文/武春蓉 編輯/韓英彤

避免信用證寄單指示模糊不清

文/武春蓉 編輯/韓英彤

進(jìn)出口貿(mào)易買賣雙方及涉及的銀行要高度重視信用證寄單指示條款的準(zhǔn)確性，避免由于對收單方產(chǎn)生不同理解而引發(fā)風(fēng)險和糾紛。

信用證結(jié)算中，一些涉及轉(zhuǎn)通知、保兌和融資安排等內(nèi)容的信用證，由于涉及相關(guān)銀行比較多（如轉(zhuǎn)通知行、保兌行、融資行等），有關(guān)寄單指示的條款往往錯綜復(fù)雜或模糊不清，并常出現(xiàn)收單行不明確、多重寄單指示等問題。由此而引發(fā)的單據(jù)錯寄情況，除有可能導(dǎo)致單據(jù)丟失，還可能因操作不當(dāng)而產(chǎn)生貨物滯港、融資安排取消等風(fēng)險。本文將通過對以下案例的分析，提示銀行單證業(yè)務(wù)人員要高度重視信用證寄單指示條款的準(zhǔn)確性，規(guī)范操作，防范風(fēng)險。

案例回放

2015年10月10日，國內(nèi)A銀行受理一筆轉(zhuǎn)通知行為B銀行、開證行為孟加拉國C銀行的出口信用證項下交單業(yè)務(wù)。信用證為180天的遠(yuǎn)證即付信用證，轉(zhuǎn)通知行B銀行即為議付行，金額為94萬美元，受益人為中國K公司，申請人為孟加拉國W公司。A銀行審單后認(rèn)定，所交單據(jù)存在多個實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)。當(dāng)日，K公司指示A銀行不符點(diǎn)寄單開證行。10月22日，C銀行向A銀行發(fā)電文表示：單據(jù)應(yīng)寄給指定議付行B銀行，已于10月22日退單。A銀行認(rèn)為其寄單處理并無過錯，且上網(wǎng)查詢貨物狀態(tài)發(fā)現(xiàn)貨物已到港，退單重寄可能產(chǎn)生滯港費(fèi)，遂立即告知K公司C銀行已退單，并發(fā)電C銀行對其做法予以駁斥。同時，A銀行收到退單后馬上寄單B銀行，B銀行于11月3日發(fā)拒付報文提示不符點(diǎn)。11月7日，C銀行向B銀行發(fā)承兌電文并指示其即期議付。受益人于11月11日收到議付款項。

由于C銀行退單導(dǎo)致寄單時間過長，進(jìn)而造成貨物滯港17天，產(chǎn)生滯港費(fèi)8653.74美元。根據(jù)K公司的要求，A銀行發(fā)報文給C銀行，要求其賠償不遵守國際慣例退單而給W公司形成的損失，但C銀行始終不承認(rèn)其做法有誤。W公司因得不到開證行賠償，遂認(rèn)為此滯港費(fèi)損失是由K公司操作不當(dāng)所造成，要求K公司承擔(dān)此滯港費(fèi)。K公司將A銀行駁斥C銀行及追責(zé)的相關(guān)報文提交W公司，證明此損失為C銀行不遵守國際慣例所造成。最后，申請人W公司承擔(dān)了貨物滯港造成的損失。

案例分析

本案例中C銀行收到單據(jù)后認(rèn)為A銀行寄單有誤，并將單據(jù)直接退給A銀行。在貨物已到港的情況下，這種操作產(chǎn)生了滯港費(fèi)損失。A銀行認(rèn)為，其直接寄單給開證行而非指定議付行的做法是符合國際慣例的，開證行及申請人應(yīng)承擔(dān)貨物滯港而產(chǎn)生的損失，主要有三個方面的理由。

一是開證行和申請人應(yīng)承擔(dān)信用證寄單指示模糊不清的責(zé)任。開證行在信用證條款中指定轉(zhuǎn)通知行B銀行為議付行，但寄單指示中沒有明確議付行為收單行，且僅列明了開證行的收單地址而未提供議付行的收單地址；同時，信用證中明確規(guī)定，未經(jīng)開證行事先同意，不得議付不符點(diǎn)單據(jù)（DISCREPANT DOCUMENTS MUST NOT BE NEGOTIATED WITHOUT PRIOR APPROVAL OF ISSUING BANK.）。A銀行審單后，向K公司提示了所確認(rèn)的6個實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，并征求寄單意見。K公司認(rèn)為，“未經(jīng)開證行事先同意，不得議付不符點(diǎn)單據(jù)”的規(guī)定，表明單據(jù)有不符點(diǎn)時應(yīng)直接寄給開證行，故在《客戶交單聯(lián)系單》上明確指示，“如單據(jù)有不符點(diǎn)，請向開證行直接寄單，我司承擔(dān)一切責(zé)任”。A 銀行認(rèn)為：根據(jù)上述信用證關(guān)于議付條款的規(guī)定，開證行有可能不允許議付存在不符點(diǎn)的單據(jù)。在指定議付行收單地址缺失、信用證條款中有特殊“議付規(guī)定”及受益人指示寄單開證行的情況下，將單據(jù)直接寄給開證行可避免產(chǎn)生相關(guān)費(fèi)用和糾紛。

