蔣孝順

摘 要：隨著我國經(jīng)濟不斷發(fā)展，中小企業(yè)如同雨后春筍，在我國的經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮著越來越重要的作用。中小企業(yè)迅速發(fā)展的同時，也面臨著嚴重的融資難困境。認真分析中小企業(yè)融資難的原因，給出建議解決中小企業(yè)的資金難題，成為中小企業(yè)發(fā)展的重要目標。中小企業(yè)從內(nèi)部做起，解決融資難問題，才能提高競爭力。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；原因；風險

0 引言

中小企業(yè)是我國最活躍的企業(yè)群體，是科技成果產(chǎn)業(yè)化的重要力量，是經(jīng)濟發(fā)展中的重要組成部分。改革開放以來，我國涌現(xiàn)了一批又一批得中小企業(yè)，但其壽命都不長，有的陷入困境，奮力掙扎，有的則銷聲匿跡。毫無疑問，中小企業(yè)在其發(fā)展的過程中，始終面臨著融資難的生存危機，因此，對我國中小企業(yè)融資中存在的問題進行分析，然后提出相應的對策，有利于突破中小企業(yè)融資難的瓶頸，促進我國中小企業(yè)快速發(fā)展具有重要意義。

1 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 中小企業(yè)融資的基本現(xiàn)狀

改革開放以來，中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，獲得了良好的發(fā)展，并對我國經(jīng)濟發(fā)展作出了突出的貢獻。然而，與中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中作出的貢獻極為不相匹配的是，在整個金融資源的配置中，中小企業(yè)所占甚微，不能享受與國有企業(yè)同等的金融資源支持。

1.2 中小企業(yè)融資方式呈現(xiàn)多元化趨勢

隨著我國中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大，其融資需求日益增大，與此相適應，我國中小企業(yè)融資方式呈現(xiàn)出多樣化趨勢。目前我國中小企業(yè)融資渠道主要包括銀行貸款、發(fā)行股票或債券、金融租賃、典當融資、民間借貸以及近年來興起的風險投資等多種形式。

1.3 自我積累意識匱乏

企業(yè)只靠自我積累進行融資將影響自身的發(fā)展規(guī)模，缺乏自我積累機制，高度依賴銀行信貸，將會出現(xiàn)嚴重的資金不足，對利率、價格等經(jīng)濟參數(shù)反應不敏感，企業(yè)也不可能健康發(fā)展。目前，我國部分中小企業(yè)仍存在產(chǎn)權(quán)不明晰、缺乏現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度、思想觀念仍停留在“用別人的錢辦企業(yè)”的階段等問題，缺乏自負盈虧、自我積累的意識，部分企業(yè)仍存在“重分配，輕積累”的思想。

2 中小企業(yè)融資難的原因

2.1 抗風險能力低，經(jīng)營風險高

中小企業(yè)自身的特點決定了其經(jīng)營上有較大的不確定性，具有較高的失敗率，據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)司的統(tǒng)計，有70%-80%的中小企業(yè)的生存期不過3-5年，10%-20%的中小企業(yè)在5-10年內(nèi)就要倒閉，能堅持15年以上的中小企業(yè)僅占5%左右。大多數(shù)中小企業(yè)是進行家族式經(jīng)營，管理人員都是老板的親戚，這就導致了經(jīng)營管理水平低，人員素質(zhì)差，加大了企業(yè)的經(jīng)營風險，導致了較高的破產(chǎn)率，致使中小企業(yè)信用等級不高。因此，對中小企業(yè)貸款存在著高風險，這不符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則。同時，中小企業(yè)對資金的需求一次性量小，但是頻率高，加大了融資的復雜性，同時增加了融資的成本。

2.2 銀行風險管理加強，中小企業(yè)貸款難度加大

2008年金融危機之后，中國人民銀行意識到過高的不良貸款率給金融和國民經(jīng)濟帶來的負面影響。近幾年，人民銀行加大了對于商業(yè)銀行不良貸款的管理與考核。各銀行紛紛采取更為嚴格的措施防止不良貸款的發(fā)生。其中，國有四大銀行普遍采取了收緊貸款權(quán)力的辦法，即將貸款的權(quán)力上收，基層銀行擁有的貸款審批權(quán)受到了極大的限制。不僅如此，貸款的手續(xù)也變得更加繁雜，等待的周期也更長。對于各大銀行貸款管理制度的改革，首當其沖受到影響的便是中小企業(yè)。中小企業(yè)具有較高的經(jīng)營風險，而且對于貸款審批則是希望簡單快捷。因此銀行貸款收緊后，中小企業(yè)的外源性融資也變得更加困難。

