文/梁佳麗 編輯/白琳

做一家“好”的信用證通知行

文/梁佳麗 編輯/白琳

銀行可在通知信用證時(shí)附帶專(zhuān)業(yè)審證服務(wù)，出口企業(yè)給專(zhuān)業(yè)服務(wù)以合理的定價(jià)，銀企攜手共同增強(qiáng)出口企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

通知信用證是信用證結(jié)算方式的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。它是指通知行在收到開(kāi)證行開(kāi)來(lái)的信用證并審核其表面真實(shí)性后，向受益人做出通知的行為。根據(jù)UCP600第九條關(guān)于“信用證及其修改的通知”的規(guī)定，信用證通知行的責(zé)任包括：一是核實(shí)信用證的表面真實(shí)性，二是確保通知內(nèi)容準(zhǔn)確反映收到的信用證，三是不予通知或無(wú)法核實(shí)表面真實(shí)性時(shí)，履行及時(shí)告知義務(wù)。除此之外，UCP600并未對(duì)通知行處理信用證通知的操作細(xì)節(jié)加以規(guī)定。

“好”的通知行至關(guān)重要

跨國(guó)貿(mào)易發(fā)展至今，絕大多數(shù)銀行都能夠?yàn)榭蛻籼峁┬庞米C業(yè)務(wù)服務(wù)。近些年來(lái)，國(guó)內(nèi)許多城市商業(yè)銀行也紛紛開(kāi)展此類(lèi)業(yè)務(wù)?？梢猿蔀樾庞米C通知行的服務(wù)提供商如此之多，出口商又該如何選擇信用證通知行呢？

前面已提到，慣例對(duì)信用證通知這一操作過(guò)程并沒(méi)有做詳細(xì)規(guī)定；實(shí)務(wù)中，不同銀行對(duì)信用證通知業(yè)務(wù)的處理標(biāo)準(zhǔn)也不盡相同。但不同的處理卻可能產(chǎn)生不同的結(jié)果。我們可以從下面的案例看到信用證通知處理對(duì)整個(gè)信用證業(yè)務(wù)的重要影響。

案例：出口商A公司新開(kāi)發(fā)了一家位于烏克蘭的D公司，簽訂買(mǎi)賣(mài)合同約定以信用證方式結(jié)算，同時(shí)提供了B銀行作為信用證通知行。不久，B銀行收到一份申請(qǐng)人是D公司的信用證，B銀行根據(jù)慣例要求證實(shí)了信用證真實(shí)性后把信用證通知給A公司，A公司遂及時(shí)安排了發(fā)運(yùn)和交單。B銀行在審單時(shí)發(fā)現(xiàn)，信用證中含有一個(gè)軟條款，要求提供D公司簽字的合格證明。但由于交單期臨近，A公司無(wú)法及時(shí)獲取該證明，導(dǎo)致只能帶不符點(diǎn)交單。開(kāi)證行收到單據(jù)后果然因此拒付，申請(qǐng)人趁機(jī)壓價(jià)，最后A公司損失了部分貨款。

之后A公司換了C銀行作為通知行。C銀行在收到信用證后，仔細(xì)審核了信用證條款，把不利于A公司的地方都作了詳細(xì)提示。A公司拿到信用證后很著急，怕又像上一次一樣被D公司壓價(jià)。C銀行提醒A公司暫緩發(fā)貨，先與申請(qǐng)人溝通修改不利的信用證條款。起初D公司不同意修改，但由于A公司堅(jiān)持修改條款后才發(fā)貨，D公司最終按照要求修改了對(duì)A公司不利的條款。A公司按時(shí)提交了相符的單據(jù)，順利收回了全部貨款。至此，A公司決定將所有的信用證通知業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到C銀行辦理。

上面的例子中，B銀行的操作并沒(méi)有失誤，它只是沒(méi)有提供額外的服務(wù)。但有的出口商對(duì)信用證業(yè)務(wù)一知半解，對(duì)他們來(lái)說(shuō)，找一家像C銀行這樣服務(wù)好又專(zhuān)業(yè)的通知行，可以省去很多麻煩，并能更好地避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)。

