們?nèi)匀挥修k法比較它們績效水平的高低，不過并不是按照第一次檢驗結(jié)果中綜合效率值的大小進(jìn)行簡單地比較，而是將有效的DMU剔除后，再次帶入模型中進(jìn)行檢驗分析。對此，先將2005、2009年目標(biāo)單元的數(shù)據(jù)去除，然后得到運(yùn)行結(jié)果（如表6所示）。

表4 連云港市科技投入與產(chǎn)出

表5 2005年—2016年連云港市財政科技投入產(chǎn)出DEA運(yùn)行結(jié)果

從表6中可以發(fā)現(xiàn)，在第二次檢驗中，10個目標(biāo)單元中2007、2010、2014年這3年的綜合效率值等于1，這就說明在10年中只有這3年連云港市財政科技投入的績效水平是較高的，其他7個目標(biāo)單元的綜合效率值都是小于1的，2007、2010、2014年為有效值.，將有效的DMU剔除后，再次帶入模型中進(jìn)行檢驗分析，然后得到運(yùn)行結(jié)果，見表7。從第三次檢驗的結(jié)果中，我們可以看出：這7個DMU的綜合效率、純技術(shù)效率以及規(guī)模效率的均值和第二次結(jié)果相比，又有了增加。在7個決策單元中2006、2011、2012年這3個決策單元的綜合效率值等于1，這就說明在7年中只有這3年財政科技投入的整體績效水平是較高的；其他4個目標(biāo)單元的綜合效率值都是小于1的，這就反映了這4年財政科技投入的績效水平相對較低，但是這時候從整體上來看，財政科技投入的績效水平達(dá)到了有效水平。

表6 連云港市財政科技投入產(chǎn)出DEA運(yùn)行結(jié)果2

表7 連云港市財政科技投入產(chǎn)出DEA運(yùn)行結(jié)果3

2.純技術(shù)效率分析

純技術(shù)效率是用來反映每一個決策單元技術(shù)水平高低的指標(biāo)，它與投影值相結(jié)合，可以計算出沒有達(dá)到技術(shù)有效的決策單元的改進(jìn)方向。從表5看出有效年份為 2005-2016年這 9年（除去 2006、2008、2015年三年）的純技術(shù)效率值等于1，技術(shù)效率達(dá)到了最佳水平；而2006、2008、2015這3年的純技術(shù)效率值不等于1，技術(shù)效率沒有達(dá)到最佳水平，可以采取縮小投入或增加產(chǎn)出的方式對它們進(jìn)行改進(jìn)。通過對這3個決策變量的投影進(jìn)行進(jìn)一步整理、分析，見表8，可以得出如下結(jié)論：第一，財政科技投入的技術(shù)效益水平在2006年不高。從投入的角度來考慮的話，如果2006年市政府將科技撥款額減少 0.047億，2007年市科技產(chǎn)出并不會減少。從產(chǎn)出的角度來看，要達(dá)到技術(shù)效率有效，2006年政府投入 0.593億，2007年的科技產(chǎn)出應(yīng)該要高于實際產(chǎn)出。其中專利授權(quán)數(shù)應(yīng)該再增添184項，理論上應(yīng)該是468項；鑒定項目達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平應(yīng)該再增長2.6%，理論上應(yīng)該是56.85%；人均GDP增加1934.78元，理論上應(yīng)達(dá)到13590.78元；高新企業(yè)產(chǎn)值增加78.872億元，理論上應(yīng)達(dá)到56.325億元，勞動生產(chǎn)率增長19.335%，理論達(dá)到5.057元/人；第二，市財政科技投入的技術(shù)效益水平在2008年不高。從投入的角度來考慮的話，如果2008年市政府將科技撥款額減少0.161億，2009年的科技產(chǎn)出并不會減少。從產(chǎn)出的角度來看，要達(dá)到技術(shù)效率有效，2008年政府投入 1.099億，2009年的科技產(chǎn)出應(yīng)該要高于實際產(chǎn)出。其中專利授權(quán)數(shù)應(yīng)該再增添547項，理論上應(yīng)該是889項；鑒定項目達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平應(yīng)該再增長2.004%，理論上應(yīng)該是49.24%；人均GDP增加4322.512元，理論上應(yīng)達(dá)到21130.512元；高新企業(yè)產(chǎn)值增加179.86億元，理論上應(yīng)達(dá)到380.664億元，勞動生產(chǎn)率增長38.05元/人，理論達(dá)到5.616元/人；第三，市財政科技投入的技術(shù)效益水平在2015年不高。從投入的角度來考慮，如果2015年市政府將科技撥款額減少0.603億，2016年的科技產(chǎn)出并不會減少。從產(chǎn)出的角度來看，要達(dá)到技術(shù)效率有效，2015年政府投入9.472億，2009年的科技產(chǎn)出應(yīng)該要高于實際產(chǎn)出。其中鑒定項目達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平應(yīng)該再增長8.784%，理論上應(yīng)該是67.784%；人均GDP增加42.903元，理論上應(yīng)達(dá)到48458.9元；勞動生產(chǎn)率增長1.54，理論達(dá)到11.071元/人。

