張 磊 王長(zhǎng)海

山東鑫士銘律師事務(wù)所，山東 煙臺(tái) 264003

一、案件經(jīng)過

2013年4月20日，借款人甲向出借人乙借款人民幣80萬元，約定借款期限一年自2013年4月20日起至2014年4月19日止，年利率20%，期滿后一次性還本付息。雙方簽訂《借款協(xié)議》一份，約定：“若借款到期甲方不能按時(shí)償還，則每逾期一日，甲方按照未還本金的日千分之三向乙方支付違約金?！钡狡诤?，甲方未能如期還本付息，經(jīng)乙方多次催要，甲方分別于2014年9月15日還款30萬元、2016年5月22日還款20萬元，剩余本金、利息和違約金等遲遲不還。

二、約定借款利率而沒有約定逾期利率，如何處理？

逾期利息，是指借款人不按照合同約定按時(shí)清償借款的超期罰息?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國民法通則>若干問題的意見(試行)》第123條和《合同法》第207條都對(duì)逾期利息進(jìn)行了規(guī)定：借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱“民間借貸司法解釋”)第二十九條對(duì)逾期利率的處理進(jìn)行了明確規(guī)定：借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的依約定，但以不超過年利率24%為限；未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人可以主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息；約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息。在民間借貸過程中出借人與借款人只約定了借款本金而沒有約定借款期限內(nèi)的利息和逾期利率，借款人雖然可以依據(jù)民間借貸司法解釋第二十五條之規(guī)定不支付借期內(nèi)利息，但要按年利率6%向出借人支付逾期利息；另一情形，出借人與借款人約定了借款期限內(nèi)的利率，但沒約定逾期利率，借款人可以直接按照約定的借期內(nèi)利率主張自逾期還款之日起資金占用期間的利息，但是不得超過年利率24%。本案中出借人乙完全可以按照與借款人甲在《借款協(xié)議》中約定的年利率20%來主張逾期利息。

三、約定了逾期違約責(zé)任沒有約定逾期利息，如何處理？

民間借貸司法解釋第三十條對(duì)逾期利息、違約金、其他費(fèi)用并存的處理問題進(jìn)行了規(guī)定：出借人可以擇一主張賦予當(dāng)事人一個(gè)選擇權(quán)，也可以一并主張，但總計(jì)不得超過年利率24%的上限。本案中僅約定逾期違約責(zé)任，可否要求逾期利息和違約金一并主張？是否受總計(jì)不得超過年利率24%的限制？

筆者認(rèn)為是可以的：1.達(dá)到什么條件適用違約條款，以及如何計(jì)算違約金數(shù)額，完全取決于出借人與借款人雙方之間的約定，尊重其意思自治，適用違約金約定過低或過高的相關(guān)規(guī)定；2.而逾期利息是法定的，即使沒有約定，只要借款人未能按時(shí)償還借款，自逾期還款之日起就可以開始適用，這是借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任；3.從民間借貸司法解釋第三十條可以看出，在同時(shí)約定逾期利率和違約金的情形下，都賦予了出借人選擇權(quán)利，那么在僅約定違約金沒有約定逾期利率情況下一并主張，又有什么不可呢！4.參見民間借貸司法解釋的制定精神，以及該解釋中其他條款相關(guān)規(guī)定，逾期利息和違約金總計(jì)還是不能超過年利率24%的上限，否則，可能存在規(guī)定上的瑕疵，出借人會(huì)在借款協(xié)議制定過程中僅約定借款期限內(nèi)利率為24%，故意不約定逾期利率，同時(shí)加大逾期償還違約金的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，一旦發(fā)生逾期，出借人可以就24%的逾期利息和高額違約金二項(xiàng)一并主張，同時(shí)又可以分別計(jì)算，這樣會(huì)變相將“高利貸合法化”，也不利于民間借貸的規(guī)范和穩(wěn)定。

四、沒有約定還款償還順序，如何處理？

在沒有事先約定情況下，借款人分期還款先償還本金還是利息，對(duì)剩余本金和逾期利息的計(jì)算產(chǎn)生重要影響。先還本金后，其后續(xù)剩余本金及以剩余本金計(jì)算的逾期利息都會(huì)降低，這有利于借款人，反之則有利于出借人?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用<中華人民共和國合同法>若干問題的解釋(二)》第二十一條規(guī)定，債務(wù)人除主債務(wù)之外還應(yīng)當(dāng)支付利息和費(fèi)用，當(dāng)其給付不足以清償全部債務(wù)時(shí)，并且當(dāng)事人沒有約定的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用、利息、主債務(wù)的順序抵充。本案中，借款人甲分二次償還的款項(xiàng)，可以優(yōu)先償還出借人乙在借款期限內(nèi)20%的利息，再扣除每次分期償還前產(chǎn)生的逾期利息后，才可以清償本金80萬元部分。由此可見，在借款協(xié)議制定過程中分期還款的清償順序也要協(xié)商清楚并約定明確，否則借款人可能會(huì)承受較大經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。