看信用證通知服務(wù)做得到不到位，可以看以下三點(diǎn)是否審核到位：來(lái)源真實(shí)性審核、條款合理性審核、交單便利性審核。

如何做一家“好”的通知行

提供信用證服務(wù)的銀行那么多，怎樣才能成為一家讓出口商放心的“好”通知行呢？其實(shí)不難，看信用證通知服務(wù)做得到不到位，可以看以下三點(diǎn)是否審核到位：來(lái)源真實(shí)性審核、條款合理性審核、交單便利性審核。

一要審來(lái)源真實(shí)性

信用證是開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。想要取得一份可靠的承諾，承諾的真實(shí)性和承諾人的信用很關(guān)鍵。因而，“好”的通知行收到信用證后，會(huì)先審核信用證是否確實(shí)由開(kāi)證行發(fā)來(lái)，同時(shí)對(duì)開(kāi)證行本身資質(zhì)做一定的判斷。在目前的技術(shù)背景下，一般通過(guò)SWIFT加押電文直接開(kāi)立的信用證，真實(shí)性都較有保證；如果沒(méi)有用加押電文的形式開(kāi)立，則要通過(guò)加押電文進(jìn)行核實(shí)。但也不能完全迷信加押電文，如果通過(guò)層層轉(zhuǎn)遞已經(jīng)無(wú)法確定原始開(kāi)證人的身份，那么即使是通過(guò)加押電文收到的，仍要多留一個(gè)心眼，以防某一“前手”偷偷挖下了陷阱。曾有銀行在通知信用證時(shí)遇到過(guò)以下情況：騙子機(jī)構(gòu)通過(guò)非加押電文MT999假冒知名銀行開(kāi)立信用證，要求某銀行轉(zhuǎn)通知；該通知銀行未經(jīng)核實(shí)即以加押電MT799轉(zhuǎn)通知給第二通知行，第二通知行又以加押電MT799繼續(xù)轉(zhuǎn)通知給第三通知行。此時(shí)，實(shí)際通知信用證給受益人的第三通知行已無(wú)從得知原始開(kāi)立的信用證是未經(jīng)加押的MT999電文，而作為信用證受益人的出口商則根據(jù)信用證要求發(fā)貨并交單。此后如石沉大海，直到交單行向開(kāi)證行催收方才知曉“開(kāi)證行”被冒用了。信用證真實(shí)性審核之重要可見(jiàn)一斑。

此外，開(kāi)證行本身資質(zhì)審核也很有必要。一家有眾多不良記錄的銀行開(kāi)立的信用證，相信很難讓出口商放心交單。根據(jù)慣例UCP600的規(guī)定，開(kāi)證行承擔(dān)信用證下不可撤銷(xiāo)的承付責(zé)任，對(duì)相符交單必須承付，不論開(kāi)證行是否能夠得到申請(qǐng)人的償付。然而如果開(kāi)證行本身資產(chǎn)不足以支付信用證下的款項(xiàng)，或者開(kāi)證行不按慣例規(guī)定行事，隨意拖欠和拒付款項(xiàng)，那么任何完美的規(guī)定和承諾都只能是鏡中花水中月。因此通知行可以平時(shí)多留心記錄各家對(duì)手銀行的業(yè)務(wù)合作情況，并通過(guò)外部信息供應(yīng)商查詢(xún)開(kāi)證行的信用評(píng)級(jí)和資信狀況，加強(qiáng)對(duì)開(kāi)證行信用狀況的判斷，做好合理提示，幫助出口商更好地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

二要審條款合理性

所謂條款合理，是指信用證提出的對(duì)單據(jù)的要求和其他規(guī)定，受益人在通常情況下都能予以滿足。國(guó)際商會(huì)雖然一貫強(qiáng)調(diào)信用證是一種付款工具而不是拒付工具，但仍無(wú)法避免一些申請(qǐng)人或開(kāi)證行為了保護(hù)自身利益在信用證里設(shè)置一些或明顯或似是而非的對(duì)受益人不利的條款。比如要求提供申請(qǐng)人簽字的單據(jù)，要求部分物權(quán)憑證提前寄給申請(qǐng)人，要求驗(yàn)貨后再行付款，甚至聲明“本信用證是可撤銷(xiāo)的”等等。這一類(lèi)的條款有時(shí)候出現(xiàn)在單據(jù)條款中，有時(shí)候出現(xiàn)在附加條款中，也可能出現(xiàn)在付款期限和銀行指示中?？傊?，任何一處容易忽略的角落，都可能包含此類(lèi)“陷阱”條款。非信用證專(zhuān)業(yè)人員出身的出口商，很難對(duì)此類(lèi)條款做出判斷。

