劉偉

【摘 要】我國金融領(lǐng)域?qū)ν馊骈_放后，內(nèi)資銀行與外資銀行的競爭將主要體現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)上。中間業(yè)務(wù)已成為國外許多商業(yè)銀行利潤的主要來源，我國銀行的中間業(yè)務(wù)仍處于初級階段，銀行對中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識不夠深刻，還暴露出管理經(jīng)驗不足、人才匱乏、技術(shù)力量薄弱等問題。本文從財務(wù)角度出發(fā)，從我國商業(yè)銀行中選取幾個代表，對其財務(wù)報表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，包括中間業(yè)務(wù)凈入收；中間業(yè)務(wù)凈收入占總收入之比；中間業(yè)務(wù)構(gòu)成及構(gòu)成部份所占比例等指標(biāo)。通過分析得出我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，找出差距和存在的問題，提出可行性建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)；個人理財建議及對策

一、緒論

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)[1- 2]。具體地說，指商業(yè)銀行以中介人身份，利用其在技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)、資金、信用等方面的優(yōu)勢為客戶提供各種金融服務(wù)并收取一定手續(xù)費(fèi)，不動用或少動用自己的資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)以其風(fēng)險小，收益高的優(yōu)點(diǎn)受到各國銀行的青睞，尤其是在發(fā)達(dá)國家，已成為商業(yè)銀行收入和利潤的主要來源。近年來，我國商業(yè)銀行也開始注重中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與革新，中間業(yè)務(wù)也得到了迅猛發(fā)展。但是，與西方發(fā)達(dá)國家相比，我國商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)的范圍、品種、功能、效益等方面都存在巨大的差距[3]。本文從從財務(wù)角度出發(fā)，通過財務(wù)數(shù)據(jù)對我國較有代表性的幾家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分析探討并和港股銀行進(jìn)行對比分析，找出差距和問題所在，為我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提出可行性建議。

二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

（一）我國中間業(yè)務(wù)收入逐年上升

最近幾年我們商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一直處于上升趨勢，2016年12家銀行公司板塊營收中手續(xù)費(fèi)、傭金凈收入等中間業(yè)務(wù)收入占比從上年同期的20.4%上升到21.8%，占比最高的達(dá)37%?？梢姡瑸榱诉m應(yīng)新形勢，大型國有銀行以及中小型股份制商業(yè)銀行都在積極轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，從中間業(yè)務(wù)找尋新的利潤增長點(diǎn)，紛紛把大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)放到整個銀行戰(zhàn)略規(guī)劃的高度來認(rèn)識。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)充滿活力，發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到?jīng)_擊的情況下，中間業(yè)務(wù)對于銀行業(yè)績的增長起到了明顯的帶動作用。最近幾年，我國多家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比值呈上升趨勢，其中2016年多家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入超過總收入的20%，最高為37%，說明我國銀行業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化程度在提高。

銀行規(guī)模與中間業(yè)務(wù)收入的創(chuàng)造有正向關(guān)系。大型國有銀行的中間業(yè)務(wù)收入在總收入中的比重高于中小型股份制銀行。大銀行在創(chuàng)造非利息收入的中間業(yè)務(wù)中具有競爭優(yōu)勢，一方面是因為更大規(guī)模的業(yè)務(wù)經(jīng)營為專業(yè)化和產(chǎn)品交叉銷售提供了更多的機(jī)會。另一方面，規(guī)模較大的國有商業(yè)銀行在較為保守的中國客戶心里更可靠更值的信賴，所以有關(guān)中間業(yè)務(wù)的辦理，顧客傾向于國有商業(yè)銀行。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與西方商業(yè)銀行發(fā)展水平相距甚遠(yuǎn)。我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)近幾年雖發(fā)展迅速，可占總收入比重均未超過百分之二十，有的小型股份制商業(yè)銀行還在百分之五左右徘徊。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)模，中間業(yè)務(wù)收入份額越來越大，有的甚至已取代傳統(tǒng)利息收入，占到百分之五十以上[4- 5]。差距如此之大，與中間業(yè)務(wù)的起源，發(fā)展時間以及我國體制等多方面因素有關(guān)。

