文/外匯局浙江省分局 編輯/靖立坤

保持對地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢

文/外匯局浙江省分局 編輯/靖立坤

在打擊地下錢莊過程中，需不斷總結(jié)和探索，剖析地下錢莊的新發(fā)展特點與趨勢，以更好地對地下錢莊實施監(jiān)測與打擊。

近年來，外匯局浙江省分局持續(xù)保持對地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢，打擊地下錢莊以及對交易對手實施處罰已成為外匯檢查的一項常規(guī)性工作。特別是2015年以來，浙江省分局結(jié)合跨境資金流動形勢，以五部委“打擊利用離案公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項行動”為契機，積極加強與公安、海關(guān)、人民銀行反洗錢等部門的合作，破獲了一大批在全國范圍內(nèi)具有典型性的大案、要案。

危害無窮的地下錢莊

從近年來破獲的地下錢莊案件看，作為一種特殊的非法金融組織，其存在的目的是協(xié)助完成非法資金轉(zhuǎn)移。這些資金既包含涉及走私、涉毒等犯罪活動產(chǎn)生的資金，也包含為獲取投機收益而進行跨境轉(zhuǎn)移的資金，同時也涵蓋了規(guī)避現(xiàn)有管理政策以及為規(guī)避高兌換成本的資金。地下錢莊在協(xié)助上述資金轉(zhuǎn)移的同時，給社會經(jīng)濟金融秩序和百姓生活帶來了巨大的危害。

一是助長上游犯罪，危害社會穩(wěn)定。就錢莊服務(wù)對象看，金融、證券、涉稅、侵權(quán)偽劣、網(wǎng)絡(luò)賭博、貪腐、走私、販毒、騙稅、侵吞國有資產(chǎn)等各類犯罪行為，均與地下錢莊存在資金關(guān)系。特別是近年來，隨著反腐追贓工作的持續(xù)開展，借助地下錢莊侵害國家和公眾利益的案例不斷浮出水面。由于地下錢莊快速、隱蔽等交易特點，借助地下錢莊轉(zhuǎn)移上游犯罪資金可極大地掩飾和隱瞞上游犯罪的活動痕跡和犯罪所得，在很大程度上對上游犯罪起到了推波助瀾的作用，增加了犯罪分子鋌而走險的信心，從而進一步侵蝕了國家和公眾的切身利益。

同時，諸如電信詐騙和非法集資類犯罪活動，其非法所得資金也往往通過地下錢莊進行轉(zhuǎn)移。錢莊無疑成為這些犯罪分子竊取公眾利益的工具。建立在地下錢莊基礎(chǔ)之上的這些犯罪行為，已成為危害社會穩(wěn)定的主要因素。

二是破壞經(jīng)濟金融秩序，加大系統(tǒng)性風險。地下錢莊資金交易處于灰色地帶，在國際收支統(tǒng)計、跨境資金流動監(jiān)測中無法準確顯現(xiàn)，使監(jiān)管機構(gòu)無法掌握其實際發(fā)生的資金流規(guī)模和交易屬性，從而導致這些交易無法納入正常的國際收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計，造成數(shù)據(jù)統(tǒng)計上的遺漏與誤差，與實際發(fā)生數(shù)額產(chǎn)生嚴重偏離。這會直接影響有關(guān)部門的準確判斷和分析，進而影響國家宏觀經(jīng)濟決策的準確性。

同時，地下錢莊既是境外異常資金進入國內(nèi)市場的渠道，也是協(xié)助資本逃出境外的幫兇。在我國人民幣國際化進程加速的情況下，地下錢莊使得大量性質(zhì)不明的資金游離于國家金融監(jiān)管體系之外，極易擾亂國內(nèi)金融秩序，危及金融安全和宏觀調(diào)控政策的落實。一有風吹草動，大規(guī)模的資金就會借助地下錢莊快速流動，極易導致系統(tǒng)性金融風險。