實(shí)務(wù)中最常見(jiàn)到的情況是，出口商收到信用證后因未仔細(xì)審證，在交單到銀行后，交單行或議付行審核單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)因信用證條款問(wèn)題產(chǎn)生不符點(diǎn)。此時(shí)再要求修改信用證往往已經(jīng)來(lái)不及，而且由于貨物已發(fā)運(yùn)，交單期臨近，受益人已失去與申請(qǐng)人協(xié)商信用證條款的籌碼。銀行業(yè)務(wù)人員如果能夠幫助出口商認(rèn)真審核信用證條款，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提示“陷阱”條款，使出口商能預(yù)留出要求修改信用證條款的時(shí)間和空間，就可避免此類(lèi)事情的發(fā)生。

三要審交單便利性

通知信用證，說(shuō)到底是為了順利交單。做好以上兩步審核之后，還需審核信用證規(guī)定的交單方式是否便利。通常來(lái)說(shuō)，為了方便受益人交單，信用證會(huì)規(guī)定受益人所在國(guó)的銀行作為兌用銀行，尤其是議付信用證。但有一些開(kāi)證行，喜歡把兌用地點(diǎn)定在開(kāi)證行柜臺(tái)，這樣就無(wú)形中增加了受益人不少風(fēng)險(xiǎn)，包括過(guò)交單期的風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)寄丟的風(fēng)險(xiǎn)、換單困難的風(fēng)險(xiǎn)等。有的開(kāi)證行要求單據(jù)寄往指定的另一家銀行，并非寄往開(kāi)證行。有的開(kāi)證行會(huì)在信用證中遺漏郵寄地址或者使用十分簡(jiǎn)略的地址，也會(huì)為后面交單造成不便，增加丟單的風(fēng)險(xiǎn)。

通知行在通知信用證時(shí)，加強(qiáng)對(duì)以上提及情況的審核和研判，盡早提醒出口商，可以幫助出口商盡早聯(lián)系開(kāi)證行澄清條款，合理安排制單時(shí)間，避免錯(cuò)過(guò)交單期。

營(yíng)造良好的信用證通知審核大環(huán)境

所謂磨刀不誤砍柴工，仔細(xì)審核信用證通知可以為后續(xù)交單服務(wù)，對(duì)順利收款大有裨益。那么，為什么找到一家“好”的通知行并不容易？

國(guó)內(nèi)銀行的信用證通知收費(fèi)十分低廉，目前市場(chǎng)上常見(jiàn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是200元人民幣一筆，對(duì)于議價(jià)能力強(qiáng)的客戶，許多銀行甚至是免費(fèi)通知。對(duì)于這種“完全不掙錢(qián)”的業(yè)務(wù)，一些銀行會(huì)選擇“底線服務(wù)”，“人力投入最小化”就不難理解了。然而這樣一來(lái)，實(shí)際上可能會(huì)造成銀行和出口商雙輸：出口商為了節(jié)省九牛一毛的費(fèi)用失去了重要的審證服務(wù)，很可能會(huì)導(dǎo)致后面交單產(chǎn)生更大的損失；銀行方面，則無(wú)法利用具備審證能力人員的專(zhuān)業(yè)服務(wù)實(shí)現(xiàn)增值服務(wù)收益。

為了打破這一困局，銀行不妨多跨出一步，在通知信用證時(shí)附帶專(zhuān)業(yè)審證服務(wù)，在外貿(mào)疲軟的環(huán)境下助出口企業(yè)一臂之力；同時(shí)也建議出口企業(yè)放遠(yuǎn)眼光，給專(zhuān)業(yè)服務(wù)以合理的定價(jià)，銀企攜手共同增強(qiáng)出口企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

作者單位：交通銀行國(guó)際結(jié)算中心