石磊

【摘 要】隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步，小微企業(yè)也一直在快速發(fā)展，其在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中也是很重要的一部分，商業(yè)銀行信貸便是小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的最主要的資金來(lái)源。隨著金融行業(yè)的發(fā)展，出現(xiàn)了很多信貸業(yè)務(wù)，隨之而來(lái)的就是信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文主要探討商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題，小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)分為；信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，然后找出商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題，最后對(duì)這些管理問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策，盡量減少商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

目前，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和科學(xué)技術(shù)已經(jīng)得到了空前的發(fā)展，近幾年崛起的小微企業(yè)對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)也產(chǎn)生了很大的影響，小微企業(yè)的數(shù)量也越來(lái)越多已經(jīng)可以與中大型企業(yè)相比較，隨之也推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。隨著小微企業(yè)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行也越來(lái)越重視開(kāi)發(fā)小微企業(yè)的金融業(yè)務(wù)，最主要的就是信貸業(yè)務(wù)。所謂信貸消費(fèi)是指經(jīng)營(yíng)者給需要消費(fèi)的購(gòu)買(mǎi)者提供其所需要的服務(wù)，包括貨幣商品等等，但是消費(fèi)者不必立刻馬上支付貨幣購(gòu)買(mǎi)，而是跟經(jīng)營(yíng)者簽訂協(xié)議，在一定的時(shí)間內(nèi)將所欠缺的金錢(qián)按一定的比例償還清楚。信貸消費(fèi)無(wú)疑是十分超前的，但是其同時(shí)也具備很大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)小微企業(yè)本身也存在很多問(wèn)題，所以對(duì)于小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更加不便于控制，因此這也是我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中最主要的問(wèn)題。所以對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題的分析對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)有著很重要的意義。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)來(lái)源便是信貸資產(chǎn)，信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)便是信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)一般是指借款方?jīng)]有主要的經(jīng)濟(jì)來(lái)源無(wú)法按期償還信用貸款導(dǎo)致銀行整體價(jià)值下降的情況。商業(yè)銀行在開(kāi)展小微企業(yè)信用貸款的同時(shí)就存在各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)既和銀行有關(guān)也與小微企業(yè)有關(guān)。商業(yè)銀行中小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下三種：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

說(shuō)到小微企業(yè)給商業(yè)銀行信貸帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，第一個(gè)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是小微企業(yè)不按照合約償還貸款，出現(xiàn)信用問(wèn)題導(dǎo)致銀行的資金無(wú)法及時(shí)補(bǔ)齊。所以可以看出，會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)主要還是由于小微企業(yè)本身。在現(xiàn)如今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，小微企業(yè)沒(méi)有足夠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，規(guī)模又小，競(jìng)爭(zhēng)能力弱，很容易受到影響。并且對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，本身起步就比較晚，還沒(méi)有固定的運(yùn)營(yíng)資金，如果遇到經(jīng)營(yíng)不恰當(dāng)導(dǎo)致破產(chǎn)的情況，又沒(méi)有太多擔(dān)保的資產(chǎn)，一定程度上也會(huì)影響到企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)在運(yùn)營(yíng)初期并沒(méi)有多少收益，所以會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部不規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)告來(lái)騙取商業(yè)銀行的信用貸款。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)以及企業(yè)的發(fā)展環(huán)境發(fā)生了變動(dòng)，致使企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失。如果遇到經(jīng)融危機(jī)，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)便會(huì)受到影響，對(duì)于一些出口型的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)更是一種沖擊。由于世界消費(fèi)水平的下降，各個(gè)國(guó)家的外貿(mào)保護(hù)機(jī)制也會(huì)對(duì)我國(guó)出口型小微企業(yè)造成影響，致使很多小微企業(yè)資金流通出現(xiàn)停滯的現(xiàn)象。所以，小微企業(yè)的還款能力降低，商業(yè)銀行也需要承擔(dān)小微企業(yè)無(wú)法償還貸款的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于商業(yè)銀行操作人員出現(xiàn)的一些問(wèn)題，或者操作系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題而帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。很多商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)信貸貸前審查這一環(huán)節(jié)并不重視，銀行內(nèi)部也沒(méi)有完善小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的制度，便會(huì)出現(xiàn)很多操作風(fēng)險(xiǎn)。很多小微企業(yè)為了獲得銀行貸款會(huì)隱瞞部分財(cái)產(chǎn)信息，而銀行在審查的過(guò)程中不注重信息的真實(shí)性，通常也會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