三、結(jié)論

（一）連云港市財政科技投入績效水平的整體效率不高

從第一次檢驗結(jié)果中我們可以看出，在12個目標(biāo)單元中只有2個目標(biāo)單元的綜合效益值等于1，另外10個目標(biāo)單元的綜合效益值都小于1，有效變量與無效變量的比例分別為17%和83%。甚至有9個目標(biāo)單元的綜合效益值低于0.9，這說明這9年的績效水平更低。在將有效的目標(biāo)單元去除后進(jìn)行第二次、第三次運(yùn)算，仍然有7個和4個目標(biāo)單元的效率水平無效，這一系列的檢測結(jié)果都證實了連云港市財政科技投入的整體績效水平比較低。

（二）連云港市整體科技產(chǎn)出略顯不足

筆者分別從科技直接產(chǎn)出、經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)出以及社會效益產(chǎn)出這三個角度共選取了5個產(chǎn)出指標(biāo)，而從檢驗結(jié)果可以看出這5個產(chǎn)出均存在著不同程度的短缺現(xiàn)象，同時此次模型的檢驗結(jié)果在一定程度上也反映了連云港市財政科技投入的結(jié)構(gòu)存在不合理性。

（三）科技直接產(chǎn)出成果不足

省級以上科技成果獎勵數(shù)以及專利授權(quán)數(shù)都反映科技直接產(chǎn)出效益的指標(biāo)，從相關(guān)數(shù)據(jù)分析中我們可以看出，在3年存在科技產(chǎn)出不足現(xiàn)象的年份中有2年的專利授權(quán)數(shù)、3年的鑒定項目達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平?jīng)]有達(dá)到有效性水平。以上分析說明市政府利用財政資金來帶動科技直接產(chǎn)出成果方面的作用并沒有完全發(fā)揮出來，應(yīng)該立即采取行動找出原因并采取相關(guān)措施來鼓勵科技直接產(chǎn)出的發(fā)展，促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化。同時，專利授權(quán)數(shù)量的缺乏也大致印證了連云港市財政科技投入對基礎(chǔ)研究重視不足的事實。

[1] 連云港市統(tǒng)計局，國家統(tǒng)計局連云港調(diào)查隊.連云港統(tǒng)計年鑒2016[M].北京：中國統(tǒng)計出版社，2016.

[2] 段春艷，尤建新.地方政府財政科技投入績效評價研究[J].公共管理,2013（5）：414-144.

[3] 俞立平，潘云濤，武夷山.基于D EA與BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的科技投入評價研究［J］.科技管理研究，2009（6）：143-146.

[4] 權(quán)進(jìn)民，花玉文.基于復(fù)合D EA的區(qū)域科技投入產(chǎn)出分析［J］.西南交通大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2009（1）：116-119.

[5]林佳麗，薛聲家.廣東省各市科技創(chuàng)新有效性評價——基于 D EA 超效率模型的分析［J］.科技管理研究，2008（8）：111-114.

Empirical Analysis on Performance Evaluation of Financial Investment in Science and Technology in Lianyungang

YAO Ting-kang1，CHEN Hui2，LEI Wen-jin3
（1.Lianyungang Science and Technology Information Institute,Lianyungang 222000，China；2.Teaching and Research Division，Lianyungang Municipal Finance Bureau,Lianyungang 222000，China；3.the Financial Department，Lianyungang Technical College，Lianyungang 222006，China）

In recent years,financial investment in science and technology in Lianyungang has been increasing.However,the structure of the investment is not reasonable.Through analysis of investment in science and technology within 12 years from 2005-2016,the existent problems in comprehensive efficiency,pure technical efficiency and scale efficiency mainly reflected in low overall performance level,insufficient overall technological output,insufficient direct output results and weak high efficiency technology industry.It is suggested that related departments of Lianyungang municipal government should make efforts develop high-tech industries.

investment in science and technology；data envelopment analysis；empirical analysis;efficiency analysis

1009-4318（2017）03-0022-06

2017-07-22

年份 科技投入（億元 財政支出（億元） GDP（億元） 科技投入占財政支出比（%） 科技投入占GDP比（%）2005 0.64 45.71 495.64 1.4 0.13 2006 0.57 57.58 594.96 0.99 0.10 2007 1.26 80.77 618.18 1.56 0.20 2008 1.1 106.80 825.93 1.03 0.13 2009 2.6 140.54 941.13 1.85 0.28 2010 4.26 202.86 1193.31 2.1 0.36 2011 5.89 273.95 1410.52 2.15 0.42 2012 7.49 312.08 1603.42 2.4 0.47 2013 8.86 361.63 1785.42 2.45 0.50 2014 10.0369 375.36 1965.89 2.67 0.51 2015 11.1313 429.78 2160.64 2.59 0.52 2016 10.032 374.78 2376.48 2.68 0.42

姚廷康（1971-），男，江蘇連云港人，連云港市科技情報研究所高級經(jīng)濟(jì)師，主要從事經(jīng)濟(jì)學(xué)方面的研究。