現(xiàn)階段地下錢莊的特點

在打擊地下錢莊過程中，外匯管理部門也在不斷總結(jié)和探索，剖析地下錢莊的新發(fā)展特點與趨勢，以更好地對地下錢莊實施監(jiān)測與打擊。

地下錢莊依舊猖獗。面對監(jiān)管部門嚴厲的打擊和壓制，地下錢莊并沒有表現(xiàn)出收斂的態(tài)勢。首先，大案頻出：浙江“9·16”系列案涉案金額達到了4100億元人民幣，涉及團伙6個，已核實的交易對手數(shù)量超過200名；通過境內(nèi)銀行卡境外ATM套現(xiàn)、借助非法移機的境內(nèi)POS機刷卡，實施非法外匯買賣的衢州“清卡一號”案件，案值更是達到了5000億元人民幣。其次，家族式、老鄉(xiāng)圈經(jīng)營模式劇增。從已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的地下錢莊看，家族式以及老鄉(xiāng)式經(jīng)營模式已經(jīng)逐漸成為團伙犯罪的固有模式。這類錢莊依靠家人、親戚以及老鄉(xiāng)之間的熟悉程度，形成了交流方便、密切配合的犯罪團伙。“9·16”案的團伙成員即具有此特征。

不同錢莊之間往來密切。一般情況下，地下錢莊資金會通過境內(nèi)、境外兩地平行運作達到自身資金的平衡。但當客戶集中、交易量迅速增加時，地下錢莊也會產(chǎn)生資金暫時無法平衡的情況。為解決短缺的頭寸，地下錢莊會借助其他地下錢莊調(diào)劑資金。這樣一來，各個錢莊之間的資金糾纏在一起，加上資金量大、劃轉(zhuǎn)次數(shù)以及客戶較多等因素，非法兌換資金很難一一對應(yīng)。如“9·16”案中六大團伙之間，就是通過頻繁劃撥資金來滿足業(yè)務(wù)需要。

資金操作手法復(fù)雜多變。一是借助境外空殼公司進行資金多次劃轉(zhuǎn)。在境外設(shè)立企業(yè)較為便捷的情況下，地下錢莊往往利用中介在香港等地設(shè)立離岸公司，并以這些公司的名義開立多個外匯賬戶，再將資金在上述賬戶間多次劃轉(zhuǎn)，加大了操作的隱蔽性。二是頻繁使用NRA賬戶以及網(wǎng)銀操作。NRA賬戶開立方便，并且在與境外發(fā)生外匯收支時客戶可憑指令直接辦理，這使得團伙成員資金劃出十分簡便，再加上網(wǎng)銀操作，大大加速了資金流動的速度。這也在一定程度上促進了錢莊交易規(guī)模的猛增。

跨省運作,擴大地域范圍。為混淆視線，地下錢莊操控大量境內(nèi)外企業(yè)和個人賬戶，以實現(xiàn)資金跨省跨境大規(guī)模運作，監(jiān)管者很難從單筆交易發(fā)現(xiàn)違規(guī)或異常線索。如“9·16”案和“清卡一號”案涉及的地域，遍布全國多個省份，服務(wù)范圍十分廣泛。這不僅加大了錢莊的規(guī)模，也使得監(jiān)管部門對于錢莊的打擊工作難上加難。異地奔波和多部門合作因此成為打擊工作常態(tài)。

犯罪分子反偵察意識加強。近年來發(fā)現(xiàn)的地下錢莊案件中，許多犯罪份子具有較高的偵察與反偵察能力。它們往往從資金劃轉(zhuǎn)、人員安排、數(shù)據(jù)資料保存等方面提高地下錢莊運作的保密性。部分錢莊的組織架構(gòu)已達到專業(yè)水平，資金組、客戶組、后勤保障組、管理層等等一應(yīng)俱全，且資金組下通常還會分設(shè)網(wǎng)銀組、本幣組、外幣組等等。這樣明確的分工，不僅提高了錢莊的操作效率，也使得“機要信息”只被關(guān)鍵人員掌握，降低了因人員因素而導致信息泄露的風險。如“9·16”案中，在對犯罪團伙辦公場所電腦進行遠程偵控時，發(fā)現(xiàn)里面竟然空空如也；后來才發(fā)現(xiàn)，犯罪分子已將電子記賬保存在移動硬盤上，即插即用，警惕意識非常強。