根據(jù)ISBP關(guān)于“開證行應(yīng)確保其所開立的任何信用證或修改的條款沒有模糊不清或相互矛盾之處”及“申請人承擔(dān)其開立或修改信用證的指示中所有模糊不清導(dǎo)致的風(fēng)險”的規(guī)定，C銀行和W公司應(yīng)承擔(dān)因信用證寄單指示模糊不清導(dǎo)致受益人、A銀行與C銀行對如何寄單有不同理解而延誤了寄單時間，進(jìn)而產(chǎn)生滯港費(fèi)的責(zé)任。

二是交單行直接寄單開證行的操作符合慣例規(guī)定。UCP600第6條 a 款及 d款明確規(guī)定，“在指定銀行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用……除規(guī)定的交單地點(diǎn)之外，開證行所在地也是交單地”。也就是說，即使是在有指定議付行的情況下，受益人也可以不將單據(jù)交指定銀行，而是通過交單行將單據(jù)直寄開證行。根據(jù)上述慣例，該交單業(yè)務(wù)中，除了議付行B銀行為交單地之外，開證行C銀行所在地也是合乎規(guī)定的交單地。

三是開證行違反慣例退單是造成貨物滯港的直接原因。C銀行收到單據(jù)后須按照UCP的規(guī)定審核單據(jù)；如確定交單不符，決定拒絕承付或議付，則須給予A銀行一份單獨(dú)的拒付通知。C銀行未發(fā)拒付通知，說明其不打算拒付。此時，其本應(yīng)立即洽申請人放棄不符點(diǎn)，根據(jù)遠(yuǎn)證即付融資業(yè)務(wù)的行業(yè)操作慣例，采取相關(guān)措施向議付行發(fā)承兌報文，并授權(quán)議付行為受益人辦理議付。如按此慣例流程操作，C銀行則不會耽誤申請人提貨。但C銀行卻違反國際慣例直接退單，并未考慮到實(shí)務(wù)中可能存在貨物早到港的情況，導(dǎo)致單據(jù)被退回后轉(zhuǎn)寄議付行又再寄開證行，使 W公司因寄單時間過長而不能及時拿到提單提貨，造成貨物長時間滯港而產(chǎn)生了滯港費(fèi)，給W公司帶來了經(jīng)濟(jì)損失。

筆者完全認(rèn)同A銀行的上述觀點(diǎn)。此外，國際商會R416案與本案情況類似。某公司詢問，假定信用證規(guī)定在A銀行兌用，如果開證行從另一家銀行收到單據(jù)，通過一家非指定銀行交單的事實(shí)是否應(yīng)該視為違背信用證條款和條件并退回交單人，而不管單據(jù)存在/不存在其他不符點(diǎn)？對此，國際商會的結(jié)論與A銀行的觀點(diǎn)一致：倘若信用證限制在一家銀行辦理，而開證行從另一家完全不同的銀行收到單據(jù)，它仍須按照UCP600的要求審單和確定單據(jù)是否符合信用證條款，而且從另一家銀行收到單據(jù)這一點(diǎn)并不能免除開證行對受益人的義務(wù)。

在信用證業(yè)務(wù)中，寄單指示是信用證報文中非常重要的信息，但卻往往會被相關(guān)方所忽視。

案例啟示

在信用證業(yè)務(wù)中，寄單指示是信用證報文中非常重要的信息，但卻往往會被相關(guān)方所忽視。貿(mào)易雙方及所涉及的銀行都要高度重視此信息及相關(guān)條款的準(zhǔn)確性，才能避免各方對收單地址產(chǎn)生不同的理解，進(jìn)而避免因此而引發(fā)風(fēng)險和糾紛。

對于交單行而言，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該認(rèn)真審核信用證寄單條款，嚴(yán)格按照信用證指示寄單。從信用證通知（如交單行同時是通知行）到審單、寄單的每個環(huán)節(jié)，都應(yīng)判斷收單地址是否準(zhǔn)確。如寄單指示模糊、無法判斷寄單路徑，應(yīng)立即電洽開證行/轉(zhuǎn)通知行澄清，并及時告知受益人，待收到明確的寄單指示后再做后續(xù)業(yè)務(wù)處理。這其中尤其要關(guān)注信用證中關(guān)于融資、保兌安排的條款。如果條款涉及議付行、保兌行等指定銀行，審單時發(fā)現(xiàn)關(guān)于收單行的規(guī)定含糊不清，應(yīng)及時提示受益人，建議其洽申請人改證，或向開證行發(fā)電查詢正確的收單地址并予以澄清。

對于開證行而言，應(yīng)該正確表述信用證中的寄單指示條款，以避免因收單方模糊不清而產(chǎn)生糾紛。如果開證申請書中相關(guān)規(guī)定模糊、不明確，開證行須聯(lián)系申請人核實(shí)確認(rèn)。開證行如果對信用證或修改中的寄單指示慎重考慮，審單過程中出現(xiàn)的許多相關(guān)問題就都可以避免或解決。特別是對于假遠(yuǎn)期信用證、遠(yuǎn)證即付信用證等含有融資條款的信用證，單據(jù)寄錯地址，除了有丟失單據(jù)的可能，還可能因操作不當(dāng)而產(chǎn)生貨物滯港、融資安排取消等風(fēng)險。為了明確收單行及收單地址，開證行須在信用證中特別規(guī)定寄單指示條款，并根據(jù)需要或排除UCP600第6條的相關(guān)規(guī)定，以避免出現(xiàn)爭議或糾紛。

作者武春蓉系中國農(nóng)業(yè)銀行總行國際金融部國際結(jié)算單證中心 副處長，具有信用證專家CDCS 、保函與備用證專家CSDG資格證書