2.3 中小金融機構(gòu)發(fā)育不健全，難以滿足中小企業(yè)的融資需要

近幾年，擔保公司、小額貸款公司、典當行、村鎮(zhèn)銀行等中小金融機構(gòu)如雨后春筍般涌現(xiàn)。這些小型的金融機構(gòu)以其條件寬松、審批簡單等優(yōu)勢迅速開遍了大中城市。但是這些中小金融機構(gòu)普遍存在資金量少、資金成本高的特點。因此，中小金融機構(gòu)本身的特點就決定了它們無法為大型企業(yè)提供融資服務(wù)，而廣大的中小企業(yè)則是它們服務(wù)的主要對象。但是實施情況卻并非完全如此，目前，中小金融機構(gòu)的發(fā)展仍處于起步階段，籌集資金的方式主要是靠較高的利率以及眾多的理財服務(wù)來吸收居民的存款，這就決定了中小金融機構(gòu)資金成本高的特點。此外，由于資金成本較高，中小金融機構(gòu)發(fā)放貸款時對于擔?；蛘叩盅旱囊缶蜁?。而對于中小企業(yè)來說，提供足夠的擔?；蛘叩盅和容^困難。因此，當前我國的中小金融機構(gòu)也無法滿足中小企業(yè)的融資需要。

3 中小企業(yè)融資難對策

3.1 規(guī)范企業(yè)管理

中小企業(yè)在內(nèi)部管理中存在很大的缺陷，企業(yè)領(lǐng)導人要加強企業(yè)的內(nèi)部管理體制，規(guī)范企業(yè)的操作環(huán)節(jié)。在經(jīng)營中，強調(diào)務(wù)實，減少不必要的開支，給資金融資機構(gòu)留下良好的印象。在管理中，要強化管理，優(yōu)化物質(zhì)資源和人力資源配置，盡量減少不必要的開支，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。要加強財務(wù)管理，完善會計制度，提升會計人員的素質(zhì)，禁止偷稅漏稅現(xiàn)象，嚴禁做假賬，嚴禁虛假信息。要加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)和法律知識培訓，保證會計人員認真工作，確保會計賬簿的合法性和真實性。中小企業(yè)要引進優(yōu)秀的管理型人才，規(guī)劃企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，進行科學有效的發(fā)展規(guī)劃。只有不斷提高經(jīng)營管理水平，強化制度管理、規(guī)范管理，中小企業(yè)才能得到各方支持，解決融資問題。

3.2 注重科技含量

我國中小企業(yè)大部分屬于密集型產(chǎn)業(yè)，科技含量太低、污染嚴重、生產(chǎn)規(guī)模小，在勞動力市場中，沒有競爭優(yōu)勢，只能依靠廉價的勞動力進行競爭。這類中小企業(yè)在市場上沒有發(fā)言權(quán)和主動權(quán)，只能被動的接受價格。若是世界經(jīng)濟蕭條，很容易造成嚴重的損失。所以這類密集型中小企業(yè)要加強科技含量，爭取使用先進的科學技術(shù)，減少環(huán)境污染，提高科技創(chuàng)新，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。只有中小企業(yè)掌握了科技創(chuàng)新，才能夠在市場中掌握主動權(quán)，才能夠吸引到資金的進入。

3.3 建立多種融資渠道

中小企業(yè)要加強和各個融資機構(gòu)之間的交流，主動向資金機構(gòu)介紹自己企業(yè)的優(yōu)勢和發(fā)展現(xiàn)狀，爭取通過創(chuàng)新和發(fā)展，贏的融資機構(gòu)的青睞。中小企業(yè)要經(jīng)常和融資機構(gòu)交流經(jīng)驗，掌握金融機構(gòu)的發(fā)展方向，展示自己企業(yè)的實力。要加強和銀行的業(yè)務(wù)往來，建立良好的應用擔保，讓銀行打消投資失利的念頭，爭取獲得銀行的融資。

3.4 健全中小企業(yè)信用擔保

中小企業(yè)的信用擔保程度直接關(guān)系到融資現(xiàn)狀，因此政府要加強中小企業(yè)的信用擔保建設(shè)，建立專門的機構(gòu)負責中小企業(yè)的擔保問題。政府要通過建立規(guī)范中小企業(yè)管理機構(gòu)，幫助中小企業(yè)了解市場發(fā)展規(guī)律，增強融資的方法，掌握融資的手段。政府還要建立相關(guān)的法律法規(guī)，給中小企業(yè)明確的定位，保證中小企業(yè)能夠享受良好的信用擔保。

4 結(jié)語

我國中小企業(yè)應在不同發(fā)展的時期，分析自身條件，選擇最有利于企業(yè)融資的渠道和融資方式。降低成本，規(guī)避風險，確定融資的目的，使融資不具有盲目性。并結(jié)合國內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)的成功案例，在最適合企業(yè)自身的條件下順利籌集到資金，獲得長遠的發(fā)展。

參考文獻：

[1]葉倩.中小企業(yè)融資困境與融資體系的構(gòu)建[J].商場現(xiàn)代化.2006（10）：145-146.

[2]劉淑華.中小企業(yè)融資困境及對策研究[J]會計之友.2006（5）：42-43.

[3]余劍梅.以供應鏈金融緩解中小企業(yè)融資難問題[J].經(jīng)濟縱橫，2011，（3）：34-35.

[4]李東艷.關(guān)于中小企業(yè)融資難問題的探討[J].北方經(jīng)濟.2008（18）.