目前，處于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的初期，商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)信貸的管理也存在很多問(wèn)題。所以為了減少小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該加強(qiáng)相關(guān)管理機(jī)制的運(yùn)用，通過(guò)實(shí)際情況完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)為以下四種：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

商業(yè)銀行便是信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理部門(mén)，制訂了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)體制并且還有相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員操作。但是在具體操作過(guò)程中大多數(shù)工作人員都沒(méi)有信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的意識(shí)，對(duì)于一些信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也沒(méi)有很深入了解，使銀行信貸資金出現(xiàn)問(wèn)題的情況屢次發(fā)生。很多管理人員不能將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)切實(shí)的貫徹到信貸業(yè)務(wù)中，所以很大程度上影響了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制的運(yùn)行。

（二）內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系針對(duì)性不強(qiáng)

許多商業(yè)銀行將大中型企業(yè)與小微企業(yè)混為一談，對(duì)于小微企業(yè)沒(méi)有合適的信用評(píng)價(jià)體系，而只是一味的沿用大中型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系。而小微企業(yè)又由于自身規(guī)模小，資金不足等特點(diǎn)，根本無(wú)法符合大中型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。所以很多小微企業(yè)根本無(wú)法實(shí)現(xiàn)融資，客觀來(lái)講，這種信用評(píng)價(jià)體系對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)并不公平。所以，商業(yè)銀行應(yīng)該切實(shí)出發(fā)，制定適合小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系，滿足小微企業(yè)融資。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制和信息反饋機(jī)制不健全

大多數(shù)小微企業(yè)的貸款金額都不高，所以商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制都很簡(jiǎn)單，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制系統(tǒng)也只是一種形式，并沒(méi)有可以實(shí)際操作的價(jià)值。所以這些預(yù)警機(jī)制和信息反饋機(jī)制的不健全使商業(yè)銀行存在一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)。很多商業(yè)銀行都缺乏小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的專(zhuān)業(yè)操作人員，對(duì)于貸款之后的監(jiān)管也不到位，無(wú)法將小微企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況及時(shí)反饋給商業(yè)銀行管理部門(mén)，又增加了小微企業(yè)信貸造成的風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，培養(yǎng)健康風(fēng)險(xiǎn)文化

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要銀行各個(gè)部門(mén)人員的重視，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范問(wèn)題各個(gè)部門(mén)的工作人員都應(yīng)該考慮到，并且盡可能的降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，需要培養(yǎng)健康的管理文化，降低銀行由于信貸出現(xiàn)的資金流失問(wèn)題還可以提高管理效率。對(duì)于信貸管理，應(yīng)當(dāng)定期開(kāi)展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，讓各個(gè)部門(mén)人員最大程度的重視風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）完善內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系

許多商業(yè)銀行沒(méi)有制定小微企業(yè)適用的信用評(píng)價(jià)體系，各個(gè)商業(yè)銀行的信用評(píng)價(jià)體制大多都是針對(duì)中大型企業(yè)，而小微企業(yè)的規(guī)模，以及資金來(lái)源都與大中型企業(yè)不同，所以，商業(yè)銀行應(yīng)該切實(shí)出發(fā)，制定適合小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系，滿足小微企業(yè)融資，并且客觀的評(píng)價(jià)小微企業(yè)信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和信息反饋機(jī)制

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制應(yīng)該運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)，對(duì)于企業(yè)的信貸記錄以及運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行合理的分析，并且及時(shí)反饋給銀行管理部門(mén)。為了使銀行減少經(jīng)濟(jì)損失便要完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，將管理部門(mén)的職責(zé)具體化，并且對(duì)于貸款之后的信息實(shí)時(shí)跟進(jìn)及時(shí)反饋，更大程度上降低小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

在當(dāng)今小微企業(yè)發(fā)展的初期，及時(shí)將信貸風(fēng)險(xiǎn)降低，讓小微企業(yè)更加長(zhǎng)久的發(fā)展，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展也會(huì)產(chǎn)生一定程度的影響。目前，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和科學(xué)技術(shù)已經(jīng)得到了空前的發(fā)展，近幾年崛起的小微企業(yè)對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)也產(chǎn)生了很大的影響，所以對(duì)于小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，就需要商業(yè)銀行各個(gè)部門(mén)的努力，培養(yǎng)健康的風(fēng)險(xiǎn)文化，完善對(duì)于小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系以及信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。將小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)降到最低，減少銀行損失，讓小微企業(yè)更好的發(fā)展。

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