銀行員工參與牟利。銀行考核機制在很大程度上淡化了基層銀行及其員工的合規(guī)經(jīng)營意識。在金華“9·16”地下錢莊案件中，根據(jù)犯罪嫌疑人、交易對手以及部分銀行員工的交代，當錢莊團伙成員在義烏各家外匯指定銀行大廳買賣外匯時，銀行方面不但未對其行為進行阻攔，而且因其交易量較大，銀行還提供貴賓室作為其相對固定的交易場所。在“9·16”案件偵辦中，犯罪嫌疑人交代，多名銀行員工利用職務(wù)之便居間介紹業(yè)務(wù)并從中收取好處費，甚至參與非法買賣外匯。目前，吳某等4名銀行員工違規(guī)事實基本清楚，均已由當?shù)貦z察院向法院提起訴訟。

新形勢下的應(yīng)對之策

一是加強部門協(xié)作，構(gòu)建打擊“地下錢莊”長效工作機制。近年來，檢察院、法院、人民銀行、外匯局、公安、商務(wù)、海關(guān)和稅務(wù)等部門之間的合作越發(fā)緊密，定期和不定期圍繞預(yù)防和打擊地下錢莊工作中的重要問題、事項及重點案件進行會商，構(gòu)建信息共享機制，科學制定打擊治理地下錢莊的聯(lián)合執(zhí)法機制，開展專項打擊。今后，在前期線索發(fā)現(xiàn)、中期聯(lián)合行動、后續(xù)處理等各方面，各相關(guān)部門更要全程合作辦案，以提高打擊治理力度和效率，維護國家外匯管理秩序以及金融穩(wěn)定。

二是加強數(shù)據(jù)監(jiān)測分析，實時監(jiān)控違法違規(guī)行為。地下錢莊的經(jīng)營方式無可避免地會產(chǎn)生大量、頻繁的跨境資金流動。而這些資金往往會披著“合法”的外衣，隱藏在企業(yè)收付匯和個人收付匯項下實現(xiàn)跨境流動。目前，依托外匯局建立的大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，可以對跨境資金流動進行監(jiān)測和分析，從而對各種外匯違法違規(guī)行為進行實時、全面的監(jiān)測，切實掌握可疑資金的流動痕跡。

三是加大專項檢查力度，嚴厲打擊錢莊交易。五部門的聯(lián)合專項行動證明，各職能部門聯(lián)合集中打擊模式不僅能確保調(diào)查取證、處理追責工作順利開展，還可以對犯罪團伙和成員形成強大的震懾力，也能克服地方保護主義，發(fā)揮多方優(yōu)勢。因此，下一步，外匯局將在對已破獲和正在偵辦的地下錢莊進行匯總整理的基礎(chǔ)上，重點分析錢莊資金流向和錢莊客戶主體，有的放矢地聯(lián)合其他相關(guān)部門開展打擊地下錢莊工作。

四是組建專業(yè)人才隊伍，有效提升對地下錢莊的打擊效率。除在部門間建立長期合作的機制外，培養(yǎng)打擊地下錢莊專業(yè)人才也成為外匯管理部門的重點工作?，F(xiàn)階段，浙江省分局已在全省范圍內(nèi)組建了一只專業(yè)的人才隊伍，成員涵蓋外匯業(yè)務(wù)骨干、數(shù)據(jù)分析專家以及法律專業(yè)人才等等。專業(yè)檢查隊伍的建立，無疑為打擊地下錢莊的工作提供了保障，可以確保案件各個環(huán)節(jié)能得到有充分的人力支持，切實提高打擊效率。

五是提升銀行合規(guī)意識，杜絕銀行為地下錢莊提供便利。銀行不僅應(yīng)積極履行反洗錢義務(wù)，對日常經(jīng)營中發(fā)生的可能涉及地下錢莊交易的線索進行排查和報告，還應(yīng)嚴格實施自律措施，通過制定內(nèi)控制度、設(shè)立嚴厲的懲罰制度等方式，防止為地下錢莊交易提供便利。外匯管理部門應(yīng)充分督促銀行落實“展業(yè)三原則”，對不及時報備異常交易的銀行進行約談，對為地下錢莊提供便利的銀行及銀行員工實施嚴厲處罰。