（二）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，附加值不高

圖1～圖4反映了我國部分商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

從上圖可看出，和港股銀行相比，我國內(nèi)地的商業(yè)銀行主要以結(jié)算類、銀行卡類和代理類等傳統(tǒng)類型中間業(yè)務(wù)為主，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)比較單一、同質(zhì)，而擔(dān)保承諾類、證券交易類、咨詢服務(wù)類、衍生工具交易類、投行類等新興高附加值中間業(yè)務(wù)所占比重較小，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品競爭力較弱。

（三）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)水平偏低且混亂

近年來我國商業(yè)銀行在在結(jié)算網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備建設(shè)等中間業(yè)務(wù)方面進(jìn)行了大量投入，但總體收費(fèi)水平較低，部分產(chǎn)品甚至不能覆蓋成本，辦理結(jié)算業(yè)務(wù)收入遠(yuǎn)低于服務(wù)成本。根據(jù)《2006年全球零售銀行報告》，中國的銀行核心服務(wù)價格為11歐元，而世界平均水平為90歐元，最高水平為205歐元。此外，西方商業(yè)銀行的大部分收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一直處于持續(xù)增長之中[6]。但中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)的上升會引發(fā)消費(fèi)者的不滿。銀監(jiān)會、中國人民銀行、國家發(fā)改委聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部分服務(wù)收費(fèi)的通知》，要求自2011年7月1日起免除人民幣個人賬戶的11類34項服務(wù)收費(fèi)[7]，其中普通消費(fèi)者較為關(guān)注的是本行個人儲蓄結(jié)算賬戶的開戶手續(xù)費(fèi)和銷戶手續(xù)費(fèi)以及同城本行存款、取款和轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)（貸記卡賬戶除外）。不過，跨行存取款業(yè)務(wù)收費(fèi)未被免除。

（四）我國個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展前景較好但創(chuàng)新性不夠

隨著我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，我國居民的財富迅速增長，越來越多的人開始關(guān)注投資理財。目前我國商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品大致分為兩種，一種是跟保險公司合作的銀保產(chǎn)品，其實(shí)就是銀行為保險公司代銷的保險。保險通常是長期的，一般為三到五年期，保底分紅。另一種就是銀行自己推出的理財產(chǎn)品。較受歡迎的理財產(chǎn)品和儲蓄有些相似，風(fēng)險系數(shù)很低，最短的是七天，長期的也有以年計的。二者相比較而言，保險的預(yù)期收益率會略高一些，但消費(fèi)者都傾向于購買后者，即銀行推出的理財產(chǎn)品。對于保險，大多數(shù)客戶特別是中老年人比較排斥。對于銀行的理財產(chǎn)品，客戶比較愿意接受。但是目前各大銀行的理財產(chǎn)品都比較單一，沒有特色與新意。大同小異產(chǎn)品和服務(wù)功能使得顧客無所適從，阻礙了差異化創(chuàng)新服務(wù)的發(fā)展。個人理財服務(wù)強(qiáng)調(diào)的是個性化，而目前商業(yè)銀行任務(wù)指標(biāo)的單一性，也限制了個人理財服務(wù)內(nèi)容的多樣性。endprint

三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題及原因分析

（一）我國金融大環(huán)境仍不夠開放

我國商業(yè)銀行市場競爭不夠充分，開放度不夠，這限制了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展。同時，我國中間業(yè)務(wù)政策環(huán)境相對嚴(yán)格。我國實(shí)行分業(yè)經(jīng)營體制，分業(yè)經(jīng)營的限制使商業(yè)銀行經(jīng)營范圍基本框在傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)。這種經(jīng)營模式雖然在促進(jìn)我國金融系統(tǒng)的穩(wěn)定發(fā)展方面起到一定有利作用。同時卻造成了我國銀行業(yè)缺乏競爭壓力的局面，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行難以開發(fā)高層次、綜合化的業(yè)務(wù)，很難推動中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。導(dǎo)致商業(yè)銀行缺乏發(fā)展中間業(yè)務(wù)動力。

