文/鐘相 編輯/王小喬

關(guān)注電子銀行分拆購付匯問題

文/鐘相 編輯/王小喬

電子銀行個(gè)人分拆購付匯是個(gè)人實(shí)現(xiàn)跨境資金轉(zhuǎn)移的主要方式，同時(shí)也是個(gè)人外匯管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)。一些不法分子通過電子銀行（網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行）實(shí)現(xiàn)跨地區(qū)、多層次、較大規(guī)模的分拆購付匯交易，屬鉆政策空子、逃避外匯監(jiān)管的行為，應(yīng)予以關(guān)注。

案例情況

2016年5月至8月，有可疑團(tuán)伙組織營口市下轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)一些居民在某支行分批次開戶，馬某、丁某、彭某等12人從省外某行通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的方式，將2113.39萬元人民幣資金分別轉(zhuǎn)入146個(gè)不同個(gè)人賬戶，然后立即通過網(wǎng)銀分別購匯4.8萬—5萬美元，再付匯給香港的FANGYING YE、LIN HUANG等30個(gè)人，購付匯總金額為728.88萬美元，購付匯資金屬性均為“因私旅游支出”。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，資金流入、流出時(shí)發(fā)出交易指令的網(wǎng)銀IP地址相同，所在地主要為深圳電信，存在賬戶受他人集中統(tǒng)一控制的嫌疑。

外匯監(jiān)管難點(diǎn)

一是集中組織開戶，網(wǎng)銀快速轉(zhuǎn)賬。從對(duì)本案開戶人核實(shí)的情況來看，開戶人一般為本地縣域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)一些文化水平較低人員，本人并不了解該賬戶的具體交易，而是中間人說可以辦理銀行貸款，需要到銀行去開戶；等到把卡、密碼、U盾都交與借貸公司中間人員后，又告知開戶人因不符合條件不能辦理貸款。上述資金匯劃及購匯一系列操作，均在當(dāng)日短時(shí)間內(nèi)通過網(wǎng)銀完成，操作銜接緊密，資金流轉(zhuǎn)速度快且手法熟練，操縱批量賬戶轉(zhuǎn)移資金意圖明顯，疑似團(tuán)伙作案。

二是跨地區(qū)分拆購付匯查處難。由于個(gè)人分拆購匯行為資金來往錯(cuò)綜復(fù)雜，涉及到多手轉(zhuǎn)賬當(dāng)事人，資金流水復(fù)雜，核實(shí)資金來源難，對(duì)分拆證據(jù)、匯出境外用途等材料的調(diào)查取證難。撥打開戶人留下的電話，要么是空號(hào)、停機(jī)或通話限制忙音無法接通，要么接通后客戶不配合核查工作或否認(rèn)交易，因此購/付匯行為所在地外匯局難以對(duì)其進(jìn)行后續(xù)查處，造成調(diào)查取證難、處罰難的問題。

電子銀行分拆購付匯監(jiān)管難。從以往核查的情況看，電子銀行是個(gè)人分拆購付匯的主要渠道。由于目前電子銀行發(fā)展尚不成熟，一些居民利用電子銀行事后審查和監(jiān)管的特點(diǎn)，將大筆資金分拆購匯并匯至國外賬戶，以此躲避我國個(gè)人外匯年度限額的管控。

個(gè)人“關(guān)注名單”發(fā)布存在滯后性。外匯局目前按季度實(shí)施對(duì)個(gè)人分拆業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)工作，并按“總局一級(jí)篩查-分局二級(jí)篩查-基層外匯局推送-銀行反饋-分局關(guān)注名單發(fā)布”的程序進(jìn)行，過程約需2個(gè)月。由于監(jiān)測(cè)周期較長(zhǎng)，“關(guān)注名單”的發(fā)布明顯滯后（特別是跨年度的分拆業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)），不利于對(duì)個(gè)人主體的分類監(jiān)管。

提升監(jiān)管的有效性

一是提高分拆購付匯的違規(guī)成本。加強(qiáng)與人民銀行反洗錢、征信及公安經(jīng)偵部門協(xié)作，將個(gè)人分拆購付匯行為納入征信管理范疇，并將大額分拆購付匯作為異常線索移交給經(jīng)偵部門；對(duì)查實(shí)的異常分拆交易和非法逃匯套匯及利用地下錢莊洗錢等違法、違規(guī)行為，予以嚴(yán)厲處罰，進(jìn)而提高分拆行為的違規(guī)成本，提升監(jiān)管的威懾力。

二是加強(qiáng)電子銀行購付匯分拆的監(jiān)管。電子銀行給實(shí)際用匯帶來便利的同時(shí)，也為個(gè)人通過分拆規(guī)避購匯限額監(jiān)管提供了機(jī)會(huì)。銀行應(yīng)加強(qiáng)事中監(jiān)測(cè)管理，進(jìn)一步開展對(duì)此類購付匯真實(shí)性背景的審核。建議銀行設(shè)計(jì)并推出電子銀行監(jiān)管系統(tǒng)，并設(shè)置自動(dòng)甄別分拆行為發(fā)生的功能和模塊。

三是縮短個(gè)人“關(guān)注名單”的發(fā)布周期。建議通過創(chuàng)新工作手段進(jìn)一步提高工作效率，爭(zhēng)取適當(dāng)縮短分拆業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)周期。特別在年初個(gè)人購付匯額度更新情況下，及時(shí)完成對(duì)上年度的分拆業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)，加快分拆數(shù)據(jù)推送和名單發(fā)布頻次，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理、早防控,進(jìn)一步提高對(duì)個(gè)人“關(guān)注名單”的管理效率。

四是加強(qiáng)個(gè)人外匯政策宣傳，引導(dǎo)居民正確用匯。從本案例中可以看出，參與購付匯人員多為文化水平較低人員，鄉(xiāng)、鎮(zhèn)村民較多，法律意識(shí)薄弱，容易被不法者利用。建議基層外匯局和銀行進(jìn)一步加大個(gè)人外匯管理政策的知識(shí)宣傳，加強(qiáng)政策解讀，引導(dǎo)居民正確購付匯。

作者單位：外匯局營口市中心支局