（二）我國居民儲蓄意識過深

我國居民的傳統(tǒng)意識是使用閑散資金進(jìn)行長時間的儲蓄，以獲得銀行的利息回報，同時以備不時之需，久而久之，就形成了我國居民過度儲蓄的習(xí)慣，阻礙了我國有利消費(fèi)的形成，這嚴(yán)重的限制了居民投資商業(yè)銀行其他金融項目，某種程度上限制了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得中間業(yè)務(wù)的開展困難重重。

（三）收費(fèi)市場秩序混亂，沒有提出明確的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

由于國家尚未對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行明確地規(guī)范，一定程度上缺乏約束性，使得商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)較為混亂。部分商業(yè)銀行為了爭取科員，故意壓低價格，擾亂了正常的銀行服務(wù)市場秩序，也造成了消費(fèi)者對中間業(yè)務(wù)收費(fèi)較為抵觸的原因。

四、促進(jìn)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的意見和建議

（一）創(chuàng)造寬松的金融政策環(huán)境

西方國家實(shí)行的混業(yè)經(jīng)營制度是銀行更好地發(fā)展金融中介職能、不斷開發(fā)金融產(chǎn)品的前提，也是西方商業(yè)銀行中涉及銀行、證券、保險等行業(yè)的中間業(yè)務(wù)占其總收入中較大比例的重要原因。而我國現(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的制度雖然可以某種程度上防范金融風(fēng)險，但也在一定程度上阻礙了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新。最近幾年，我國金融分業(yè)經(jīng)營的限制有所放松，金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營是大趨勢，但商業(yè)銀行自由發(fā)展中間業(yè)務(wù)仍然受到限制。因此，積極推進(jìn)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營，創(chuàng)造寬松金融政策環(huán)境是銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新、發(fā)展的重要保證。

（二）鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融衍生產(chǎn)品

我國居民目前對理財產(chǎn)品較為排斥的很重要的一個原因就是比起銀行存款，理財產(chǎn)品或多或少都會有些風(fēng)險。特別是衍生金融產(chǎn)品。但銀行和金融消費(fèi)者的套期保值和封閉風(fēng)險敞口等避險活動以依賴于豐富的金融衍生產(chǎn)品。目前許多商業(yè)銀行和企業(yè)必須到國際市場購買相關(guān)產(chǎn)品以彌補(bǔ)國內(nèi)金融品種的匱乏，為此付出了大量的交易手續(xù)費(fèi)。因此，為了促進(jìn)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，必須不斷豐富金融衍生產(chǎn)品，并根據(jù)顧客的經(jīng)濟(jì)狀況與具體要求，為顧客量身定做中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

（三）依托電商拓展新業(yè)務(wù)

目前國內(nèi)以阿里巴巴、京東等為首的電子商務(wù)平臺不斷發(fā)展，吸收資金的能力也在不斷增強(qiáng)，擠壓了傳統(tǒng)銀行支付結(jié)算市場，甚至推出了互聯(lián)網(wǎng)理財。為此，商業(yè)銀行必須加快轉(zhuǎn)型，依托現(xiàn)有的電商或者搭建自己的電商、社交圈，轉(zhuǎn)向以互聯(lián)網(wǎng)金融為核心的中間業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)科技投入和人才隊伍建設(shè)

建立現(xiàn)代計算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的前提，這需要加強(qiáng)現(xiàn)代通信技術(shù)、計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、數(shù)據(jù)采集及處理技術(shù)等的投資力度和相關(guān)科技人才隊伍建設(shè)，逐步建立、完善高效、準(zhǔn)確的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)，提高綜合競爭能力。

（五）成立中國銀行協(xié)會，完善中間業(yè)務(wù)的定價機(jī)制

我國商業(yè)銀行部分中間業(yè)務(wù)存在著定價機(jī)制的不完善和不正當(dāng)競爭等現(xiàn)象，解決這個問題必須有一個機(jī)構(gòu)對各家銀行中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)行為進(jìn)行管制。我們可以效仿中國銀行信用卡聯(lián)合組織，成立一個中國銀行協(xié)會，對中間業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍、服務(wù)流程、收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)等做出可操作性規(guī)范。以市場為法則，發(fā)揮同業(yè)協(xié)會的自律作用和市場的自發(fā)監(jiān)督作用，為商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供良好的競爭環(huán)境。

（江蘇省泗洪中學(xué)，江蘇 泗洪223900）

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